徐世恩

【摘 要】金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行是金融業(yè)的重要構(gòu)成部分，其穩(wěn)定的運(yùn)行對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展具有至關(guān)重要的作用，但是由于我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制不斷變革，致使商業(yè)銀行面臨越來(lái)越多的不確定性，進(jìn)而導(dǎo)致商業(yè)銀行的管理風(fēng)險(xiǎn)逐漸增大。論文對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的疏漏進(jìn)行分析，并提出切實(shí)可行的改進(jìn)意見(jiàn)，為我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供有力的參考。

【Abstract】Finance is the core of modern economy， commercial banks are an important component of the financial industry， the stable operation plays an important role in the sustainable development of China's economy. But because the reform of China's market economic system reform， the commercial bank is facing more and more uncertainties， which leads to the increasing management risk of commercial banks. This paper analyzes the omissions existing in the risk management of commercial banks， and puts forward practical suggestions for improving the risk management of commercial banks in china.

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；問(wèn)題；對(duì)策分析

【Keywords】commercial bank； risk management； problem； countermeasures analysis

【中圖分類號(hào)】F830.33 【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A 【文章編號(hào)】1673-1069（2017）10-0045-02

1 引言

金融全球化發(fā)展以及世界經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展趨勢(shì)，為我國(guó)商業(yè)銀行提供機(jī)遇的同時(shí)也帶來(lái)了眾多的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理策略對(duì)商業(yè)銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展具有舉足輕重的作用，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理是經(jīng)營(yíng)管理的重要核心內(nèi)容，面對(duì)日益復(fù)雜的金融市場(chǎng)，商業(yè)銀行只有不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，才能在金融市場(chǎng)中獲得有力的話語(yǔ)權(quán)，有效地規(guī)避金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)沖擊，保證商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)可持續(xù)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。

2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

2.1 銀行經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制不健全

深入探究商業(yè)銀行的運(yùn)行機(jī)制不難發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行具有以下幾種突出的問(wèn)題：信用約束力低、貸款方式單一。信用貸款是我國(guó)商業(yè)銀行目前的主要貸款方式，不能保證資金的流動(dòng)性與安全性；貨款有較高的集中性，增加了潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)[1]。在中國(guó)特色的產(chǎn)權(quán)制度之下，國(guó)有企業(yè)占據(jù)了80%的商業(yè)銀行貸款，但是得到的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出只占整體工業(yè)增加值的30%，這意味著貸款難以保證可觀的經(jīng)濟(jì)效益，進(jìn)而影響貸款的及時(shí)回收；同時(shí)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)形態(tài)眾多，但是對(duì)于這些差異化的業(yè)務(wù)缺乏差異化的管理方式，不同地區(qū)的商業(yè)銀行具有不同的風(fēng)險(xiǎn)狀況與經(jīng)營(yíng)理念等，如果不建立針對(duì)性、差異化、完善的管理機(jī)制只會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行承擔(dān)更多的金融風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 融資渠道單一

由于國(guó)有商業(yè)銀行的融資渠道較為單一，所以容易導(dǎo)致信用活動(dòng)出現(xiàn)“超借”以及“超貸”的現(xiàn)象，增加了商業(yè)銀行承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的壓力。商業(yè)銀行一方面需要依靠企業(yè)存款以及居民存款來(lái)滿足經(jīng)營(yíng)發(fā)展的資金需求，例如商業(yè)銀行向企業(yè)貸款的80%資金中有70%來(lái)自居民存款[2]，這種發(fā)展形式不但導(dǎo)致信用鏈條出現(xiàn)了失穩(wěn)的狀態(tài)，同時(shí)還加大了銀行承擔(dān)的利息負(fù)擔(dān)。同時(shí)由于貸款流動(dòng)性較差以及存款不充足等問(wèn)題的存在，促使商業(yè)銀行必須開(kāi)辟新的融資渠道，即以彌補(bǔ)缺口的目的向中央銀行大量借款，其具體形式有出售證券、發(fā)行金融債券以及同業(yè)拆借等形式，進(jìn)一步增加了信用風(fēng)險(xiǎn)、形成再貸款長(zhǎng)期占用以及基礎(chǔ)貨幣擴(kuò)張的問(wèn)題，商業(yè)銀行不得不面臨資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)與負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的雙重壓力。

2.3 內(nèi)控制度不健全

隨著商業(yè)銀行產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)品種以及業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新，致使內(nèi)部控制的建設(shè)效率遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于業(yè)務(wù)的創(chuàng)新速度，銀行內(nèi)部原有的內(nèi)部控制制度沒(méi)有及時(shí)根據(jù)業(yè)務(wù)拓新內(nèi)容進(jìn)行更新與完善，導(dǎo)致業(yè)務(wù)在拓展中缺乏完善的保障制度，提升了業(yè)務(wù)的不確定性與風(fēng)險(xiǎn)性。同時(shí)很多商業(yè)銀行為了獲取短期的經(jīng)濟(jì)效益往往無(wú)視規(guī)章制度的約束效力，以賬面短期結(jié)果持平掩蓋實(shí)質(zhì)性的違規(guī)行為，導(dǎo)致銀行內(nèi)部控制出現(xiàn)有章不循、執(zhí)行力度下降以及違規(guī)操作頻繁的現(xiàn)象，顯著增加了銀行的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)。

2.4 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力偏弱

我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)經(jīng)營(yíng)管理潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)缺乏全面的認(rèn)識(shí)，進(jìn)而沒(méi)有形成系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。銀行經(jīng)營(yíng)管理中面臨的任何風(fēng)險(xiǎn)都能對(duì)銀行造成嚴(yán)重的影響，稍有不慎還會(huì)引發(fā)不可估量的損失，銀行的管理人員往往麻痹大意認(rèn)為只要依據(jù)既定流程進(jìn)行操作，保證手續(xù)的完善健全就可以高枕無(wú)憂，疏忽了客戶提供的不對(duì)稱信息甄別與審查，同時(shí)審計(jì)業(yè)務(wù)的頻率與銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不成正比，導(dǎo)致潛在的風(fēng)險(xiǎn)不能及時(shí)地被發(fā)現(xiàn)，影響了銀行的穩(wěn)定運(yùn)行。

3 提升中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的政策建議

3.1 樹(shù)立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

商業(yè)銀行想要切實(shí)提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力則需要從加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)著手，想要銀行從業(yè)人員都能夠深刻認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于銀行發(fā)展的重要性，則需要在銀行內(nèi)部建立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，以潛移默化的方式影響從業(yè)人員的觀念與行為，通過(guò)這樣的方式加強(qiáng)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理根基。同時(shí)為了提高全員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的主觀能動(dòng)性，銀行還需要樹(shù)立“大風(fēng)險(xiǎn)管理”的理念，確保從業(yè)人員能夠意識(shí)到自身參與風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任與重要性，了解風(fēng)險(xiǎn)管理與價(jià)值創(chuàng)造具有同等重要的作用。風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵點(diǎn)是找到業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)度，為此想要制定科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，則要清晰的樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展之間的辯證關(guān)系，在良好的風(fēng)險(xiǎn)防范觀念的引導(dǎo)下做好防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)與準(zhǔn)備，通過(guò)樹(shù)立積極主動(dòng)的態(tài)度保證商業(yè)銀行的長(zhǎng)足發(fā)展。

3.2 建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系

健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系是約束銀行風(fēng)險(xiǎn)管理效率與質(zhì)量的重要措施。作為商業(yè)銀行的最高管理者的董事會(huì)需要在旗下發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督、識(shí)別與管理。改變執(zhí)行層面的風(fēng)險(xiǎn)行政管理模式，將風(fēng)險(xiǎn)管理全面發(fā)展到縱向與橫向管理上來(lái)，通過(guò)矩陣風(fēng)險(xiǎn)管理方針實(shí)現(xiàn)扁平化管理效果，并對(duì)所有業(yè)務(wù)進(jìn)行全權(quán)管理來(lái)實(shí)現(xiàn)監(jiān)控整體風(fēng)險(xiǎn)的目的。建立以全面調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、問(wèn)責(zé)審批為主要內(nèi)容的風(fēng)險(xiǎn)決策體系，促進(jìn)決策過(guò)程的科學(xué)化與民主化，最大程度杜絕逆程序操作。為了驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性需要制定風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系檢查風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)有效性，不斷檢查風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系中存在的問(wèn)題，通過(guò)不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的方式提升風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系的強(qiáng)度。

3.3 實(shí)行差別化風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

銀行業(yè)務(wù)種類類型繁多，不同業(yè)務(wù)之間還存在較大的風(fēng)險(xiǎn)差異，為了有效管理風(fēng)險(xiǎn)需要對(duì)不同類型、不同風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)采取差異化的管理方式。銀行首先需要對(duì)不同特征、風(fēng)險(xiǎn)、形態(tài)制定差異化的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。同時(shí)銀行分布在不同的區(qū)域中，又具有差異化的文化理念、風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)、經(jīng)濟(jì)水平，為此針對(duì)不同的地區(qū)也可以采取差異化的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。依據(jù)不同區(qū)域與業(yè)務(wù)也可以采取差別授權(quán)措施，在參考客戶評(píng)級(jí)基礎(chǔ)上為優(yōu)質(zhì)客戶提供高效服務(wù)，實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)對(duì)稱效果。

3.4 提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是一項(xiàng)復(fù)雜系統(tǒng)的工程，不同階段的風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)管理對(duì)管理技術(shù)與管理工具有著不同的需求，這種情況也說(shuō)明了風(fēng)險(xiǎn)管理不能通過(guò)單一的管理技術(shù)與管理工作達(dá)到良好的管理效果，需要綜合使用管理技術(shù)與管理工具才能取得良好的風(fēng)險(xiǎn)管理效果。為此在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程當(dāng)中首先需要建立高效系統(tǒng)的信息搜集與處理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)、連續(xù)、高效搜集市場(chǎng)動(dòng)態(tài)信息以及客戶信息的效果，在參考科學(xué)詳盡的市場(chǎng)信息與客戶信息的基礎(chǔ)之上有效的識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)制定合理的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，有效助力商業(yè)銀行規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。

3.5 創(chuàng)新融資渠道

針對(duì)商業(yè)銀行具有較大資金需求的特點(diǎn)，銀行可以通過(guò)擴(kuò)大機(jī)構(gòu)投資者的方式幫助商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)上市目標(biāo)，進(jìn)而建立資金募集渠道，同時(shí)為了保證投資者的利益，還需要進(jìn)一步完善金融體系，降低投資者承擔(dān)的金融風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行可以明確并購(gòu)重組方向，通過(guò)重組的方式實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的全面發(fā)展，并嚴(yán)格控制城市商業(yè)銀行在異地的發(fā)展速率，降低異地城市商業(yè)銀行出現(xiàn)的不良貸款現(xiàn)象，在條件允許的情況之下，可以采取混業(yè)的方式進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理；銀行內(nèi)融資對(duì)策也是創(chuàng)新銀行融資渠道的重要方式，商業(yè)銀行需要建立完善的留存利潤(rùn)轉(zhuǎn)增機(jī)制，以實(shí)現(xiàn)資本的長(zhǎng)期積累。

4 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，商業(yè)銀行是我國(guó)金融的重要構(gòu)成部分，但是由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化莫測(cè)，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理中也會(huì)面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)，在銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理存在疏漏時(shí)，銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展則面臨更多挑戰(zhàn)與威脅，商業(yè)銀行想要取得長(zhǎng)足的發(fā)展則需要在銀行內(nèi)部樹(shù)立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，從上至下加強(qiáng)全員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，通過(guò)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的高效性、民主性以及科學(xué)性，通過(guò)差別化管理方式有效監(jiān)督經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力保證商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)足發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

【1】夏日.我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題及對(duì)策分析[J].經(jīng)營(yíng)管理者，2014（25）：34.

【2】賈新宇.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題及對(duì)策分析[J].人力資源管理，2017（06）：432-433.