朱衛(wèi)娟

【摘 要】在環(huán)境狀況日益下行、經(jīng)濟(jì)新常態(tài)發(fā)展的背景下，促進(jìn)綠色信貸發(fā)展意義重大。本文總結(jié)了我國(guó)綠色信貸發(fā)展概況，提出我國(guó)綠色信貸目前面臨的問題，并從法律制度體系、激勵(lì)與約束機(jī)制、產(chǎn)品創(chuàng)新與人才培養(yǎng)四個(gè)方面提出了相應(yīng)的對(duì)策與建議。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；綠色信貸；結(jié)構(gòu)調(diào)整

綠色信貸又被稱為可持續(xù)融資或者環(huán)境融資，是商業(yè)銀行基于國(guó)家環(huán)境與產(chǎn)業(yè)政策，通過設(shè)置信貸標(biāo)準(zhǔn)將借貸資金投向符合綠色發(fā)展理念的產(chǎn)業(yè)，以促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展的金融制度安排。綠色信貸是經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)與結(jié)構(gòu)有效調(diào)整的必要選擇，是響應(yīng)與落實(shí)“五位一體”總體布局與“十三五規(guī)劃”發(fā)展綠色金融的重要之舉，是將金融杠桿與環(huán)境保護(hù)的有機(jī)結(jié)合，是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)的有效手段。

一、綠色信貸發(fā)展概況

（一）政府方面

2007年，環(huán)保部、中國(guó)人民銀行與銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于落實(shí)環(huán)境保護(hù)政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見》，要求銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)貸款嚴(yán)格審批、管理與發(fā)放，將綠色發(fā)展理念融入信貸工作中，正式拉開了我國(guó)綠色信貸發(fā)展的序幕。之后，人民銀行、銀監(jiān)會(huì)等相關(guān)部門先后頒布了《中國(guó)人民銀行關(guān)于改進(jìn)和加強(qiáng)節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見》《節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見》《關(guān)于全面落實(shí)綠色信貸政策進(jìn)一步完善信息共享工作的通知》《關(guān)于進(jìn)一步做好支持節(jié)能減排和淘汰落后產(chǎn)能金融服務(wù)工作的意見》等相關(guān)文件，引導(dǎo)與鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)開展綠色信貸業(yè)務(wù)，我國(guó)綠色信貸進(jìn)入快速發(fā)展階段。

為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)與結(jié)構(gòu)有效調(diào)整，銀監(jiān)會(huì)及其相關(guān)部門于2012-2015年先后出臺(tái)了《綠色信貸指引》《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》《綠色信貸統(tǒng)計(jì)制度》《綠色信貸實(shí)施情況關(guān)鍵評(píng)價(jià)指標(biāo)》《能效信貸指引》等綠色信貸相關(guān)政策，要求銀行等金融機(jī)構(gòu)積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，在績(jī)效考評(píng)中設(shè)置社會(huì)責(zé)任類指標(biāo)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)涉及環(huán)境、安全重大風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)貸款和節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目及服務(wù)貸款進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，并從2015年起銀監(jiān)會(huì)每年組織國(guó)內(nèi)主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展綠色信貸自評(píng)價(jià)，督促各金融機(jī)構(gòu)開展能效信貸業(yè)務(wù)，支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和企業(yè)技術(shù)改造，促進(jìn)節(jié)能減排。2016年，中國(guó)人民銀行等七部委聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》，從政策體系、評(píng)價(jià)機(jī)制、貸款人環(huán)境法律責(zé)任、綠色信貸管理制度等多方面建立健全綠色金融體系，支持和促進(jìn)綠色文明建設(shè)。隨后，G20杭州峰會(huì)首次將綠色金融納入議題討論，并設(shè)立綠色金融研究小組，擴(kuò)大綠色投融資領(lǐng)域，深入開展綠色信貸國(guó)際交流與合作。

（二）銀行方面

在政府及其相關(guān)部門的倡導(dǎo)下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)積極響應(yīng)號(hào)召，認(rèn)真貫徹與落實(shí)相關(guān)政策各項(xiàng)要求，牢固樹立綠色信貸理念，出臺(tái)相應(yīng)綠色信貸制度，加強(qiáng)綠色信貸組織、流程和制度的建設(shè)，加快經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，合理調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，優(yōu)化配置信貸資源，有效抑制“兩高一?！毙袠I(yè)及其“落后產(chǎn)能“企業(yè)進(jìn)一步擴(kuò)張。以綠色理念為指導(dǎo)，加快綠色業(yè)務(wù)創(chuàng)新，研發(fā)“節(jié)能減排專項(xiàng)貸款”“排污權(quán)抵押貸款”等創(chuàng)新產(chǎn)品，促進(jìn)綠色信貸業(yè)務(wù)深入開展。

經(jīng)過政府、銀行等多方面的促進(jìn)，綠色信貸發(fā)展取得一定成效。從2013年年末至2015年年末，綠色信貸余額占各項(xiàng)貸款余額比例逐步升高，分別為8.7%，9.3%，9.7%。截至2016年6月末，21家主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色信貸余額達(dá)到7.26萬億元，占各項(xiàng)貸款余額的9.68%。其中，支持節(jié)能環(huán)保、新能源、新能源汽車等戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)的貸款余額為1.69萬億元，支持節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目和服務(wù)（共包含12大項(xiàng)目類型）貸款余額為5，57萬億元。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2016年6月末，21家主要銀行機(jī)構(gòu)節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目和服務(wù)貸款不良貸款余額為226.25億元，不良貸款率為0.41%，相比同期各項(xiàng)貸款不良率低1.35%。此外，根據(jù)2016年6月末節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目和服務(wù)貸款數(shù)據(jù)測(cè)算，相當(dāng)于減排二氧化碳4.35億噸，節(jié)約標(biāo)準(zhǔn)煤1.87億噸，減排化學(xué)需氧量397.73萬噸、氨氮43.45萬噸、二氧化硫399.65萬噸、氮氧化物200.60萬噸，節(jié)水2.63億噸，綠色信貸環(huán)境效益顯著。截至2015年，全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)“兩高一?！靶袠I(yè)貸款余額1.8萬億元，部分銀行”兩高一?！百J款余額連續(xù)兩年為零，節(jié)能環(huán)保貸款余額2.32萬億元，共支持2.31萬個(gè)節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目，信貸結(jié)構(gòu)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)逐步優(yōu)化。

二、我國(guó)綠色信貸發(fā)展存在問題

雖然我國(guó)綠色信貸取得一定的成就，但是作為新興業(yè)務(wù)，綠色信貸發(fā)展無論從法律層面還是銀行與企業(yè)操作層面均存在問題。

（一）綠色信貸法律與制度體系不健全

首先，綠色信貸立法層次不高。綠色信貸是綠色理念融入金融領(lǐng)域的新興產(chǎn)物，其健康持續(xù)的發(fā)展必然需要受到規(guī)范法律體系的保駕護(hù)航。隨著綠色信貸不斷深入開展，《中國(guó)人民銀行法》《商業(yè)銀行法》及《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》對(duì)綠色信貸已不能做到充分有效的保障。近年來，銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、環(huán)保部等多個(gè)相關(guān)部門陸續(xù)出臺(tái)綠色信貸相關(guān)政策文件，形成初步的綠色信貸框架體系，但是相關(guān)政策大都屬于規(guī)章及其指導(dǎo)性文件，不屬于法律范疇，因此缺乏權(quán)威性與強(qiáng)制性，即使銀行不實(shí)施綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)，違反國(guó)家環(huán)保與產(chǎn)業(yè)政策，相關(guān)部門也沒有法律依據(jù)對(duì)其作出處罰。其次，我國(guó)綠色信貸相關(guān)文件由多個(gè)部門出臺(tái)，政出多門，部門之間協(xié)調(diào)性差，銀行與企業(yè)參考標(biāo)準(zhǔn)缺乏統(tǒng)一性。最后，綠色信貸相關(guān)機(jī)制亟待完善?，F(xiàn)有綠色信貸政策文件大多是方向性指南，綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)大多比較原則化，缺乏具體性、可操作性和指導(dǎo)性，綠色信貸相關(guān)主體的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任等規(guī)定不夠明晰。相應(yīng)配套的環(huán)保信息披露機(jī)制、激勵(lì)與懲戒機(jī)制、信息共享機(jī)制以及綠色信貸評(píng)估機(jī)制有待在綠色信貸制度體系中進(jìn)一步具體與完善。

（二）綠色信貸動(dòng)力不足

首先，就政府而言，“兩高一剩”企業(yè)對(duì)地方就業(yè)、納稅、GDP等指標(biāo)有著不可估量的貢獻(xiàn)。在“唯GDP”考核機(jī)制與缺少相應(yīng)激勵(lì)懲戒機(jī)制的情況下，政府對(duì)該類企業(yè)往往采取寬松政策，推動(dòng)綠色信貸開展動(dòng)力不足。其次，就銀行而言，商業(yè)銀行主要利潤(rùn)來源于貸款業(yè)務(wù)，如果商業(yè)銀行嚴(yán)格執(zhí)行綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)，必然將流失不符合環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的客戶，并要以較低的利率向符合綠色標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)進(jìn)行貸款，提高銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，損害銀行當(dāng)前的自身利益。最后，對(duì)于企業(yè)而言，為了降低成本，不符合綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)往往懈怠于污染治理與結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，注重短期利潤(rùn)最大化目標(biāo)，忽視長(zhǎng)遠(yuǎn)利益與整體利益。在向銀行提出信貸申請(qǐng)時(shí)，企業(yè)往往為了順利滿足融資需求，刻意隱瞞或謊報(bào)環(huán)保數(shù)據(jù)與信息，造成惡性循環(huán)。

（三）綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度欠缺

綠色信貸產(chǎn)品是綠色理念與傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品結(jié)合并創(chuàng)新形成的產(chǎn)物，因此商業(yè)銀行針對(duì)綠色信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新力至關(guān)重要。但是，目前我國(guó)現(xiàn)有綠色信貸產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，普遍針對(duì)企業(yè)項(xiàng)目融資，沒有實(shí)現(xiàn)客戶群體的多層次與多元化，應(yīng)該充分考慮個(gè)體客戶對(duì)綠色信貸發(fā)展的需求與作用。此外，與國(guó)外綠色信貸產(chǎn)品相比，我國(guó)現(xiàn)有企業(yè)的綠色信貸產(chǎn)品種類少、同質(zhì)化嚴(yán)重，而且鑒于各類政策文件的標(biāo)準(zhǔn)不明確，各銀行綠色信貸產(chǎn)品執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)并未形成完全統(tǒng)一，造成綠色信貸市場(chǎng)相對(duì)混亂。

（四）綠色信貸專業(yè)人才匱乏

首先，綠色信貸業(yè)務(wù)涉及金融、環(huán)保、產(chǎn)業(yè)政策等多方面的專業(yè)知識(shí)，對(duì)從事綠色信貸業(yè)務(wù)人員的專業(yè)水平要求較高。相關(guān)工作人員在對(duì)綠色信貸業(yè)務(wù)項(xiàng)目研發(fā)、審批、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、運(yùn)作過程中既要洞悉宏觀政策，又要兼具金融知識(shí)與環(huán)保評(píng)估相關(guān)知識(shí)。目前我國(guó)金融性專業(yè)人才充足，但針對(duì)綠色信貸的復(fù)合型人才相對(duì)匱乏，現(xiàn)實(shí)中綠色信貸業(yè)務(wù)大多由銀行其他部門人員兼職管理。其次，除了國(guó)有大型銀行、興業(yè)銀行等少數(shù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立綠色信貸專屬部門及其崗位，絕大部分銀行并未專門設(shè)立針對(duì)綠色信貸的組織部門，把綠色信貸業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)混合管理，進(jìn)而阻礙綠色信貸專業(yè)人才的培養(yǎng)。

三、我國(guó)綠色信貸發(fā)展的對(duì)策建議

（一）建立健全綠色信貸法律制度體系

首先，提高立法層次，完善綠色信貸法律法規(guī)。鑒于我國(guó)目前針對(duì)綠色信貸出臺(tái)的政策文件多為指導(dǎo)性意見，層次相對(duì)較低，政府相關(guān)部門應(yīng)盡快制定具有針對(duì)性的法律法規(guī)，提高立法層次，依據(jù)綠色金融理念對(duì)現(xiàn)有法規(guī)如《公司法》《商業(yè)銀行法》《中國(guó)人民銀行法》《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等進(jìn)一步修改與完善，明確企業(yè)、銀行等主體的環(huán)保責(zé)任與義務(wù)。其次，針對(duì)現(xiàn)行綠色信貸文件政出多門，建議組建由銀監(jiān)會(huì)牽頭，人民銀行、環(huán)保部、國(guó)家發(fā)改委、商業(yè)銀行等相關(guān)部門機(jī)構(gòu)參與的綠色信貸協(xié)同機(jī)構(gòu)，有效整合與協(xié)調(diào)各部門關(guān)于綠色信貸的意見與建議，建立銀行、環(huán)保部門與銀監(jiān)會(huì)等部門之間的信息共享機(jī)制與監(jiān)督機(jī)制。最后，我國(guó)不但要建立高層次的綠色信貸法律體系，而且要進(jìn)一步健全與完善其配套機(jī)制。通過借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合本國(guó)國(guó)情，在實(shí)踐中逐步完善環(huán)保信息披露機(jī)制、綠色信貸評(píng)估機(jī)制、獎(jiǎng)勵(lì)與懲戒機(jī)制，形成法律法規(guī)、政策意見、制度機(jī)制為一體的完整綠色信貸框架體系，使綠色信貸開展有法可依，有章可循。

（二）完善綠色信貸激勵(lì)與懲戒機(jī)制

雖然我國(guó)對(duì)綠色信貸發(fā)展已經(jīng)做出明確的政策引導(dǎo)，但政府、銀行與企業(yè)開展綠色信貸的動(dòng)力仍舊明顯不足，究其根本原因在于國(guó)家在政策引導(dǎo)的同時(shí)針對(duì)綠色信貸的激勵(lì)與懲戒措施不到位。因此，建立行之有效的激勵(lì)與約束機(jī)制十分重要。首先，對(duì)于政府而言，應(yīng)將綠色GDP指標(biāo)作為一項(xiàng)業(yè)績(jī)考核標(biāo)準(zhǔn)，將綠色融資規(guī)模納入宏觀審慎框架，提升政府開展綠色信貸的動(dòng)力。其次，銀行應(yīng)主動(dòng)承擔(dān)綠色信貸責(zé)任，積極加入赤道銀行，比如興業(yè)銀行作為我國(guó)首家遵守赤道原則的銀行就樹立了良好的環(huán)保形象。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門應(yīng)充分強(qiáng)調(diào)綠色信貸的必要性，建立合理的綠色信貸評(píng)估機(jī)制，將“兩高一剩”從資本充足率評(píng)估指標(biāo)中扣減，對(duì)評(píng)估達(dá)標(biāo)的企業(yè)實(shí)施降低再貼現(xiàn)率或存款準(zhǔn)備金率等優(yōu)惠政策，對(duì)綠色信貸銀行提供綠色債券等融資渠道，從多方面激發(fā)銀行綠色信貸的積極性。最后，對(duì)于企業(yè)而言，銀監(jiān)會(huì)、環(huán)保部等部門應(yīng)該針對(duì)環(huán)保不達(dá)標(biāo)的企業(yè)加大懲處力度，把企業(yè)負(fù)外部性進(jìn)行內(nèi)部成本化；完善企業(yè)綠色征信系統(tǒng)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的環(huán)保約束；同時(shí)對(duì)戰(zhàn)略新興企業(yè)提供適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠政策，如稅收減免優(yōu)惠，貸款利率降低優(yōu)惠等。

（三）加強(qiáng)綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新

我國(guó)目前綠色信貸產(chǎn)品大多針對(duì)企業(yè)且種類單一，因此主要從兩方面加強(qiáng)綠色信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新。首先，進(jìn)一步豐富與創(chuàng)新企業(yè)綠色信貸產(chǎn)品。針對(duì)企業(yè)生產(chǎn)、銷售、技術(shù)改造、環(huán)境治理等環(huán)節(jié)的多層次融資需求設(shè)計(jì)綠色信貸產(chǎn)品，比如綠色租賃，制定環(huán)保節(jié)能方案等。同時(shí)，對(duì)現(xiàn)有創(chuàng)新產(chǎn)品進(jìn)一步完善，比如我國(guó)針對(duì)新興企業(yè)建立的抵（質(zhì)）押融資平臺(tái)有待規(guī)范抵（質(zhì)）押物的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)與其市場(chǎng)價(jià)值評(píng)估機(jī)制，加快建立全國(guó)統(tǒng)一的抵（質(zhì)）押公示系統(tǒng)。其次，積極發(fā)展個(gè)人綠色信貸產(chǎn)品。我國(guó)銀行可以借鑒國(guó)外個(gè)人綠色信貸產(chǎn)品，結(jié)合本國(guó)實(shí)際對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行豐富與創(chuàng)新，通過引導(dǎo)綠色消費(fèi)促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。比如，借鑒英國(guó)巴克萊銀行推出綠色信用卡產(chǎn)品；學(xué)習(xí)荷蘭銀行制定綠色理財(cái)產(chǎn)品等。

（四）加大綠色信貸專業(yè)人才培養(yǎng)力度

首先，銀行必須組建專門的綠色信貸組織體系，為專業(yè)人才培養(yǎng)提供動(dòng)力與基礎(chǔ)。其次，針對(duì)業(yè)務(wù)需求引進(jìn)或培訓(xùn)不同層次的專業(yè)人才。銀行可以通過國(guó)外引進(jìn)或者外聘的方式組建研究型、專家型的綠色信貸團(tuán)隊(duì)，通過內(nèi)部培訓(xùn)或者校企合作的方式儲(chǔ)備高級(jí)管理人員及其業(yè)務(wù)操作人員。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)針對(duì)不同層次人才各有側(cè)重，不可一概而論。比如，高級(jí)管理人員的培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)該側(cè)重于對(duì)宏觀政策的理解與把控、合理的戰(zhàn)略布局及其執(zhí)行力方面；而一線業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)更多側(cè)重于業(yè)務(wù)流程與細(xì)節(jié)掌控、客戶需求、行業(yè)動(dòng)向等方面。

【參考文獻(xiàn)】

[1] 鄭水珠，陳慧臻. 商業(yè)銀行綠色信貸實(shí)踐中的問題及對(duì)策探討[J].齊齊哈爾大學(xué)學(xué)報(bào)，2017（1）：55-57.

[2] 劉曉波. 我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)的對(duì)策研究[J].人力資源管理，2017（3）：203.

[3] 張婷婷，劉雪潔. 我國(guó)綠色信貸發(fā)展問題探析[J].金融理論與教學(xué)， 2017，（4）：31-34.

[4] 許天富. 我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展的現(xiàn)狀、問題及策略研究 [J].金融視線，2017（2）：26-27.

[5] 劉雁翎，安喜芬. 大數(shù)據(jù)語(yǔ)境下我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)綠色信貸制度的建構(gòu)—基于國(guó)外經(jīng)驗(yàn)的借鑒[J]. 環(huán)境保護(hù)，2017（7）：73-77.

[6] 中國(guó)人民銀行達(dá)州市中心支行課題組. 我國(guó)綠色信貸發(fā)展問題研究[J].西南金融，2017（2）：20-28.

[7] 祁永忠. 推進(jìn)寧夏綠色信貸發(fā)展的幾點(diǎn)思考[J].中共銀川市委黨校學(xué)報(bào)，2017，19（8）：48-51.

[8] 馮俊. 關(guān)于我國(guó)進(jìn)一步發(fā)展綠色信貸的政策建議[J].時(shí)代金融，2017（2）：16-21.

[9] 中國(guó)人民銀行西寧中心支行金融研究處課題組. 綠色金融納入宏觀審慎政策框架研究[J].青海金融，2017（1）：5-10.