曹洪

【摘要】小額貸款公司設(shè)立的初衷是作為支持三農(nóng)和中小企業(yè)發(fā)展的一種制度安排，但據(jù)對(duì)恩施轄內(nèi)2家小額貸款公司的調(diào)查顯示，均存在業(yè)外開展融資中介服務(wù)現(xiàn)象，不僅掩蓋了銀行真實(shí)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，也不利于小貸行業(yè)整體發(fā)展，更是增加了監(jiān)管及調(diào)控的難度。

【關(guān)鍵詞】小貸公司 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) 政策建議

一、基本情況

（一）超服務(wù)范圍為企業(yè)融資提供咨詢服務(wù)，并收取高額咨詢費(fèi)

小貸公司利用企業(yè)不了解銀行信貸產(chǎn)品與融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，從事企業(yè)融資咨詢服務(wù)，幫助企業(yè)如何直接獲得銀行貸款，或者如何通過小貸公司擔(dān)保獲得銀行貸款，以及相關(guān)業(yè)務(wù)辦理手續(xù)。一是以小貸公司存款作質(zhì)押，為企業(yè)提供貸款擔(dān)保。如：2016年8月，轄內(nèi)某農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)急需流動(dòng)資金350萬元，由于該企業(yè)自身不動(dòng)產(chǎn)抵押嚴(yán)重不足，企業(yè)找小額貸款公司貸款，但咸豐小額貸款公司貸款最大額度僅為150萬元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法滿足企業(yè)需求。最后經(jīng)企業(yè)、小貸公司以及共同的開戶銀行三方協(xié)商，銀行同意向企業(yè)發(fā)放貸款350萬元，但由小額貸款公司在銀行的存款作抵押（銀行隨時(shí)監(jiān)控小額貸款公司資金的使用），期限為6個(gè)月，小額貸款公司按2%的比例向企業(yè)收取相應(yīng)費(fèi)用。二是為企業(yè)貸款提供融資服務(wù)。2016年以來，咸豐縣2家小額貸款公司均向中小企業(yè)提供了貸款咨詢服務(wù)，共計(jì)16次，幫助其完善相關(guān)手續(xù)，小額貸款公司按1.5～2%的比例向企業(yè)收取相應(yīng)費(fèi)用。

（二）為企業(yè)融資提供臨時(shí)擔(dān)保，并收取高額擔(dān)保費(fèi)

運(yùn)作模式為：小額貸款公司、商業(yè)銀行與客戶簽署三方協(xié)議，小貸公司和商業(yè)銀行共同審查企業(yè)資質(zhì)，審查通過后，銀行發(fā)放貸款。若企業(yè)貸款到期后不能還款，小貸公司則向銀行申請(qǐng)一筆等額貸款，幫助企業(yè)清償銀行貸款，銀行同時(shí)把債權(quán)關(guān)系轉(zhuǎn)讓給小貸公司。這類融資擔(dān)保的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，一般根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行浮動(dòng)，為同期銀行貸款利率的50%～70%。

（三）為客戶提供墊付資金，收取高額費(fèi)用

此運(yùn)作模式為小貸公司全額墊資買房：購房者出具委托公證，全權(quán)委托房產(chǎn)中介公司處理所有買房與貸款事宜，房產(chǎn)中介公司申請(qǐng)到貸款后，將墊資款、利息與協(xié)議費(fèi)用直接存入小貸公司賬戶，小貸公司不直接與客戶接觸，而是與房產(chǎn)中介公司與房產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)發(fā)生業(yè)務(wù)。以轄內(nèi)張某購買150平方商品住房為例，全款購房33萬元，通過房產(chǎn)中介公司與房產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)將購房?jī)r(jià)格提升到約52萬元，然后從銀行申請(qǐng)70%比例的個(gè)人消費(fèi)貸款約37萬元左右，高于實(shí)際購房?jī)r(jià)，之后再將貸款用于歸還之前購房小貸公司墊付資金與相關(guān)費(fèi)用。

二、原因分析

（一）監(jiān)管機(jī)制不健全

貸款業(yè)務(wù)屬于金融業(yè)務(wù)，但小額貸款公司性質(zhì)決定了金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)不能將其納入監(jiān)管范圍。目前，我國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)小貸公司的監(jiān)管主要集中在高管人員審批以及非法集資方面，同時(shí)對(duì)其進(jìn)行政策引導(dǎo)和技術(shù)指導(dǎo)，日常經(jīng)營業(yè)務(wù)監(jiān)管很少。工商企業(yè)的性質(zhì)決定了小貸公司的主要監(jiān)管機(jī)構(gòu)是工商局和金融辦，但工商局對(duì)小額貸款公司監(jiān)管的主要內(nèi)容僅停留在審核注冊(cè)資本，日常監(jiān)管能力有限，宏觀監(jiān)管的主要責(zé)任還是在金融辦。然而，由于金融辦工作人員多數(shù)沒有金融從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，缺乏專業(yè)人才和技術(shù)手段，加上金融辦不具備行政法人資格，容易導(dǎo)致監(jiān)管流于形式，走過場(chǎng)，基本上無法做到規(guī)范監(jiān)管，從而使得小貸公司既處于多頭監(jiān)管狀態(tài)，又存在著監(jiān)管“真空”現(xiàn)象。

（二）小貸公司利益驅(qū)動(dòng)

根據(jù)央行及銀監(jiān)會(huì)的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》規(guī)定，小額貸款公司是一般企業(yè)，不屬于金融機(jī)構(gòu)，不能吸收公眾存款，只貸不存，業(yè)務(wù)單一，經(jīng)營規(guī)模小，涉農(nóng)貸款額度小、周期長(zhǎng)、利潤(rùn)率較低，受業(yè)務(wù)發(fā)展的限制，難以享受到系列優(yōu)惠政策，如國家對(duì)金融機(jī)構(gòu)開展小微企業(yè)和農(nóng)戶貸款的利率優(yōu)惠、稅收優(yōu)惠等，多種原因造成小貸公司融資能力和業(yè)務(wù)經(jīng)營受到嚴(yán)重影響，綜合稅率較高，經(jīng)營成本較高；同時(shí)受資本資金不足、業(yè)務(wù)規(guī)模不易擴(kuò)張，小微企業(yè)“高息”求資、市場(chǎng)需求的高漲等因素影響，驅(qū)使小貸公司為攫取高利潤(rùn)客串起“包管公司”、“金融中介”。

（三）經(jīng)營運(yùn)作尚不規(guī)范

一是制度建設(shè)滯后，現(xiàn)行的小貸公司普遍存在會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)核算不規(guī)范，撥備制度、統(tǒng)計(jì)制度不健全，沒有按要求開設(shè)基本賬戶和專用賬戶等問題，制度缺陷十分嚴(yán)重，嚴(yán)重阻礙了小貸公司正常發(fā)展。二是貸款投向偏離，部分小貸公司大量發(fā)放企業(yè)過橋貸款，流動(dòng)資金貸款，更有股東借用資本金違規(guī)現(xiàn)象，嚴(yán)重偏離了小貸公司的設(shè)立初衷和經(jīng)營方向，風(fēng)險(xiǎn)難以控制。三是超比例發(fā)放貸款，由于農(nóng)戶及小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)較大，抵押物少，小貸公司的“三農(nóng)”支持力度不夠，普遍存在“壘大戶”，超額發(fā)放貸款的現(xiàn)象，增加了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。四是征信缺失，大部門的小貸公司都沒有接入央行征信系統(tǒng)，使得小貸公司客戶信用記錄未納入金融信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，大大降低了客戶的違約成本，也影響了征信系統(tǒng)信用信息的完整性。

三、政策建議

（一）逐步完善監(jiān)管機(jī)制

一是建立協(xié)調(diào)機(jī)制，各級(jí)政府金融辦要做好牽頭及協(xié)調(diào)工作，建立由人行、公安、工商、銀監(jiān)等部門聯(lián)動(dòng)、分工明確、協(xié)調(diào)一致的監(jiān)管體系，逐漸形成合力，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司進(jìn)行監(jiān)管；二是實(shí)現(xiàn)監(jiān)管常態(tài)化，對(duì)小貸公司的籌建、開業(yè)等環(huán)節(jié)通過新聞媒體進(jìn)行公示，充分發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督作用；運(yùn)用IT監(jiān)管系統(tǒng)開展非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，及時(shí)撰寫監(jiān)測(cè)分析報(bào)告，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)提醒；適時(shí)組織開展現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)小額貸款公司業(yè)務(wù)、利率、資金流向等進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)預(yù)警、識(shí)別和評(píng)估；三是加強(qiáng)征信系統(tǒng)建設(shè)，按要求逐步將小額貸款公司納入人民銀行信貸征信系統(tǒng)，合規(guī)查詢和使用查詢結(jié)果，并接受人民銀行的監(jiān)督管理。

（二）逐步拓寬融資渠道

一是政府搭建“融資平臺(tái)”，小貸公司通過“融資平臺(tái)”不僅可以從銀行融資，還可以吸引更多的民間資本參與投資與運(yùn)作，保證小貸公司資本充足率；二是降低增資擴(kuò)股門檻，逐漸放寬注冊(cè)資本最高限額和股東最低持股比例的規(guī)定，減少對(duì)小貸司股東數(shù)量限制，對(duì)經(jīng)營穩(wěn)健、信譽(yù)度高、風(fēng)險(xiǎn)控制能力強(qiáng)的小額貸款公司，允許進(jìn)入銀行間拆借市場(chǎng)，成為銀行間債券市場(chǎng)票據(jù)融資工具的發(fā)行主體；三是加強(qiáng)政策支持，央行應(yīng)該廣泛開展調(diào)研，結(jié)合實(shí)際出臺(tái)政策，用活用好各項(xiàng)貨幣政策工具，允許小額貸款公司申請(qǐng)支農(nóng)再貸款，擴(kuò)大資金來源，緩解資金壓力。

（三）不斷加強(qiáng)內(nèi)部管理

一是加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)行專業(yè)技能考核，經(jīng)常性開展金融法律法規(guī)、金融基礎(chǔ)知識(shí)、賬務(wù)管理、合規(guī)經(jīng)營等方面專題講座，不斷提高從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，逐步實(shí)現(xiàn)持證上崗；二是強(qiáng)化制度建設(shè)，參考融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理、貸款管理以及人力資源管理模式，結(jié)合小貸公司自身實(shí)際，建立準(zhǔn)備金制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度等內(nèi)控制度，制定業(yè)務(wù)操作流程，明確權(quán)力和責(zé)任，完善信貸風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。三是堅(jiān)持“小額分散”原則，所有貸款要合理確定利率水平，規(guī)范經(jīng)營，著力擴(kuò)大貸款覆蓋面，堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)，通過靈活多樣的信貸服務(wù)增強(qiáng)生存發(fā)展能力。

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