劉福成，李永發(fā)

（安徽財經(jīng)大學 商學院，安徽 蚌埠 233041）

專題研究

混合經(jīng)濟思維下的獨立學院股份制新模式

劉福成，李永發(fā)

（安徽財經(jīng)大學 商學院，安徽 蚌埠 233041）

2008年教育部第26號令《獨立學院設置與管理辦法》規(guī)劃了獨立學院的演化路徑，股份制變成獨立學院的標準產(chǎn)權模式。但是，當前股份制模式忽視人力資本的應有價值，為獨立學院發(fā)展帶來重重隱患。因此，基于混合經(jīng)濟思維，建立基于教工持股的股份制新模式，將是促進獨立學院生存發(fā)展的關鍵舉措。

獨立學院；產(chǎn)權結構模式；教工持股；股份制

混合經(jīng)濟思維主要是指不同性質(zhì)的組織或個人，特別是指“公”與“私”兩種性質(zhì)的經(jīng)濟體，為了某個共同目標，或者為了各自目標，相互合作、相互利用，并實現(xiàn)共贏?；旌辖?jīng)濟思維實際上貫穿于獨立學院產(chǎn)生與發(fā)展過程。1999年6月15—20日召開的全國教育工作會議，推動了獨立學院的誕生與成長。當時的背景是加快中國高等教育發(fā)展具有極大重要性和緊迫性，但是公有資源無法支撐如此大的規(guī)?；顒樱試以试S私有經(jīng)濟介入。不可否認，一方面，國家實現(xiàn)了公益性獨立學院高教事業(yè)的發(fā)展，私有行動體也放大了自身的經(jīng)濟總量，相互獲利；另一方面，私有經(jīng)濟體的參與，在追逐私利最大化的驅(qū)動力下，導致部分獨立學院背離了公益的本質(zhì)屬性，人才培養(yǎng)質(zhì)量被忽視，混合經(jīng)濟內(nèi)在矛盾失調(diào)，混合經(jīng)濟體的功能發(fā)生障礙。因此，2008年教育部發(fā)布第26號令《獨立學院設置與管理辦法》（簡稱“教育部26號令”），標志著中國獨立學院發(fā)展進入2.0階段。正如，前文所述，獨立學院的發(fā)展，私有經(jīng)濟體或民營資本的介入是有歷史貢獻的，將來也應該是高等教育發(fā)展的一支重要力量?；旌辖?jīng)濟體失調(diào)的前因主要在于獨立學院的產(chǎn)權不明。因此，獨立學院2.0階段有極大的必要性去分析獨立學院產(chǎn)權安排的現(xiàn)實問題，這也是本文選題的初衷。

一、獨立學院數(shù)量演化軌跡

參見表1，獨立學院是中國高等教育辦學體制改革的一項重要成果，在我國高等教育從過往精英教育轉(zhuǎn)為當前大眾化教育的進程中發(fā)揮了積極而有效的作用[1]，踐行其創(chuàng)辦初衷：（1）為百姓謀取利益，吸納社會資源，促使高等教育大眾化；（2）為學校謀取利益，緩解公辦母體學校資金壓力；（3）為國家謀取利益，滿足地方政府的人才需求[2]。獨立學院在中國高校生態(tài)中位置存在一個不斷提升的過程?！?004年全國教育事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》首次出現(xiàn)“獨立學院”一詞，《2005年全國教育事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》首次披露獨立學院數(shù)量。根據(jù)教育部《2013年全國教育事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》顯示，截至2013年底，普通高等學校2 491所，其中獨立學院292所，獨立學院占 10.03%；民辦高校718所，獨立學院占40.66%。2013年獨立學院數(shù)量比2012年少11所，而這11所全部轉(zhuǎn)變成真正的民辦高校。2014年全國高考錄取率約為74.33%，本科錄取率38.7%。2010年之前的《全國教育事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》是將獨立學院放在“民辦教育”部分披露；而從2010年開始，獨立學院數(shù)量不僅放在“民辦教育”部分披露，同時也在“高等教育”部分披露。

表1 2005—2015年中國獨立學院數(shù)量（所）

但獨立學院的數(shù)量變化呈現(xiàn)一個倒U型結構。表1顯示，2005—2010年獨立學院數(shù)量在持續(xù)增長，2010—2015年獨立學院數(shù)量在持續(xù)下降，2010年數(shù)量是一個峰值，為323所。2010后數(shù)量的減少，主要是因為教育部26號令規(guī)范辦學的效應：依教育部26號令規(guī)定，2013年后，現(xiàn)有的獨立學院要么選擇繼續(xù)以獨立學院形態(tài)或者民辦高校的形態(tài)存在，要么選擇撤銷等，使得一些獨立學院轉(zhuǎn)化成民辦高校。另一個主要推動力在于，政府“提標化債”政策的實施，極大減輕、緩解或消除了舉辦高校的財務壓力，如安徽省公辦普通本科高校高等教育科目的生均撥款水平達到12 000元，僅此一項就超出獨立學院普遍收費11 000元的標準，公辦高校失去擠占公有資源投入獨立學院辦學的動力。

二、當前獨立學院股份制模式

獨立學院的產(chǎn)權模式主要存在三大類型：（1）二級學院模式，簡稱A模式。獨立學院的唯一投資方是其母體大學（見圖1）。（2）股份制模式，簡稱B模式。獨立學院存在多個投資方，包括公辦母體大學、當?shù)卣约懊駹I企業(yè)。（3）民辦普通高校模式，簡稱C模式。A模式不滿足教育部26號令的要求，該模式下的獨立學院必須進行轉(zhuǎn)型；C模式已經(jīng)不是所謂的“獨立學院”了，而是真正的民辦高校；從表面上看B模式滿足教育部26號令的條件，但是各個投資方的使命存在差異，矛盾是客觀存在的，或會引發(fā)激烈博弈。

上述已經(jīng)分析，符合教育部26號令的獨立學院產(chǎn)權形態(tài)唯一形式就是股份制，即B模式，二級學院模式只是獨立學院發(fā)展早期的一個過渡模式，而獨立設置的民辦高校已經(jīng)不再是獨立學院，而是屬于另一種高校實體。因此，為了獨立學院有著更好的生存與發(fā)展，非常有必要分析當前B模式的內(nèi)在矛盾及其不良后果（見圖2）。

圖2 當前B模式的內(nèi)在矛盾與不良后果

（一）內(nèi)在矛盾

B模式下的獨立學院存在著非營利和牟利之間的對立沖突。B模式用市場手段解決高校資源不足的問題，利用市場體系優(yōu)勢，使得社會資源的吸納和分配更加有效[3]。私人資本投資辦學，將市場行為延伸到高等教育領域，需要合理回報。但是，公辦教育必將確保教育能夠促進社會福利和公共福利的改善。獨立學院不同投資方的行為目的引發(fā)公益和營利的矛盾。B模式的主要沖突還表現(xiàn)為人力資本權益沒有很好地體現(xiàn)。提供高品質(zhì)的教育服務，需要優(yōu)化各種教育活動生產(chǎn)要素，如大量的資金、優(yōu)秀的教職員工、有效的管理制度、校園文化和品牌理念，以及功能強大的校園基礎設施。獨立學院的管理者和廣大教師是將這些品類不同的要素有機組合在一個整體并逐漸形成獨立學院獨特能力的關鍵角色。因此，獨立學院院長、骨干教師，是學校管理能力和教育教學能力的代表，是決定學校人才培養(yǎng)和輸出質(zhì)量的核心因素，但是，并不像任何其它資本在產(chǎn)權結構擁有合理的地位。從產(chǎn)權激勵和約束效應來看，必然會影響獨立學院領導和骨干教師發(fā)揮人力資本的效率，進而制約了獨立學院的健康發(fā)展。

（二）不良后果

首先，獨立學院層面。因為母體高校與合作方之間的博弈，會影響到獨立學院的師資力量，直白點說，母體高校往往不會將核心人才投入到獨立學院的建設上。特別當人力資源要素回報與資金投入回報遠遠不對稱時，母體高校的師資不會盡力去投入到教學活動。獨立學院外聘教工也存在身份認同，不可能很好地將自身工作行為與獨立學院長遠發(fā)展進行匹配。那么，受制于教工能力及其培育，顯然獨立學院人才培養(yǎng)質(zhì)量無法保障。合作投資方的動機若不是致力于教育的公益性，而只是將出資作為一次投機，志在通往賺錢捷徑。那么特別由于商業(yè)風險不可能完全規(guī)避，當在自身商業(yè)運行出現(xiàn)困難時，長期的教育投入難以兌現(xiàn)，獨立學院正常的教學活動和創(chuàng)新行為不可持續(xù)。當師資力量薄弱，教育投入不足，獨立學院的人才培養(yǎng)定位不夠準確，即使定位準確，也難以有效實現(xiàn)。獨立學院培養(yǎng)的畢業(yè)生自然喪失“應用性復合型人才”特有優(yōu)勢[4]。其次，母體高校層面。母體高校舉辦獨立學院，必然會擠占其部分優(yōu)質(zhì)資源，比如部分教工必然分散精力投入到獨立學院的教學管理活動，這樣可能會影響到母體高校本身的教學活動質(zhì)量。若是獨立學院經(jīng)營不好，會減損母體高校的品牌聲譽。若是獨立學院經(jīng)營太好，將會爭搶母體高校的社會資源與生源。特別是在這種付出與風險承擔之后，將一手培養(yǎng)的獨立學院嫁給社會出資人而獲得不對稱比例的經(jīng)濟回報，母體高校多有不甘。再次，出資方層面。依據(jù)教育部26號令第八條規(guī)定，獨立學院的出資門檻很高，不是任意投資想進入就可進入的。但是社會民間資本投入到獨立學院公益性事業(yè)，不可能僅僅單純地是一次慈善活動，僅僅承擔社會責任，還在于舉辦獨立學院的經(jīng)濟回報與品牌塑造。當民間資本無法追逐到滿意的利益，就會發(fā)生如江、浙、黑、吉、遼等省社會投資撤離獨立學院的現(xiàn)象。最后，政府層面。因為民間資本的進入，加大獨立學院的逐利性，收費斂財亂象滋生，會引發(fā)社會輿論風波，傷及到政府信任。特別是，當獨立學院難以培養(yǎng)社會需要的人才，會牽連到學生個人、家庭，乃至地方與國家經(jīng)濟，政府期望落空，并且不安定不和諧的因素將植根于此。

三、新股份制模式

教工持股實際上是對優(yōu)秀教工尤其是管理和教學骨干優(yōu)質(zhì)智力的一種資本化方式，從而作為薪酬激勵機制可以用來解決獨立學院管理團隊和教師的持久穩(wěn)定問題。

（一）新模式設計

高立偉（2007）歸納了教師持有學校股份的三大理論基礎[5]：第一，二元經(jīng)濟理論，也就是說，資本與勞動共同創(chuàng)造社會財富，那么資本與勞動均有權獲得相應收入；第二，組織一體化化理論，該理論表示，組織利益與個體利益相互利益趨同時，個體的行為會獲得強化；第三，知本論，即知識與土地、貨幣和簡單勞動都是生產(chǎn)要素，也應參與收入分配。特別是當前國家鼓勵混合型經(jīng)濟，促進不同性質(zhì)的經(jīng)濟和諧共生，因此，有條件的高校，探索混合型經(jīng)濟模式，也存在理論的可行性。教育部26號令將“獨立學院”界定為這樣一種高等學校，即一是“實施本科以上學歷教育的普通高等學校與國家機構以外的社會組織或者個人合作”，二是“利用非國家財政性經(jīng)費舉辦的實施本科學歷教育的”。前一句話是對獨立學院辦學主體的規(guī)定，后一句話是對獨立學院辦學經(jīng)費的規(guī)定。教育部26號令第三條規(guī)定“獨立學院是民辦高等教育的重要組成部分”；第五條規(guī)定，“國家保障獨立學院及其舉辦者的合法權益”，并且“獨立學院依法享有民辦教育促進法、民辦教育促進法實施條例規(guī)定的各項獎勵與扶持政策”。俞敏洪等人創(chuàng)辦的新東方教育集團在紐約股票交易所上市，為民辦大學教師持股提供了一個可選方向。南方中學教育集團旗下株洲市外國語石峰學校，為全體教師配股，促進師資隊伍穩(wěn)定。耿丹學院院長甘德安教授在其專著《獨立學院之命運》（2014）認為獨立學院產(chǎn)權可以在產(chǎn)權交易所掛牌交易，那么教師持股也是順理成章之事[6]。當前美國的大學，不僅是一所學府，也是一個企業(yè)，在其每年的年度報告中，首先講的是財政收入，其次才是教學和科研情況[7]。

若獨立學院形成投資者和組織者的產(chǎn)權結構，或?qū)㈦y以實現(xiàn)其人才培養(yǎng)質(zhì)量的目標[8]。因此，獨立學院產(chǎn)權結構應包含三大資本：一是知識資本，如舉辦高校的無形資產(chǎn)、專業(yè)建設能力積累；二是有形資本，如投資者的出資；第三是人力資本，反映了專家學者的知識和經(jīng)驗。教工持股的獨立學院股份制模式，簡稱D模式，就應是獨立學院三種資本的合力架構：舉辦高校的無形資產(chǎn)、投資者的實物與資金和以專家與教授為代表的人力資本組合式產(chǎn)權結構，參見圖3。D模式將更能圓滿實現(xiàn)獨立學院的辦學定位。由于獨立學院培養(yǎng)的是應用型人才，社會出資人的存在將有助于夯實學生的實踐平臺與應用能力的提升，但并非需要硬性引入一個營利性機構和私人資本。

圖3 模式創(chuàng)新

（二）新模式優(yōu)點

首先，獨立學院層面。新模式滿足教育部26號令要求，并激發(fā)各個行為主體的積極性。一是可聚集優(yōu)質(zhì)資源。新模式下母體大學良好的無形資產(chǎn)、管理者和教授專家的人才資本和優(yōu)質(zhì)投資者的資金能夠有機結合，發(fā)揮出各自力量。二是可留住關鍵人才。D模式將核心骨干人才，變成獨立學院的持股方，與校方不再是簡單的雇傭關系，必然有助于人才引進、培養(yǎng)和集聚。三是可依法提升人才的個人收入。核心骨干人才不僅可以享受到工作的正常薪水，而且，可以參與到獨立學院發(fā)展所帶來的股權紅利。其次，母體高校層面。新模式將促進獨立學院可持續(xù)發(fā)展，為母體高校帶來穩(wěn)定的經(jīng)濟收入、不斷增加的社會美譽度、質(zhì)量不斷提升的師資隊伍以及一個開放性試驗實踐平臺。母體高校的經(jīng)濟效益變好，會刺激其自身的人才激勵力度，形成高素質(zhì)的教師隊伍，升級母體大學生的培養(yǎng)質(zhì)量，帶動母體高校社會聲譽提升，母體大學進入一個良好發(fā)展的軌道。再次，出資方層面。新模式更有可能為出資方帶來良好的口碑、穩(wěn)定的經(jīng)濟回報以及對口培養(yǎng)的高素質(zhì)大學畢業(yè)生。新模式下，出資方的股權弱化，不會引發(fā)激烈的獨立學院控制權爭奪，反而會促使出資企業(yè)放棄追逐直接的收入回報，而是追求良好的品牌聲譽和高素質(zhì)的訂單式大學畢業(yè)生。出資方追逐目標的改變將會帶動獨立學院的辦學品味、檔次的提升，從全局性視角來看，出資方最終可獲取更大利益。最后，政府層面。新模式是獨立學院整合社會資源、有效發(fā)揮核心人才資本辦學的有效方式，將產(chǎn)出更多高級應用型人才，為學生個人、學生家庭以及地方、國家創(chuàng)造價值。獨立學院應從國家教育發(fā)展大戰(zhàn)略中認清自己的位置，將學院發(fā)展與地方社會經(jīng)濟建設緊密結合，立足于培養(yǎng)當?shù)厮枰膽眯蛯I(yè)人才。

四、結論

通過以上分析，符合教育部26號令規(guī)定的獨立學院產(chǎn)權形態(tài)就是股份制模式，而我們進一步認為，促進獨立學院健康發(fā)展和人才培養(yǎng)質(zhì)量提升，應當創(chuàng)新獨立學院股份制大學模式，突出教工人力資本的重要性。教工持股的獨立學院產(chǎn)權模式將產(chǎn)生五個轉(zhuǎn)變：（1）獨立學院成為吸納優(yōu)質(zhì)高等教育資源的集聚地，不再依賴于國家財政撥款辦學；（2）優(yōu)秀教工獲得應有的激勵，將專研教學技能與人才培養(yǎng)模式，孵化更多的應用型人才；（3）母體大學獲得更好師資、資金與實踐平臺；（4）合作企業(yè)獲得可持續(xù)的收益與社會影響力；（5）政府有了穩(wěn)定的、可持續(xù)的、可服務地方經(jīng)濟的人才輸入。當然，獨立學院順利向D模式轉(zhuǎn)型，需要把握三點：第一，進一步科學界定持股教師的范圍、持股比例與持股所得等；第二，建立組織機構與領導機制，以及教師股認購與配股程序；第三，建立風險防范與應對機制。

[1]劉福成，李永發(fā)，2012.獨立學院產(chǎn)權結構模式的創(chuàng)新[J].煤炭高等教育（1）：46-49.

[2]陳應俠，李永發(fā)，2011.我國獨立學院發(fā)展趨勢探析[J].江淮論壇（2）：161-165.

[3]秦惠民，王大泉，2005.關于“獨立學院”屬性及其相關問題的思考[J].中國高教研究（4）：55-58.

[4]包萬平.獨立學院應獨立發(fā)展[N].科技日報，2010-07-02.

[5]高立偉.教師持股——民辦高校專職教師薪酬激勵的一種探索[J].上饒師范學院學報，2007，27（4）：87-91.

[6]甘德安，肖靜.獨立學院之命運[M].武漢：武漢出版社，2012.

[7]李曉波，2003.以股份制為契機建立現(xiàn)代大學制度[J].中國高教研究（8）：31-33.

[8]甘德安.構建獨立學院多邊治理體系[N].光明日報，2006-07-29.

（責任編輯：C 校對：L）

G521

A

1004-2768（2017）05-0096-04

2017-03-10

安徽財經(jīng)大學校級重點教學研究項目（acjyzd201616）

劉福成（1962-），男，安徽財經(jīng)大學商學院教授，研究方向：人才培養(yǎng)模式；李永發(fā)（1975-），男，安徽青陽人，管理學博士，安徽財經(jīng)大學商學院副教授，研究方向：人才培養(yǎng)模式。