汪瑩

【摘要】 小微企業(yè)是我國企業(yè)的重要組成部分，也是最活躍的經(jīng)濟(jì)成分之一，其分布范圍廣、數(shù)量眾多，是增強(qiáng)國家經(jīng)濟(jì)實(shí)力和改善民生的主力軍。然而小微企業(yè)的融資問題一直是抑制其發(fā)展壯大的主要問題，融資難也一直是小微企業(yè)在發(fā)展壯大中的一個(gè)難以突破的瓶頸，特別是在遭遇金融危機(jī)以后，這一問題更加凸顯。研究、分析和解決我國小微企業(yè)的融資問題，不僅是一個(gè)理論課題，更是一個(gè)具有現(xiàn)實(shí)意義的實(shí)踐課題。同時(shí)，這對(duì)于我國宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展和小微企業(yè)自身的健康發(fā)展也有長遠(yuǎn)而深刻的意義。

【關(guān)鍵詞】 小微企業(yè)；融資難；貸款

一、小微企業(yè)的定義

（一）定性定義

小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱，是由經(jīng)濟(jì)學(xué)家郎咸平教授提出的。

（二）定量定義

2011年7月4日，工信部等四部門根據(jù)《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》和《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》聯(lián)合發(fā)布《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》。這次劃型標(biāo)準(zhǔn)修訂最大的特點(diǎn)是考慮到小企業(yè)數(shù)量龐大，大小不一等實(shí)際國情，將小企業(yè)劃分為小型企業(yè)和微型企業(yè)，合并稱為小微企業(yè)。具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標(biāo)，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)制定。主要包括三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，一是資產(chǎn)總額，工業(yè)企業(yè)不超過3000萬元，其他企業(yè)不超過1000萬元；二是從業(yè)人數(shù)，工業(yè)企業(yè)不超過100人，其他企業(yè)不超過80人；三是稅收指標(biāo)，年度應(yīng)納稅所得額不超過30萬元。符合這三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的才是稅收上說的小微企業(yè)。

二、小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀

中國小微企業(yè)是給力經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“輕騎兵”，其工業(yè)總產(chǎn)值、銷售收入、實(shí)現(xiàn)利稅大約分別占中國經(jīng)濟(jì)總量的60%、57%和40%，75%的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)被提供。據(jù)國家工商總局的數(shù)據(jù)顯示，目前我國西部10省市的小微企業(yè)超過160萬戶，占全國企業(yè)實(shí)有總戶數(shù)的16.16%；中部9省市的小微企業(yè)超過220萬戶，占全國企業(yè)總戶數(shù)的22.24%；東部12省市的小微企業(yè)超過600萬戶，約占有全國企業(yè)總戶數(shù)的61.6%。這些約1000萬家小微企業(yè)主要密集在長三角地區(qū)、珠三角地區(qū)和福建省等5個(gè)省市。據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局對(duì)全國3.9萬戶規(guī)模以下工業(yè)企業(yè)抽樣調(diào)查，2017年一季度，工業(yè)小型微型企業(yè)經(jīng)營狀況好或很好的比例僅為21.1%，比去年底下降了1.7個(gè)百分點(diǎn)。其中，微型企業(yè)經(jīng)營狀況好或很好的比例僅為18.3%。企業(yè)普遍反映，目前出現(xiàn)了“訂單荒”，尤其是廣東、浙江、重慶等地制造業(yè)出口企業(yè)，訂單普遍減少了20%～30%。

三、小微企業(yè)的融資問題

（一）融資難的原因

一是小微企業(yè)自身一直存在不合理的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、單一的資本結(jié)構(gòu)、不明晰的企業(yè)產(chǎn)權(quán)、盲目追求擴(kuò)張等問題，造成難以識(shí)別有效的小微企業(yè)融資需求，貸款風(fēng)險(xiǎn)偏高；二是缺少一些法律法規(guī)、市場(chǎng)環(huán)境建設(shè)等方面的外部政策配套措施；三是金融機(jī)構(gòu)服務(wù)體系還需不斷完善，包括融資渠道結(jié)構(gòu)性失衡、小微企業(yè)集合債券、票據(jù)和信托等產(chǎn)品發(fā)展、信用風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制、融資性擔(dān)保公司資本實(shí)力和經(jīng)營狀況、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)等。

（二）融資難的表現(xiàn)

1.小微企業(yè)的融資渠道單一且風(fēng)險(xiǎn)大。商業(yè)銀行貸款的主要渠道是小微 企業(yè)融資，小微企業(yè)貸款的主要方式是抵押貸款和擔(dān)保貸款。但在抵押貸款中，小微企業(yè)可用于抵押的物件少，抵押物件的折扣率高。除此之外，小微企業(yè)財(cái)務(wù)不規(guī)范、離公司制的管理要求相差甚遠(yuǎn)，沒有建立完善的財(cái)務(wù)制度，往往得不到金融機(jī)構(gòu)的貸款支持，同樣也很少有機(jī)構(gòu)愿意為其擔(dān)保貸款。另一方面由于其融資渠道單一、融資環(huán)境差、融資成本高，往往通過親朋好友的借貸、企業(yè)職工的內(nèi)部集資，甚至是非法集資或借貸進(jìn)行融資。這樣，個(gè)人資金進(jìn)入了高利貸市場(chǎng)，甚至部分金融機(jī)構(gòu)的資金和個(gè)別銀行員工也非法參與到民間借貸之中。一旦發(fā)生資金鏈斷裂，小微企業(yè)的生存就要受到威脅，甚至破產(chǎn)倒閉。

2.小微企業(yè)面臨“融資貴”的問題，融資成本太高。金融機(jī)構(gòu)出于風(fēng)險(xiǎn)考慮，對(duì)小微企業(yè)貸款門檻要求較高，從行業(yè)準(zhǔn)入、信用、資金、管理、抵押物、盈利能力等方面要求相當(dāng)嚴(yán)格。小微企業(yè)由于受自身?xiàng)l件的限制，處于弱勢(shì)地位，在利率和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)方面只能被動(dòng)地接受金融機(jī)構(gòu)確定的利率及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。尤其是地方商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)利率一浮到頂，小額貸款公司甚至達(dá)到了民間借貸利率的水平。在此情況下，小微企業(yè)不得不轉(zhuǎn)向利率更高的民間借貸。

四、破解小微企業(yè)融資難問題的對(duì)策

（一）加強(qiáng)小微企業(yè)整體實(shí)力

小微企業(yè)自身要努力規(guī)范企業(yè)結(jié)構(gòu)，明確企業(yè)產(chǎn)權(quán)，理清所有人和經(jīng)營者的權(quán)利與義務(wù)，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平，形成管理、監(jiān)督的制約機(jī)制，加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度；注重加強(qiáng)健全的財(cái)務(wù)制度建設(shè)，提高財(cái)務(wù)信息的可信性，從而減少信息不對(duì)稱的存在，降低信貸配給的現(xiàn)象發(fā)生的概率；必須強(qiáng)化信用意識(shí)，注意培養(yǎng)與銀行的關(guān)系，在長期合作中樹立起自己的信用形象，讓銀企關(guān)系形成良性互動(dòng)；要充分利用內(nèi)源融資，拓寬資金來源，把盈利投入到企業(yè)再生產(chǎn)中；重視人才和產(chǎn)品質(zhì)量，把產(chǎn)品做精、做細(xì)、做專、做深，開拓銷售渠道，不斷提高核心競爭力；建立產(chǎn)業(yè)集群，通過集群內(nèi)企業(yè)和各相關(guān)機(jī)構(gòu)之間的合作與交流，提高自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，增強(qiáng)融資能力和效率

（二）改善融資渠道

創(chuàng)新金融產(chǎn)品，拓寬融資渠道，是解決小微企業(yè)融資問題的重要手段。可以構(gòu)建適合小微企業(yè)的中小銀行服務(wù)體系，發(fā)展小型金融機(jī)構(gòu)，為小微企業(yè)提供個(gè)性化服務(wù)。另外，合理的借助民間資本也是解決小微企業(yè)融資難問題的重要方式。我國民間資本存量充沛，發(fā)展迅速，可以借助民間資本解決小微企業(yè)融資問題。

（三）加強(qiáng)政策支持

政府需引導(dǎo)人們正確認(rèn)識(shí)小微企業(yè)，走出對(duì)小微企業(yè)認(rèn)識(shí)的誤區(qū)。同時(shí)要盡快的完善各項(xiàng)法律法規(guī)保障小微企業(yè)的合法權(quán)益，小微企業(yè)有了相關(guān)法律的支持，有助于在法律法規(guī)的保障下得到良好的融資環(huán)境，可以緩解小微企業(yè)巨大的資金需求，也便于發(fā)揮政府資金的示范和引導(dǎo)作用。

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