鄒小紅

[摘 要] 銀行業(yè)務(wù)發(fā)展過程中能否有效管控風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)了一家銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。作為商業(yè)銀行中最基本原始的信貸業(yè)務(wù)，良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展有著十分重大的意義。近幾年，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行，商業(yè)銀行不良貸款集中爆發(fā)，盈利能力大幅下降，越來越多的商業(yè)銀行開始重視信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。然而目前我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面仍存在很多問題，如風(fēng)險(xiǎn)管理理念不強(qiáng)、業(yè)績(jī)至上、經(jīng)營(yíng)模式落后、發(fā)展重于管理等，使得我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)仍處于比較落后階段。因此，要強(qiáng)化銀行風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度與獨(dú)立審貸機(jī)制，同時(shí)培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，以提高我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。

[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

[中圖分類號(hào)] F832 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1009-6043（2017）10-0120-02

商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)始終貫穿于商業(yè)銀行的發(fā)展全過程。目前我國(guó)商業(yè)銀行與經(jīng)濟(jì)發(fā)展周期呈現(xiàn)很強(qiáng)的正相關(guān)關(guān)系，即經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)，商業(yè)銀行業(yè)績(jī)蒸蒸日上，不良貸款較少；而經(jīng)濟(jì)下行時(shí)，商業(yè)銀行不良貸款激增，盈利能力大幅下降，信貸風(fēng)險(xiǎn)集中爆發(fā)。隨著外資商業(yè)銀行的不斷介入以及互聯(lián)網(wǎng)金融的大力發(fā)展，銀行信貸業(yè)務(wù)利潤(rùn)空間變窄，為最大限度獲得信貸利潤(rùn)，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式，審慎發(fā)放貸款，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，以保持信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。因此，研究我國(guó)商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問題，并從中探索出商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理路徑具有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。

一、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理理念不強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)模式依舊落后

轉(zhuǎn)變銀行經(jīng)營(yíng)模式，由粗放型增長(zhǎng)轉(zhuǎn)變?yōu)榧s型增長(zhǎng)，已是老生常談的問題。但目前我國(guó)銀行普遍奉行規(guī)模擴(kuò)張的粗放型發(fā)展思路，雖然目前各家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)基本都在推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策，如已將信用風(fēng)險(xiǎn)管理擴(kuò)大到操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理等，甚至制定大量的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，但這種風(fēng)險(xiǎn)管理仍浮于表面，特別是部分金融機(jī)構(gòu)制定模型是為了應(yīng)付銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管評(píng)級(jí)的需要。實(shí)際上，銀行總行的考核傾向仍是以業(yè)績(jī)?yōu)橹鳎L(fēng)險(xiǎn)管理在考核中比重仍是較低，在這種業(yè)績(jī)至上的思維支配下，為了提高業(yè)績(jī)而加大貸款的投放，不僅使自身積累了大量金融風(fēng)險(xiǎn)，而且在一定程度上助長(zhǎng)了經(jīng)濟(jì)泡沫，加劇了經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩。

（二）全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度落實(shí)不到位，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不夠明晰

目前，很多商業(yè)銀行總行開始推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度，即對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理要做到全面、全程、全員。全面是指對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理中面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)都要進(jìn)行管理，全程是指對(duì)于業(yè)務(wù)全過程的風(fēng)險(xiǎn)把握，全員是指人人都應(yīng)參與到風(fēng)險(xiǎn)管理過程當(dāng)中。然而這從上至下推行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念在推行過程中效力層層遞減，總行向分行傳達(dá)，分行向支行傳達(dá)，傳導(dǎo)到支行客戶經(jīng)理上已成為強(qiáng)弩之末，基于業(yè)績(jī)考核指標(biāo)和升職等因素的影響，基層客戶經(jīng)理關(guān)注的重點(diǎn)更多是業(yè)績(jī)，重貸輕管觀念已根植人心，最后全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念變成一個(gè)口號(hào)，難以真正落實(shí)到位。同時(shí)，在風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定方面，根據(jù)調(diào)查，目前多家商業(yè)銀行在對(duì)不良貸款進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定時(shí)，僅問責(zé)到支行客戶經(jīng)理和行長(zhǎng)層面，而對(duì)于分行管理部門如公司銀行部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、授信審批部以及信貸管理部等中臺(tái)部門，卻一律免責(zé)，而這些部門在信貸資產(chǎn)立項(xiàng)和審批以及貸后管理方面實(shí)際上又承擔(dān)著不可推卸的重大責(zé)任。

（三）已建立審貸分離制度，但審批人員管理上卻未獨(dú)立

目前我國(guó)各家商業(yè)銀行為適應(yīng)監(jiān)管當(dāng)局的要求，已建立了審貸分離制度，指將貸款的調(diào)查信用分析、評(píng)估審查發(fā)放、貸后檢查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)收回三個(gè)階段分別由三個(gè)不同的部門完成，但是在審批人員的管理上卻依舊沒有獨(dú)立。由于我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)行的是總分行制，因而對(duì)審貸人員的管理也是雙線的，即分行的風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)既受總行風(fēng)險(xiǎn)條線管理，又受分行領(lǐng)導(dǎo)班子考核制約，同時(shí)分行風(fēng)控部門員工所有人事考核均由所在分行管理，這種考核管理制度會(huì)使得審查審批人員在進(jìn)行項(xiàng)目審查時(shí)無法真正獨(dú)立于分行的業(yè)務(wù)發(fā)展，事實(shí)上，出于業(yè)績(jī)考核的壓力，對(duì)于涉及重大項(xiàng)目時(shí)，分行的一把手往往會(huì)更加側(cè)重于業(yè)務(wù)發(fā)展而忽略風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)條線人員施壓，且部分項(xiàng)目能否被審批通過受分行行長(zhǎng)以及業(yè)務(wù)管理部門約束。

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理的手段和方法落后，風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才較為匱乏

長(zhǎng)期以來，我國(guó)商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面更多地偏重于定性分析，且過度依賴經(jīng)驗(yàn)，在風(fēng)險(xiǎn)管理的定量分析方法和技術(shù)手段方面相對(duì)比較欠缺，特別是在風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、度量等方面還不夠精確。雖然也有部分銀行根據(jù)自身實(shí)際開發(fā)了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理分析模型，但在分析模型的復(fù)雜程度和測(cè)算的準(zhǔn)確度方面還存在著很大的不足，在實(shí)際授信過程中，這些模型測(cè)算的數(shù)據(jù)往往僅具有參考價(jià)值。此外，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員的數(shù)量相對(duì)較少，在整個(gè)銀行體系中占比較低，且大部分風(fēng)險(xiǎn)管理人員不是基層客戶經(jīng)理出身，理論知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)都比較欠缺，特別是精通銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)和計(jì)算機(jī)軟件技術(shù)的復(fù)合型人才基本沒有，在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型設(shè)計(jì)和信貸業(yè)務(wù)需求上存在不匹配，無法有效滿足我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的需要。

二、提高商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的策略

（一）轉(zhuǎn)變銀行經(jīng)營(yíng)模式，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式，由粗放型增長(zhǎng)轉(zhuǎn)變?yōu)榧s型增長(zhǎng)，業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理并重，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。任何一談風(fēng)險(xiǎn)控制就犧牲業(yè)務(wù)拓展，或一談業(yè)務(wù)拓展就忽視風(fēng)險(xiǎn)控制的思想和做法都是極端錯(cuò)誤的，發(fā)展業(yè)務(wù)只是手段，獲得效益才是目的，商業(yè)銀行應(yīng)清醒地意識(shí)到，片面追求業(yè)務(wù)發(fā)展而忽視風(fēng)險(xiǎn)管控不僅不會(huì)帶來真正的收益，還會(huì)埋下巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，往往發(fā)展的速度越快、規(guī)模越大，不良資產(chǎn)和損失就越多，包袱也越背越重。因而商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過程中，應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念，摒棄業(yè)績(jī)至上的理念，真正做到發(fā)展與管理共同發(fā)展。

（二）明確風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任主體，真正落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度

要真正落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度，首先在于梳理風(fēng)險(xiǎn)管理的全流程，其次在各個(gè)流程上設(shè)置相應(yīng)的機(jī)構(gòu)或人員進(jìn)行管控，并建立相應(yīng)的問責(zé)機(jī)制，對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)管理流程中涉及到人員的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任進(jìn)行清晰界定，盡職免責(zé)，一視同仁，否則責(zé)任未追責(zé)到相關(guān)人員，只會(huì)助長(zhǎng)相關(guān)人員無視風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任的氣焰，全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度就無法真正落實(shí)到位，最終流于形式。

（三）從總行層面建立審貸官序列，真正落實(shí)獨(dú)立審貸機(jī)制

根據(jù)調(diào)查，國(guó)外商業(yè)銀行業(yè)務(wù)線都是全球一體化的縱向式，為適應(yīng)這種體制，其審貸官序列也是縱向式的，以產(chǎn)品和客戶為導(dǎo)向的銀行治理機(jī)制是現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展潮流，與之相配套的就是所有的銀行都有一個(gè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)審貸官，獨(dú)立開展審貸工作，因此，為確保審查審批人員獨(dú)立性，不受分行業(yè)務(wù)發(fā)展考核約束，應(yīng)將分行審查審批人員獨(dú)立于分行考核之外，由總行統(tǒng)一進(jìn)行考核管理，建立信審專家序列以及相應(yīng)的考核辦法，分行據(jù)此序列發(fā)放薪酬、對(duì)審批人員進(jìn)入與退出進(jìn)行管理。

（四）提高風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)化水平，培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)積極學(xué)習(xí)和借鑒國(guó)際銀行業(yè)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，建立信貸風(fēng)險(xiǎn)分析模型和系統(tǒng)，并逐步運(yùn)用到信貸業(yè)務(wù)中去，同時(shí)積極吸納和培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，構(gòu)建我國(guó)商業(yè)銀行職業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍。高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才并非僅指高學(xué)歷人員，而是應(yīng)選拔實(shí)際經(jīng)驗(yàn)豐富的、理論功底扎實(shí)的高素質(zhì)人才來充實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，并建立科學(xué)合理的篩選和評(píng)價(jià)機(jī)制，不斷強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的后續(xù)教育和培訓(xùn)，實(shí)現(xiàn)理論學(xué)習(xí)和實(shí)際操作的有機(jī)結(jié)合，建立高水平的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。

三、結(jié)語(yǔ)

銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的金融單位，在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中能否有效管控風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)了一家銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，也直接關(guān)系著銀行的生死存亡。作為商業(yè)銀行中最基本原始的信貸業(yè)務(wù)，良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展有著十分重大的意義。如果一家銀行有著完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和高超的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，將不僅有助于樹立銀行穩(wěn)健、安全的市場(chǎng)形象，還可以極大地提高社會(huì)信譽(yù)度和市場(chǎng)認(rèn)可度，更加有利于吸引潛在客戶，更加有效地促進(jìn)企業(yè)發(fā)展，促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)拓展。相反，一家經(jīng)營(yíng)不善、風(fēng)控不力，頻繁爆發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)事件的銀行面臨的將不再是怎么發(fā)展的問題，而是如何生存的問題。因而各家商業(yè)銀行應(yīng)高度重視信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，摒棄業(yè)績(jī)至上的落后經(jīng)營(yíng)觀念，真正做到信貸業(yè)務(wù)發(fā)展與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理并存，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。

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[責(zé)任編輯：史樸]