任心怡

摘 要：小微企業(yè)在融資上處于弱勢(shì)，企業(yè)“轉(zhuǎn)貸難”會(huì)導(dǎo)致資金鏈斷裂，造成瀕臨倒閉的困局。設(shè)立小微企業(yè)應(yīng)急專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)貸資金可以積極防范和化解小微企業(yè)資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)企業(yè)和社會(huì)穩(wěn)定，促進(jìn)城市經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康、平穩(wěn)發(fā)展。向符合申請(qǐng)條件的小微企業(yè)發(fā)放的僅用于企業(yè)解決銀行貸款轉(zhuǎn)貸資金需求的專(zhuān)款資金，待企業(yè)在銀行轉(zhuǎn)貸成功后，企業(yè)即時(shí)歸還政府轉(zhuǎn)貸資金，以化解企業(yè)“轉(zhuǎn)貸難”的扶持政策。）

關(guān)鍵詞：轉(zhuǎn)貸資金；小微企業(yè)；發(fā)展

2015年以來(lái)，國(guó)務(wù)院及相關(guān)部門(mén)，為促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展，出臺(tái)了一系列改革創(chuàng)新推動(dòng)舉措，為小微企業(yè)發(fā)展“松綁”減負(fù)鼓勁，小微企業(yè)融資難正在得到緩解。然而眾多小微企業(yè)面臨目前經(jīng)濟(jì)下行的趨勢(shì)，不同程度都遭遇到融資缺口大的問(wèn)題，面臨著到期銀行貸款轉(zhuǎn)貸資金出現(xiàn)周轉(zhuǎn)困難的情況，如何解決小微企業(yè)在逆境中融資，如何加快小微企業(yè)在困境中突圍，已成為當(dāng)前經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的聚焦點(diǎn)和重抓手。為此，我對(duì)山西省陽(yáng)泉市部分企業(yè)進(jìn)行了走訪(fǎng)調(diào)研。

在民營(yíng)中小微企業(yè)發(fā)展中，應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金的設(shè)立是當(dāng)下最迫切的問(wèn)題：

1 小微企業(yè)轉(zhuǎn)貸資金現(xiàn)狀

流動(dòng)資金貸款是當(dāng)下小微企業(yè)的主要融資工具。但目前銀行規(guī)定貸款到期必需先還后貸。融資本是為了企業(yè)長(zhǎng)續(xù)發(fā)展，但實(shí)施“先還后貸”意味著，企業(yè)往往要提前兩三個(gè)月就開(kāi)始收縮產(chǎn)能，準(zhǔn)備現(xiàn)金，為到期貸款做準(zhǔn)備。而此時(shí)往往因生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、資金周轉(zhuǎn)等原因，企業(yè)一時(shí)缺乏足額的還貸資金，迫不得已，小微企業(yè)為了“倒貸”，往往需要尋求小貸公司、民間借貸等途徑拆借資金，這種高成本的“倒貸”手段，已成為當(dāng)前一部分小微企業(yè)不得不頻繁使用的方式，業(yè)內(nèi)管這種資金叫“過(guò)橋資金”，然而為企業(yè)提供拆借資金的第三方機(jī)構(gòu)往往借機(jī)收取高額利息，6分、7分的月利率是平常事。對(duì)于本就處于弱勢(shì)的小微企業(yè)難以承受。在當(dāng)前實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行較為困難的背景下，急劇增加了企業(yè)的財(cái)務(wù)成本，導(dǎo)致小微企業(yè)的生存更是“雪上加霜”。

2 小微企業(yè)轉(zhuǎn)貸困難的原因

首先，中小企業(yè)自身的因素導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)“恐貸”。大部分中小企業(yè)存在產(chǎn)權(quán)界限模糊、產(chǎn)權(quán)主體虛置、所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)不分、剩余索取權(quán)與控制權(quán)不明確等問(wèn)題。加之陽(yáng)泉市中小企業(yè)主要集中于勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，多是依靠廉價(jià)的原材料和勞動(dòng)力來(lái)維持低價(jià)格而得以生存和發(fā)展，自身競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)。與此同時(shí)管理人員素質(zhì)不高，不守信用，拖欠銀行貸款，逃廢銀行債務(wù)，造成不良的征信記錄，都會(huì)影響企業(yè)正常轉(zhuǎn)貸。其次，銀行對(duì)小微企業(yè)的“惜貸”且放貸審核標(biāo)準(zhǔn)不合理，也是造成小微企業(yè)轉(zhuǎn)貸難的另一原因。由于我國(guó)是以公有制為主體，在制定經(jīng)濟(jì)政策時(shí)，所有制性質(zhì)的價(jià)值判斷依然存在，銀行以大企業(yè)、大項(xiàng)目、大資金需求為重點(diǎn)對(duì)象，從評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)、抵押條件、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等方面均較少考慮小微企業(yè)及融資特點(diǎn)。小微企業(yè)在公開(kāi)市場(chǎng)上通過(guò)發(fā)行股票和債券等方式進(jìn)行融資也長(zhǎng)受到規(guī)模歧視，這在一定程度上也削弱了小微企業(yè)融資的能力。

3 設(shè)立應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金現(xiàn)實(shí)意義

小微企業(yè)在融資上處于弱勢(shì)，企業(yè)“轉(zhuǎn)貸難”會(huì)導(dǎo)致資金鏈斷裂，造成瀕臨倒閉的困局。設(shè)立小微企業(yè)應(yīng)急專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)貸資金可以積極防范和化解小微企業(yè)資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)企業(yè)和社會(huì)穩(wěn)定，促進(jìn)城市經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康、平穩(wěn)發(fā)展。換言之，設(shè)立小微企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金就是政府出資設(shè)立一定數(shù)額的專(zhuān)項(xiàng)資金，依據(jù)專(zhuān)門(mén)的管理辦法，向符合申請(qǐng)條件的小微企業(yè)發(fā)放的僅用于企業(yè)解決銀行貸款轉(zhuǎn)貸資金需求的專(zhuān)款資金，待企業(yè)在銀行轉(zhuǎn)貸成功后，企業(yè)即時(shí)歸還政府轉(zhuǎn)貸資金，以化解企業(yè)“轉(zhuǎn)貸難”的扶持政策。根據(jù)2015年3月18日陽(yáng)泉日?qǐng)?bào)對(duì)陽(yáng)泉市第三次全國(guó)經(jīng)濟(jì)普查主要數(shù)據(jù)公報(bào)，“2013年末，全市共有第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的小微企業(yè)法人單位4151個(gè)，占全部企業(yè)法人單位93.3%，小微企業(yè)從業(yè)人員84413人，成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)總量的重要基礎(chǔ)?！皩?shí)現(xiàn)”十二五”規(guī)劃，日益壯大的小微企業(yè)是不容忽視的中堅(jiān)力量。因此，支持和促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展，政府責(zé)無(wú)旁貸。據(jù)了解，其他省市政府已有發(fā)揮政府引導(dǎo)作用的先例，由財(cái)政先期籌集資金，設(shè)立“應(yīng)急轉(zhuǎn)貸專(zhuān)項(xiàng)資金”，且沒(méi)有一筆出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)配套政策完備，操作流程成熟，及時(shí)有效地解決了小微企業(yè)還貸難的問(wèn)題，值得借鑒。

設(shè)立中小企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金，不僅緩解中小企業(yè)融資困難打擊非法高利貸，降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本，而且?guī)椭嚓P(guān)企業(yè)解決了貸款周轉(zhuǎn)過(guò)程中的資金困難，提升資金運(yùn)轉(zhuǎn)手續(xù)便捷高效，同時(shí)還大大減少企業(yè)融資的人力、財(cái)力、物力等成本，促進(jìn)了企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的良性互動(dòng)。

4 設(shè)立應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金的建議

（一）管理機(jī)構(gòu)的設(shè)定與職能設(shè)置。由財(cái)政注資引導(dǎo)，各金融機(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)組建，融資企業(yè)按融資額不低于5%的前提下自愿認(rèn)繳，在確保政府引導(dǎo)資金絕對(duì)安全的前提下組建小微企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金，幫助城市中小企業(yè)防范和化解資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)。

（二）制定完善的轉(zhuǎn)貸資金管理辦法。具有良好發(fā)展基礎(chǔ)，主營(yíng)業(yè)務(wù)穩(wěn)定，因?qū)ν馓峁?dān)保、履行擔(dān)保義務(wù)；對(duì)行業(yè)及龍頭企業(yè)，融資余額較大，在多家銀行融資，且擔(dān)保鏈復(fù)雜，易引發(fā)連鎖反應(yīng)，政府因協(xié)助銀行完善轉(zhuǎn)貸資金；對(duì)主業(yè)突出且業(yè)務(wù)正常、資金周轉(zhuǎn)產(chǎn)生困難的企業(yè)，企業(yè)未出現(xiàn)資不抵債的情況，貸款符合續(xù)貸條件，銀行應(yīng)積極出具續(xù)貸。

（三）轉(zhuǎn)貸資金設(shè)立的規(guī)模和期限。轉(zhuǎn)貸資金的規(guī)模確定應(yīng)根據(jù)各地市小微企業(yè)受經(jīng)濟(jì)下行影響程度及政府財(cái)政實(shí)力而定，綜觀其他省市，轉(zhuǎn)貸資金基本維持在1-10億的規(guī)模；期限一般為轉(zhuǎn)貸資金開(kāi)立之日起一年內(nèi)，若有需要可通過(guò)相關(guān)程序進(jìn)行延長(zhǎng)。

（四）建立轉(zhuǎn)貸資金嚴(yán)格的監(jiān)督機(jī)制。建立轉(zhuǎn)貸資金使用的透明制度，施行管理機(jī)構(gòu)組成人員的多元化，嚴(yán)格實(shí)施企業(yè)轉(zhuǎn)貸資金申請(qǐng)、審核、審批每個(gè)環(huán)節(jié)，確保轉(zhuǎn)貸資金流向最需企業(yè)。建立每筆轉(zhuǎn)貸資金使用的詳細(xì)檔案，由金融辦全程監(jiān)督應(yīng)急資金流轉(zhuǎn)情況，確保資金運(yùn)轉(zhuǎn)安全，貸款銀行切實(shí)履行資金賬戶(hù)監(jiān)控職能。

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