王小艷

[提要] 長期以來，存款保險制度在維護存款人利益、穩(wěn)定金融秩序等方面發(fā)揮著重要作用，也是金融風險防范機制不可替代的重要措施。以往中國儲戶的存款由政府隱性擔保，不僅不存在兌付的風險，而且這種兜底的機制更是造成銀行風險控制不嚴格，存在著不合理性，加大銀行風控的漏洞。本文分析存款保險制度對我國銀行業(yè)產生的影響，并提出推出存款保險制度后我國銀行業(yè)應對措施。

關鍵詞：銀行業(yè)；存款保險制度；金融體制改革

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A

收錄日期：2017年9月5日

引言

一國金融體系的穩(wěn)定不僅關系到一個國家經(jīng)濟的發(fā)展狀況，還影響到國家的經(jīng)濟安全與金融主權。在維護存款人利益、穩(wěn)定金融秩序等方面，自20世紀30年代以來，存款保險制度發(fā)揮了重要作用，也是金融風險防范機制不可替代的重要措施。我國長期以來并未確立銀行存款保險制度，但是當金融機構出現(xiàn)風險時，政府作為最終“買單”的結算人，中央銀行和地方政府承擔退出機制的債務清償?shù)取半[形的存款保險制度”卻長期存在。這不僅阻斷了金融機構資金的運用收益和資金籌集成本之間的制約關系，更蘊含著財政風險和金融風險，加大了風險發(fā)生的可能。伴隨著我國金融改革不斷深化，完善存款保險制度已經(jīng)成為維護我國金融體系的重要任務。

一、我國存款保險制度推出對銀行業(yè)的影響

（一）存款保險制度帶來的正面影響

1、有利于深化金融改革。信用中介銀行存在著高風險性和不穩(wěn)定性，而銀行資金源于自有資金的區(qū)域狹窄，因此以負債形式吸收的機構和個人存款才是主要資金的來源渠道，信用危機也是引起經(jīng)營不善和風控不嚴導致的。我國金融體制的不完善和風控不嚴，資產負債結構的不合理，是我國金融市場面臨的現(xiàn)狀，強制性存款保險的實行實際上也將是對銀行業(yè)發(fā)展的一種強制性的保護。

2、有利于防范金融風險。在經(jīng)濟全球化下，國際金融市場的動蕩隨之加劇，金融風波頻發(fā)。如1994年墨西哥金融危機和1995年英國巴林銀行倒閉事件，1996年日本阪和銀行倒閉事件，以及最近日本保險公司頻破產等事件，不僅對自身經(jīng)濟產生了嚴重影響，而且對國際金融市場來說沖擊也是巨大的。雖然在我國目前還并沒有發(fā)生大規(guī)模的系統(tǒng)性金融風波，但隨著金融市場化和國際化腳步的加快，金融創(chuàng)新產品和衍生產品的增多，以及中小型商業(yè)銀行的不斷成立，在商業(yè)銀行風險控制和信用保障制度不健全的情況下，銀行自身風險也隨之加劇。國際經(jīng)驗表明，為“防患于未然”，防范金融風險的可行性選擇之一不失為建立存款保險制度。

3、有利于減輕中央銀行的負擔。存款保險的目的，除在必要情況下，執(zhí)行賠償?shù)穆氊?；也在于維護金融體系的穩(wěn)定。所以，對存款保險機構來說，對其日常的經(jīng)營活動進行嚴格監(jiān)督是基本要求，更要定期甚至不定期的對銀行的財務狀況進行檢查并審計其上報的統(tǒng)計報表和賬目。當銀行管理經(jīng)營不合理時，存款保險機構可以提出警告，并要求勒令其停業(yè)整改，一起共同進退。

4、有利于革新傳統(tǒng)觀念，提高公眾風險意識。在以往計劃經(jīng)濟體制模式的影響下，儲蓄存款低風險，但又擁有客觀收益的特點吸引了大批的儲戶并成為其投資的首選渠道。在現(xiàn)行的社會主義市場經(jīng)濟下，企業(yè)破產越來越被公眾接受，所以作為經(jīng)營貨幣這一特殊商品的商業(yè)銀行的潛在風險也應被公眾所接受。

（二）存款保險制度帶來的負面影響

1、可能誘發(fā)道德風險。由于存款保險制度的實施不僅可能造成存款者風險意識降低，而且商業(yè)銀行以盈利為目的過度投機，也可能造成風險約束機制的弱化。此外，由于四大國有銀行可以無償銷售政府的保險，為減少成本的產生，可能不愿意加入到存款保險的體系中這是我國想要建立存款保險制度的難題。因此，把國有的獨資商業(yè)銀行納入存款保險制度體系中，在解決當由于保險基金數(shù)額較小、范圍狹窄情況時，可以保證銀行資金發(fā)生大量損失的時候能對儲戶進行賠付。

2、對商業(yè)銀行的盈利能力產生影響。存款保險制度的實施對商業(yè)銀行的盈利能力影響主要體現(xiàn)在三個方面：首先，從中長期來看，為增加銀行流動資金成本的來源，可以通過提高存款利率來防止客戶的大量流失；其次，存款保險保費支出對利潤指標的影響；最后，中小型銀行和農村金融銀行可能在實施風險差別存款保險費率情況下提高保費的繳納，使經(jīng)營成本顯著增加，以此來應對需要面臨的經(jīng)營風險。考慮利率市場化條件下利差收窄以及互聯(lián)網(wǎng)金融等挑戰(zhàn)，各種壓力疊加下中小型銀行的盈利能力將面臨嚴峻考驗。

3、對中小型機構經(jīng)營的影響。在資金來源方面，如果保費基數(shù)范圍只是單純涉及公司和個人存款，中小型銀行就有可能會積極發(fā)展同業(yè)存款業(yè)務與各項主動負債業(yè)務，規(guī)避來源于個人存款類和公司存款類資金應該繳納的保費支出，從而降低成本。在資金運用方面，中小型銀行服務的主要對象包括“三農”客戶和小微企業(yè)等低收入群體，在國家實施存款保險制度后，加大了中小銀行經(jīng)營成本，為保證利差和盈利，有可能會造成信貸資金投放“農轉非”的現(xiàn)象，部分資金有可能流向一些高收益、高風險的領域。由于中小型銀行的風險定價能力不強、風控能力較弱，將信貸資金盲目的投放到高收益、高風險的領域中，可能成為中小型機構面臨較大的經(jīng)營失敗和破產倒閉風險的可能性。

4、使商業(yè)銀行發(fā)生存款轉移現(xiàn)象。存款保險制度實施對商業(yè)銀行盈利能力的影響，主要體現(xiàn)在三個方面：（1）從中長期來看，為了讓銀行存款的資金成本大幅提升，中小型銀行可能通過將存款利率的大幅提高來應對存款轉移從而吸引儲蓄用戶，以此使存款資金成本得到大幅上升；（2）存款保險保費支出對利潤指標的影響；（3）由于風險相對較高，中小型銀行和農村金融銀行為了增加經(jīng)營成本，在實施風險差別存款保險費率情況下，可能會將繳納保費增加。所以，由于各種原因的壓力疊加，商業(yè)銀行的盈利能力將面臨嚴峻考驗。

5、有可能造成商業(yè)銀行的財務風險。存款保險費率由基準費率和風險差別費率構成由《存款保險條例》規(guī)定。基準費率由國家根據(jù)金融狀況、存款結構、存款保險基金總額等因素制定。但是，目前保費計算的實施細則并未公布，商業(yè)銀行繳費數(shù)據(jù)同樣沒有公布，但據(jù)廣發(fā)證券一項針對上市銀行的研究顯示表明，以國際平均水平的0.07%的基準費率測算，將降低銀行凈利潤的2%左右，提升成本收入比1%左右，使得銀行利潤空間更加狹小，從而增加了銀行的財務風險。endprint

二、存款保險制度推出后我國銀行業(yè)應對策略

（一）科學設計穩(wěn)步推進存款保險制度

1、提升服務質量，守住核心存款。目前，我國銀行業(yè)的負債結構存在“兩低一高”不合理現(xiàn)象，即在總計息負債中存款占比低、在總存款中儲蓄存款占比低、在總計息負債中同業(yè)負債占比高。這一負債結構的現(xiàn)象表明儲蓄存款基礎薄弱是我國商業(yè)銀行核心問題，對于穩(wěn)定性較差的企業(yè)、政府部門存款和成本較高的協(xié)議存款有較強的依賴性。想要在資金成本方面有充足的流動性，就要穩(wěn)定好儲戶，在存款的競爭中確定好自身優(yōu)勢，同時要求商業(yè)銀行必須進一步明確儲蓄存款的重要性。因此，銀行應通過產品的不斷創(chuàng)新、服務的提升、網(wǎng)點的優(yōu)化服務、網(wǎng)絡金融等非價格競爭手段來吸收儲蓄存款，而不是“價格戰(zhàn)”的要挾。對于中小型銀行來說，應積極創(chuàng)建有特色的社區(qū)銀行，以自助、高效、便民等形式守住核心存款客戶。另外，銀行應以賬戶管理和結算服務為基礎為企業(yè)、大眾提供更多創(chuàng)新型業(yè)務，盡可能地吸收長期的批發(fā)性資金和客戶源，以及穩(wěn)定性好、成本低的同業(yè)結算類資金。

2、創(chuàng)新負債業(yè)務，提升競爭力?！洞婵畋ｋU條例》規(guī)定投保機構吸收的人民幣存款和外幣存款為被保險存款包括的兩種形式。由于資源的狹窄性，商業(yè)銀行應不斷進行負債業(yè)務的創(chuàng)新，尋求更低的成本來取得資金。首先，利用存款賬戶整合中間業(yè)務與資產業(yè)務，提供一站式、多功能的現(xiàn)金管理服務；其次，積極的創(chuàng)新同業(yè)存款業(yè)務，其中包括同業(yè)拆借業(yè)務、同業(yè)存單業(yè)務、大額同業(yè)存款業(yè)務、債券正回購、票據(jù)轉出等業(yè)務，針對不同金融機構的需求創(chuàng)造出更多的有針對性的同業(yè)存款產品，從而增加優(yōu)質同業(yè)存款的比重率。例如，農業(yè)銀行針對農村信用社推出了約期存款，接受農信社特定期限、特定利率的同業(yè)存款產品。

3、加強主動負債能力，提升負債管理水平。在2015年的第一季度12家已經(jīng)上市的銀行存貸比就已經(jīng)超過了70%，隨“存貸比”的逐步下臺，貸款額度也逐步增加，無疑會給銀行的負債帶來更大的壓力，又因為存款市場和存款保險的雙重競爭壓力，發(fā)展主動負債業(yè)務不失為更多銀行的解決措施。其中，再貸款、再貼現(xiàn)、SLF和SLO和次級債，一般金融債券、專項金融債券、中長期債券以及國際金融市場負債工具等都是主動負債產品中較標準化的產品，其中一部分業(yè)務的條件比較嚴格，而且被動性強，由央行的政策監(jiān)管；另一些來自于直接融資市場，成本較高、難度較大。因此，結合基金來源、盈利狀況與風控管理狀況進行綜合全面考量是商業(yè)銀行必經(jīng)之路。例如，一些銀行不斷升級自身資產負債定價機制，對流動性成本進行計量和分攤，依據(jù)資金運用的業(yè)務領域來制定結構合理的FTP機制和項目管理方法，精確計算負債的規(guī)模、成本和收益，從而提高負債與資產端的定價與議價實力。強化主動負債還有提高銀行信用和風險水平，有享受較低存保費率的機會的優(yōu)點。

（二）做好存款保險政策宣傳解釋工作。結合實際，各銀行大小網(wǎng)點可以通過周會和晨會，加強各網(wǎng)點員工對存款保險制度的了解，并要求網(wǎng)點的員工在柜面做好解釋與宣傳工作；可以將宣傳標語在LED電子顯示屏上滾動式播放；為營造宣傳氣氛和力度，可在各網(wǎng)點擺設展架和宣傳冊。同時，通過選擇區(qū)域內人流密集區(qū)域設立集中的宣傳點，并設置關于存款保險制度的咨詢臺，發(fā)放相關的宣傳資料，安排專業(yè)的咨詢員和組織青年骨干走進商鋪等形式深入群眾，加大存款保險的宣傳力度，幫助和吸引社會公眾了解存款保險知識，并為大家答疑解惑。

（三）加強金融風險應急預案

1、進一步完善金融安全網(wǎng)。存款保險是現(xiàn)代金融制度的關鍵要素之一，存款保險制度的建立將進一步完善我國金融安全網(wǎng)，為存款人提供公開透明、安全可靠的法律保障。金融安全網(wǎng)包括監(jiān)管部門的審慎監(jiān)管職能、中央銀行的最后貸款人和存款保險機構的存款保險職能。而中國的現(xiàn)實情況是金融安全網(wǎng)是“二缺一”的現(xiàn)狀，存款保險制度一直遲遲沒有建立起來原因也在于此，抓住根源解決問題才是本根。

2、優(yōu)化商業(yè)銀行退出市場提供安全有效的路徑。通過建立市場化的風險補償機制是商業(yè)銀行保險制度的核心政策，明確并合理地分攤因金融機構倒閉而造成的財務損失。因經(jīng)營和管理不善而倒閉的銀行，海南發(fā)展銀行在中國大陸是首例，也是到建國以來唯一一例。40億元人民幣的再貸款金額是當時中國人民銀行為了清償居民的儲蓄存款和合法利息而提供的。海南發(fā)展銀行在關閉時雖符合破產條件，但由于我國的相關規(guī)定，并沒有說它破產，而且在后續(xù)清算工作中與一般破產的清算有所不同。這也可以反映出長期的隱性存款保險制度是一項高成本制度，因此通過根據(jù)我國國情分析，適應我國金融市場的發(fā)展需求，我國應通過立法措施建立顯性商業(yè)銀行存款保險制度。

3、加強儲戶對銀行存款的無風險認識。雖然中國的儲戶對商業(yè)銀行的信用問題是絕對忠誠的，但這并不表示國內的商業(yè)銀行的運行動態(tài)就是絕對穩(wěn)健、風控嚴密的，相反是因為儲戶始終認為政府會為商業(yè)銀行的經(jīng)濟行為承擔無限連帶擔保責任，所以在各儲戶心中，其存款也必然受到政府的有利保護，不需承擔任何的本金損失風險。從這一層面而言，銀行就會因為逐利產生利益驅動，而一旦銀行由于經(jīng)營不善而破產倒閉，政府為了穩(wěn)定社會經(jīng)濟和金融秩序，絕對不會袖手旁觀，這也會更加助長商業(yè)銀行的道德風險，進入利益驅動——信貸擴張——不良資產——政府救助的違背市場經(jīng)濟基本規(guī)律的怪圈循環(huán)。因此，我國必須以推進商業(yè)銀行存款保險制度為主要目標，持續(xù)加強宣傳教育理念，加強儲戶對商業(yè)銀行風險的認知度，通過加強引導銀行存款并非無風險業(yè)務的陳舊觀念，逐步讓市場在資金配置中發(fā)揮基礎性作用，讓非銀行金融機構能夠得到公平競爭的機會，為民營資本在金融改革中提供出路，從而提升我國金融機構的彈性和活力，增強金融機構抵御風控和市場化經(jīng)營的競爭力。

縱使全國各地區(qū)的存款保險制度其性質基本相同，但各個地區(qū)的制度規(guī)定和運行方式卻都是依據(jù)各地區(qū)的實際情況而制定的，因此在建立存款保險制度的同時，應與全國各地區(qū)的實際情況相結合，從基本國情出發(fā)，建立具有中國特色的存款保險制度。

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