戴佩慧

摘要：本文從農(nóng)村信用合作的概念和其發(fā)展出發(fā)，闡述了農(nóng)村信用合作的本質(zhì)和開展的必要性，并提出了目前農(nóng)村信用合作發(fā)展存在的部分問題?？偨Y(jié)了幾個農(nóng)村金融改革試點的做法，歸納了我國在農(nóng)村信用合作上的創(chuàng)新模式，如農(nóng)村信用合作組織的創(chuàng)新、政府參與方式的創(chuàng)新和擔(dān)保抵押方式的創(chuàng)新，為各地如何開展農(nóng)村信用合作改革歸納了一些參考做法。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用合作；創(chuàng)新模式

1.農(nóng)村信用合作的概念及必要性

在農(nóng)村的生產(chǎn)經(jīng)營活動中，信用合作的方式也早已經(jīng)是大家習(xí)以為常的組織合作方式。信用合作的思想起源于德國的雷發(fā)巽，其信用合作的原則建立在農(nóng)民合作制的基礎(chǔ)上，由社員進行民主管理，允許農(nóng)民不入股，享受合作組織內(nèi)的各項紅利和權(quán)益但也負有無限責(zé)任。赫斯在雷發(fā)巽的基礎(chǔ)上對信用合作的原則進行了改進，他認為社員在信用合作中應(yīng)繳納股金，而在責(zé)任制上應(yīng)根據(jù)實際情況來決定信用合作組織是采取無限責(zé)任制還是有限責(zé)任制等。但其堅持的信用合作本質(zhì)都是依托農(nóng)民組織以信用為基礎(chǔ)進行的農(nóng)民之間的互助性的服務(wù)。尤其是依托農(nóng)民專業(yè)合作社建立的信用合作組織將信用合作與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)相聯(lián)系，不僅及時地應(yīng)對了突發(fā)的各類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)問題也增強了農(nóng)戶社員之間的激勵，降低了信用合作中的監(jiān)督成本。而農(nóng)村信用合作中非常重要的成員之間資金融通方面的互助可以緩解農(nóng)村金融供給不足、降低信息不對稱以及降低高交易成本。

當(dāng)然，隨著各地整體經(jīng)濟環(huán)境和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展水平的變化，農(nóng)村信用合作的定義和原則也在不斷的變化。溫州市在進行金融改革試點中就針對信用合作進行了重新的概念闡述，在溫州市發(fā)布的溫農(nóng)合辦[2014]4號實施文件中就強調(diào)現(xiàn)階段的信用合作應(yīng)是為其合作經(jīng)濟組織成員的發(fā)展生產(chǎn)經(jīng)營提供“資金融通服務(wù)”的互助性活動，是農(nóng)民合作經(jīng)濟組織服務(wù)功能的拓展和延伸。即目前資金融通服務(wù)在信用合作中的重要地位和對三農(nóng)發(fā)展問題的突破。但某些地方的農(nóng)村信用合作組織卻散失了初衷，組織的互助性和民主性大大削弱，對農(nóng)民的生產(chǎn)經(jīng)營活動的幫扶作用減弱，幾乎演變成了純粹的借貸機構(gòu)，以盈利為主要目的。因此我們需找回農(nóng)村信用合作的本質(zhì)，始終強調(diào)其為弱小經(jīng)濟群體服務(wù)的宗旨。

2農(nóng)村信用合作的模式創(chuàng)新

隨著城鄉(xiāng)一體化進程的加快和市場經(jīng)濟體制改革的深入，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營都從傳統(tǒng)簡單的方式向規(guī)?；图s化的現(xiàn)代化方式轉(zhuǎn)變。而這些改變也帶來了農(nóng)村資金需求的急劇增加。而現(xiàn)有的農(nóng)村金融機構(gòu)在制度和機制上的問題無法使用農(nóng)村的需求或者說無法提供應(yīng)有的幫助。對此，政府和相關(guān)部門都越來越重視對于農(nóng)村金融體系和制度建設(shè)。2004—2017年14個中央1號文件，十七、十八屆三中全會決定，都涉及農(nóng)村金融體制改革和創(chuàng)新的內(nèi)容及其要求。2016年一號文件提出“擴大在農(nóng)民合作社內(nèi)部開展信用合作試點的范圍，健全風(fēng)險防范化解機制，落實地方政府監(jiān)管責(zé)任。開展農(nóng)村金融綜合改革試驗，探索創(chuàng)新農(nóng)村金融組織和服務(wù)?！雹?017年一號文件則提出“需規(guī)范發(fā)展農(nóng)村資金互助組織，嚴格落實監(jiān)管主體和責(zé)任。開展農(nóng)民合作社內(nèi)部信用合作試點，鼓勵發(fā)展農(nóng)業(yè)互助保險”。由此可見，中央對三農(nóng)工作的深入開展和農(nóng)村金融改革的重視和決心。②

因此各地開始新一輪的農(nóng)村金融改革，并嘗試了從農(nóng)村信用合作的角度發(fā)揮其原有的互助合作的優(yōu)勢。通過歸納和總結(jié)部分金融改革試點的工作，本文認為以下創(chuàng)新雖然不一定直接針對信用合作開展改革，但其中的某些做法對于推動信用合作和保障農(nóng)村信用合作是具有一定的參考意義和借鑒作用的。

2.1農(nóng)村信用合作組織的創(chuàng)新

（1）農(nóng)村資金互助組織

農(nóng)村資金互助組織是以解決資金問題為主的新型農(nóng)村合作金融組織。本文通過文獻的梳理結(jié)合農(nóng)業(yè)合作社的定義將農(nóng)村資金互助組織定義為：在農(nóng)村家庭承包經(jīng)營基礎(chǔ)上，在特定的區(qū)域范圍內(nèi)，農(nóng)產(chǎn)品的生成經(jīng)營者或同類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)的提供者、利用者，自愿聯(lián)合組成，實行社員民主管理，主要以解決組織成員發(fā)展生產(chǎn)經(jīng)營活動中的資金問題而開展資金融通服務(wù)的互助性金融組織。在通過總結(jié)各地方法和實踐的基礎(chǔ)上，本文認為以資金互助組織的提供的主要服務(wù)方式不同可以分為：可存貸式、資金調(diào)劑式、融資擔(dān)保式、信用服務(wù)式?？纱尜J式可對內(nèi)吸收存款，并向有需求的組織成員發(fā)放貸款，或為組織成員向其他金融機構(gòu)融資提供擔(dān)保，目前在各地有資金互助社和資金互助會等。資金調(diào)劑式由組織成員自愿、一次性籌集合作資（股）金，不得常年、隨時、大量吸收其他資金，溫州市基地生豬專業(yè)合作社信用部是其中一個典范。溫州平陽縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)聯(lián)合會籌建的信用部開展的融資擔(dān)保服務(wù)則是上述的融資擔(dān)保式，即合作組織自愿地籌集各自的資金存放于金融機構(gòu)，以其資金為其成員向金融機構(gòu)貸款（融資）提供擔(dān)保，而這筆資金通常也可以借此得到一定倍數(shù)的放大。而信用服務(wù)式則是不籌集、不吸取任何資金，僅以提供融資擔(dān)保有關(guān)的咨詢、管理等服務(wù)幫助社員向金融機構(gòu)融入資金，解決生產(chǎn)困難。但這種方式起到的作用較小。另根據(jù)依托的載體不同則可以分為依托專業(yè)合作社、依托龍頭企業(yè)、依托扶貧基金、依托村級集體經(jīng)濟、依托大戶授信幾種方式，每種方式都有各自的優(yōu)缺點，但是都是各地在考慮當(dāng)?shù)氐膶嶋H情況的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，所以是具有一定的局限性的，各地需結(jié)合自己的實際情況進行選擇。

（2）農(nóng)村投資擔(dān)保公司

投資擔(dān)保公司通常意義上是指銀行為了降低向個人放款的風(fēng)險，要求貸款人以擔(dān)保公司為其擔(dān)保，通過對擔(dān)保公司的審核決定是否對個人放款和放款額度。過去在房地產(chǎn)領(lǐng)域使用較多。而目前一些地方將其引入農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保。

從成立初衷來說，信用合作社就是一種典型的農(nóng)村信用合作組織，但發(fā)展到現(xiàn)在，信用合作社針對農(nóng)民的貸款卻出現(xiàn)因無擔(dān)保抵押而貸款難的問題。因此在河北玉田縣，政府先后組牽頭組建唐山銀衛(wèi)信用擔(dān)保有限公司及玉田縣建業(yè)投資擔(dān)保有限公司，強化信用合作的鏈條，專門為農(nóng)民和農(nóng)業(yè)企業(yè)在信用合作社等組織貸款進行擔(dān)保。其中玉田縣建業(yè)投資擔(dān)保有限公司由縣財政出資500萬元作為注冊資金，公司運營后主要為縣域各類中小企業(yè)從信用合作社等組織貸款提供擔(dān)保，其中涉農(nóng)的擔(dān)保額達到了一半以上，對農(nóng)村信用合作的有效進行提供了保障。擔(dān)保公司就曾對當(dāng)?shù)孛麨樘粕截埻豕べQ(mào)有限公司及玉田義和園生態(tài)農(nóng)業(yè)有限公司的貸款提供擔(dān)保500萬元，使得公司及時取得貸款，促進了公司的有序發(fā)展。endprint

2.2政府參與方式的創(chuàng)新

（1）財政投入破解資金來源不足

理論上農(nóng)村信用合作應(yīng)該是農(nóng)民組織內(nèi)部的民主管理。然而完全脫離政府規(guī)范化管理的信用合作組織極容易出現(xiàn)非法集資、管理不規(guī)范等問題。同時信用合作中資金融通服務(wù)的資金來源也成為最初發(fā)展的重大問題。因此各地政府嘗試融入財政資金為支撐，擴大農(nóng)村信用合作的資金來源，保障信用合作組織的順利開展。玉田縣部分地區(qū)就按照“渠道不變、優(yōu)勢互補、統(tǒng)籌安排”的原則，將財政安排的各級性質(zhì)相近或用途一致的財政涉農(nóng)項目資金進行有效整合，有原則有計劃地投入到一些信用合作模式和組織中。其提出的農(nóng)業(yè)融資“四臺一會”的模式是一種創(chuàng)新性的政府幫扶信用合作模式，其具體做法是以其現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)管理辦公室作為支持農(nóng)民開展信用合作的管理和公示平臺，通過組建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)投資有限公司為信用合作的借款平臺，同時引入擔(dān)保有限責(zé)任公司作為擔(dān)保平臺以保障合作進行，最后利用農(nóng)業(yè)企業(yè)信用促進會連接格各農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)企業(yè)。這樣的政府扶持模式為信用協(xié)會開展農(nóng)業(yè)信用合作提供了強有力的體制保障，也促成了真實項目的融資服務(wù)和有效率的進行。

在沙縣則是建立多個村級資金互助組織，其中村級擔(dān)保資金的設(shè)立則由縣鄉(xiāng)村各注資20萬元組建，再由每戶按1萬元到2萬元的標(biāo)準(zhǔn)自愿加入。有了財政的資金注入，讓農(nóng)村信用合作更早更好的開展起來，解決了前期資金不足也打消了部分社員觀望懷疑的態(tài)度。

（2）以政策性農(nóng)業(yè)保險降促進農(nóng)村信用合作

農(nóng)業(yè)保險是針對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者在從事種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)過程中，對遭受自然災(zāi)害和意外事故所造成的經(jīng)濟損失提供保障的農(nóng)業(yè)保險。很多信用合作組織在進行融資服務(wù)的時候因組織規(guī)模小，無法承擔(dān)成員因農(nóng)業(yè)風(fēng)險可能帶來的毀滅性打擊而不敢進行信用合作服務(wù)。因此部分地方政府引入農(nóng)業(yè)保險機制為農(nóng)民和信用合作組織保駕護航，大大降低農(nóng)民和信用合作組織運營的風(fēng)險，這也就使得農(nóng)村信用合作的開展更加有效。早在2009年，田東縣財政就投入了66萬元啟動農(nóng)業(yè)保險工作。進行試點工作時，田東縣財政出資90%，農(nóng)民自付10%進行農(nóng)業(yè)保險。從2012年后保持中央財政補貼40%，自治區(qū)財政補貼25%，縣財政補貼5%，農(nóng)民自己負責(zé)30%的繳納水平。河北玉田也充分利用國家對農(nóng)業(yè)保險的補貼政策，將設(shè)施農(nóng)業(yè)、水產(chǎn)養(yǎng)殖、森林、育肥豬等保險品種規(guī)劃到農(nóng)業(yè)保險中，大大地降低農(nóng)民的生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險，是的農(nóng)村信用合作組織在提供信用合作服務(wù)時也更無后顧之憂。

2.3擔(dān)保抵押方式的創(chuàng)新

（1）聯(lián)保模式

農(nóng)村信用合作中融資難的主要原因在于農(nóng)業(yè)自身風(fēng)險大，農(nóng)民在未收獲的情況下無抵押或抵押物無法正確估值，從而無法順利獲得貸款。因此創(chuàng)新農(nóng)村信用合作的擔(dān)保抵押方式尤其重要。

信用合作中的聯(lián)保貸款模式，通常是指由在融資貸款中幾家農(nóng)戶自行組成聯(lián)保小組，承諾相互承擔(dān)連帶保證責(zé)任的一種擔(dān)保抵押方式。在北京大興，幾家芒果商戶就組成了聯(lián)保小組，實行貸款。在沙縣高橋鎮(zhèn)明洋山新型社區(qū)，沙縣信用社針對當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)村住房貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新了五戶聯(lián)保的擔(dān)保抵押方式，即每戶放貸五萬元用于當(dāng)?shù)亟ǚ俊＾r(nóng)戶五戶之間相互聯(lián)保，并以取得的房屋權(quán)證為抵押。這種方式大大降低了信用合作機構(gòu)的風(fēng)險，也就提高了其貸款給農(nóng)戶的積極性。

（2）以農(nóng)村產(chǎn)權(quán)為抵押

在金融改革的支持下，不少地方政府大力推進農(nóng)村產(chǎn)權(quán)改革。吉林省九臺提出“三權(quán)”抵押貸款，也就是允許農(nóng)戶利用其林權(quán)、土地承包經(jīng)營權(quán)和農(nóng)村住房產(chǎn)權(quán)進行抵押貸款。而在湖南則進一步提出了土地承包經(jīng)營權(quán)、林權(quán)、集鎮(zhèn)農(nóng)村住房所有權(quán)、農(nóng)村動產(chǎn)所有權(quán)、農(nóng)民專業(yè)合作社股權(quán)、集體建設(shè)用地使用權(quán)“六權(quán)”抵（質(zhì)）押貸款建設(shè)。在沙縣，因接近70%的農(nóng)村勞動力外出開辦小吃店導(dǎo)致閑置的土地較多，政府選擇推進達到準(zhǔn)入條件的土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)項目，量身訂制信貸支持并建立了沙縣土地流轉(zhuǎn)網(wǎng)上交易市場。這些舉措讓農(nóng)民有了更多可以使用的抵押物，對信用合作的順利開展有了更多的保障。

（3）以庫存和訂單為抵押

以庫存和訂單為抵押的方式主要是針對有一定規(guī)模和潛力的農(nóng)業(yè)企業(yè)。吉林省九臺農(nóng)商行提出農(nóng)業(yè)企業(yè)可以用“新技術(shù)”貸款。農(nóng)商行會自行考察有潛質(zhì)的企業(yè)，并主動發(fā)放貸款。對其他的信用合作組織來說，這種以農(nóng)民或企業(yè)的訂單和存貨為抵押的方式也是可行的。尤其是在農(nóng)民信用合作組織內(nèi)部，對于產(chǎn)品和訂單的價值會更加清楚，更容易進行評估。

3結(jié)論

隨著農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，農(nóng)村信用合作的方式也開始出現(xiàn)越來越多的變化，如信用合作合作組織的創(chuàng)新、政府參與方式的創(chuàng)新和擔(dān)保抵押方式的創(chuàng)新等都為如何在現(xiàn)階段更好地開展信用合作，更好地服務(wù)于農(nóng)民群體和促進農(nóng)村金融發(fā)展提供了更多的參考。因此各種農(nóng)村信用合作模式的創(chuàng)新都在堅持原則的基礎(chǔ)上因地制宜，結(jié)合自己的實際情況來開展，這樣才能發(fā)揮其合作互助，服務(wù)農(nóng)民的作用。

注釋：

①中共中央國務(wù)院.中共中央國務(wù)院關(guān)于落實發(fā)展新理念加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化 實現(xiàn)全面小康目標(biāo)的若干意見（全文）. [2016-1-28]. http：//www.moa.gov.cn/ztzl/2016zyyhwj/2016zyyhwj/201601/t20160129_5002063.htm

②中共中央國務(wù)院.中共中央 國務(wù)院關(guān)于深入推進農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革 加快培育農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展新動能的若干意見. [2017-2-6]. http：//www.moa.gov.cn/ztzl/yhwj2017/zywj/201702/t20170206_5468567.htm

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