張聰 中航國(guó)際成套設(shè)備有限公司

國(guó)際承包工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題與對(duì)策探討

張聰 中航國(guó)際成套設(shè)備有限公司

在全球化經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境下，境外國(guó)際承包工程是高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，主要體現(xiàn)在當(dāng)中國(guó)企業(yè)文化背景的公司獨(dú)立或以聯(lián)合體形式承包大型國(guó)際項(xiàng)目時(shí)所存在的不確定性和可能帶來(lái)影響項(xiàng)目盈利目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)?？茖W(xué)地、合理地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全過(guò)程地分析監(jiān)控，適時(shí)做出相應(yīng)的對(duì)策，能夠大大減少風(fēng)險(xiǎn)的損害，增大獲利的機(jī)遇。反之，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)還有擴(kuò)大和加重的可能性。國(guó)際承包工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策在國(guó)際承包工程項(xiàng)目施行中至關(guān)重要，良好的風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)機(jī)制可以幫助企業(yè)“走出去”戰(zhàn)略更好更穩(wěn)的進(jìn)行。

國(guó)際承包工程 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)際承包工程項(xiàng)目或稱為“走出去”的項(xiàng)目是通過(guò)國(guó)際市場(chǎng)自由公開競(jìng)爭(zhēng)獲得的，在境外交付、由中國(guó)企業(yè)承擔(dān)總承包或以聯(lián)合體形式總承包的工程項(xiàng)目，這樣的國(guó)際承包工程項(xiàng)目是國(guó)際市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)，其項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)全部由企業(yè)承擔(dān)。國(guó)際上的業(yè)主趨向于雇用技術(shù)最好、質(zhì)量最高與管理最為嚴(yán)格的歐美工程公司作為項(xiàng)目管理與監(jiān)控商，而選擇承包價(jià)格最低、勞動(dòng)力最廉價(jià)的公司承包工程，這樣的組合也激化了國(guó)際承包工程項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)疊加與集中的問(wèn)題。

一、國(guó)際承包工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)類型

何為風(fēng)險(xiǎn)？未知風(fēng)險(xiǎn)，意外風(fēng)險(xiǎn)，意外風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法預(yù)知風(fēng)險(xiǎn)等都可以對(duì)工程項(xiàng)目的進(jìn)行造成巨大的障礙，從而影響項(xiàng)目完成。而國(guó)際承包工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)受社會(huì)因素、政策因素、經(jīng)濟(jì)因素、環(huán)境因素等多方因素直接影響。了解工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)類型對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析有著重要的作用。

國(guó)際承包工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)類型主要有：

（一）自然因素造成的風(fēng)險(xiǎn)

如項(xiàng)目當(dāng)?shù)氐乃疄?zāi)、地震、泥石流、火災(zāi)、風(fēng)災(zāi)等，以及工程項(xiàng)目設(shè)備材料在運(yùn)輸過(guò)程中自然因素造成的不可抗力風(fēng)險(xiǎn)等。

（二）地理因素造成的風(fēng)險(xiǎn)

如建筑物損害、設(shè)備損害、人員傷害、建筑失火、偷竊等。

（三）金融和經(jīng)濟(jì)因素造成的風(fēng)險(xiǎn)

如通貨膨脹、資金可用性、匯率波動(dòng)、財(cái)政赤字等。

（四）政治環(huán)境因素造成的風(fēng)險(xiǎn)

如法律與制度變化、許可要求、法律與秩序、污染與安全標(biāo)準(zhǔn)等。

（五）設(shè)計(jì)造成的風(fēng)險(xiǎn)

如設(shè)計(jì)范圍不完整、設(shè)計(jì)缺陷、錯(cuò)誤與疏忽、不充分的規(guī)范說(shuō)明等。

（六）施工造成的風(fēng)險(xiǎn)

如勞資糾紛、工作效率、不同的現(xiàn)場(chǎng)工作條件、設(shè)計(jì)變更、設(shè)備故障等。

二、風(fēng)險(xiǎn)分析和決策

（一）風(fēng)險(xiǎn)分析和決策的依據(jù)

風(fēng)險(xiǎn)分析是以盡可能客觀的調(diào)查數(shù)據(jù)、預(yù)測(cè)、估計(jì)，以及對(duì)環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、自身承受能力和期望的主觀判斷為基礎(chǔ)的。風(fēng)險(xiǎn)決策則依賴于科學(xué)、準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)分析。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)決策要以風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)人與風(fēng)險(xiǎn)受益人的統(tǒng)一為前提。許多盲目的、冒險(xiǎn)的決策往往源于決策人只有受益的機(jī)會(huì)，卻不承擔(dān)或很少承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的損害。反之，如果決策人必須承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損害的責(zé)任，卻沒(méi)有獲得受益的激勵(lì)，他的決策多半會(huì)傾向于保守。

在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)要考慮風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例和項(xiàng)目受益機(jī)遇分?jǐn)偙壤倪m當(dāng)匹配以及評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。

（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別實(shí)際是關(guān)于將來(lái)風(fēng)險(xiǎn)事件的設(shè)想，是一種預(yù)測(cè)。如果根據(jù)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的類型以及以往的經(jīng)驗(yàn)和專家的判斷把可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)事件及其來(lái)源羅列出來(lái)，就很容易看到本項(xiàng)目會(huì)存在哪些潛在風(fēng)險(xiǎn)，避免遺漏。識(shí)別方法可以包含多種內(nèi)容，如以前項(xiàng)目成功或失敗的原因、項(xiàng)目其他方面規(guī)劃的結(jié)果，如范圍、成本、質(zhì)量、進(jìn)度、采購(gòu)與合同、人力資源與溝通等計(jì)劃成果、項(xiàng)目成員的技能、項(xiàng)目可用資源等等。

三、風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析決策就是運(yùn)用各種技術(shù)方法，對(duì)已識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生概率和發(fā)生后果加以估計(jì)、評(píng)價(jià)，經(jīng)分析確定各風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)重要程度，找出主要風(fēng)險(xiǎn)，以便決策者采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。目前常用的風(fēng)險(xiǎn)分析和決策的方法主要有： 靈敏度分析、情景分析、模擬方法、盈虧平衡分析、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整折現(xiàn)率法、決策樹法、層次分析法、現(xiàn)實(shí)期權(quán)方法、概率分析、計(jì)劃評(píng)審技術(shù)等。這些方法均各有所長(zhǎng)，有的側(cè)重于定性分析，有的側(cè)重于定量分析，也有的側(cè)重于綜合分析。

四、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策方法

風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策方法就是通過(guò)定量、定性風(fēng)險(xiǎn)分析方法估計(jì)潛在風(fēng)險(xiǎn)影響，決定哪些風(fēng)險(xiǎn)自留，哪些風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他方以做到風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。

對(duì)于國(guó)際承包工程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)可以采取不同的對(duì)策，下面介紹風(fēng)險(xiǎn)回避（放棄或改變項(xiàng)目目標(biāo)）、風(fēng)險(xiǎn)減輕（做好風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、監(jiān)控，把未知風(fēng)險(xiǎn)變成已知風(fēng)險(xiǎn)從而調(diào)整對(duì)策）、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防（技術(shù)措施和管理措施如周密的合同）、風(fēng)險(xiǎn)分散（ 分包、擔(dān)保、BOT）和保險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)自留（預(yù)備金、后備工期、后備資源）對(duì)策。

（一）風(fēng)險(xiǎn)回避對(duì)策

如果通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目的實(shí)施將面臨巨大的威脅，項(xiàng)目管理層又沒(méi)有別的辦法控制風(fēng)險(xiǎn)，這時(shí)就應(yīng)當(dāng)考慮放棄項(xiàng)目的實(shí)施。對(duì)于城市和工程建設(shè)項(xiàng)目，如水利樞紐工程、核電站、化工項(xiàng)目等都必須考慮這個(gè)問(wèn)題。采取回避策略，最好在項(xiàng)目活動(dòng)尚未實(shí)施以前。放棄或者改變正在進(jìn)行的項(xiàng)目，一般都要付出高昂的代價(jià)。但是，當(dāng)項(xiàng)目繼續(xù)將會(huì)越陷越深時(shí)，經(jīng)過(guò)仔細(xì)分析后必須斷然終止，以免造成更大損失。在國(guó)際承包工程承包中也常用到回避對(duì)策，如工程承包企業(yè)在工程投標(biāo)前，經(jīng)過(guò)充分的研究分析，發(fā)現(xiàn)該工程的風(fēng)險(xiǎn)度較高，若承包則虧損的概率很大，因此決定放棄投標(biāo)?；乇茱L(fēng)險(xiǎn)是一種最為徹底的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，因?yàn)樗鼘L(fēng)險(xiǎn)事件出現(xiàn)的概率降低到了零；但這也是一種消極的預(yù)防措施，因?yàn)樵诨乇芰孙L(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也失去了可能的獲利機(jī)會(huì)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)減輕對(duì)策

風(fēng)險(xiǎn)減輕對(duì)策的目標(biāo)是降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減少后果的不利影響。對(duì)于已知風(fēng)險(xiǎn)，可以動(dòng)用項(xiàng)目現(xiàn)有的資源減少之。例如，可以通過(guò)壓縮關(guān)鍵工序的時(shí)間、加班或采取“快速跟進(jìn)”來(lái)減輕項(xiàng)目進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)?？深A(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)或不可預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目管理層很少或根本不能夠控制的風(fēng)險(xiǎn)，直接動(dòng)用項(xiàng)目資源一般無(wú)濟(jì)于事。為了減輕這類風(fēng)險(xiǎn)，必須進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查研究，設(shè)法將那些可預(yù)測(cè)或不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)橐阎L(fēng)險(xiǎn)。顯然，這樣做需要投入資源，也就是花錢買信息。例如，為了減少工程地質(zhì)方面的不確定性，就要購(gòu)買地質(zhì)信息或進(jìn)行仔細(xì)的地質(zhì)勘查；為了減少地震危害將待建的高層建筑模型放在振動(dòng)臺(tái)上進(jìn)行強(qiáng)震模擬試驗(yàn)。

可預(yù)測(cè)和不可預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性只有經(jīng)過(guò)一段時(shí)間之后才能減少。為了能夠直接控制，可以把風(fēng)險(xiǎn)從將來(lái)“移”到現(xiàn)在來(lái)。例如，為了減少項(xiàng)目使用階段維護(hù)方面的風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)精心設(shè)計(jì)、精心施工，即減少項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段以及實(shí)施階段質(zhì)量保證體系的不確定性來(lái)實(shí)現(xiàn)。在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)減輕對(duì)策時(shí)，最好將項(xiàng)目每一個(gè)具體“風(fēng)險(xiǎn)”都減輕到可接受的水平。具體的風(fēng)險(xiǎn)減輕了，項(xiàng)目整體失敗的概率就會(huì)減少，成功的概率就會(huì)增加。

（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防對(duì)策

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防通常采用技術(shù)措施或者管理措施來(lái)防止風(fēng)險(xiǎn)因素的出現(xiàn)或者減少已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，降低風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生概率，做到防患于未然。例如：

1.匯率風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防 國(guó)際承包工程項(xiàng)目通常都會(huì)遇到匯率風(fēng)險(xiǎn)，主要應(yīng)對(duì)措施和策略有：

（1）貸用何種貨幣，就用何種貨幣支付，在合同中規(guī)定的支付貨幣和貸款貨幣一致，可避免外匯風(fēng)險(xiǎn)。若合同計(jì)價(jià)貨幣為當(dāng)?shù)刎泿?，根?jù)國(guó)際慣例和聯(lián)合國(guó)制定的《發(fā)展中國(guó)家工業(yè)項(xiàng)目締約指南》，應(yīng)在合同中規(guī)定保值條款或匯率風(fēng)險(xiǎn)條款，以預(yù)防匯率風(fēng)險(xiǎn)。

（2）可以采用不同幣種的債權(quán)和債務(wù)部分并存的方法彌補(bǔ)外匯風(fēng)險(xiǎn)，即采用多種貨幣組合貸款或者組合支付。這種策略通常稱為“交叉彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)”。

（3）進(jìn)行匯率保險(xiǎn)。

（4）建立匯率風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。國(guó)際上已經(jīng)有很多的匯率預(yù)測(cè)機(jī)構(gòu)在提供預(yù)測(cè)服務(wù)。項(xiàng)目管理者除了利用這類服務(wù)以外，還應(yīng)當(dāng)建立自己的監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，對(duì)已經(jīng)發(fā)生的匯率波動(dòng)及其對(duì)工程項(xiàng)目的影響進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析。

（5）掌握支付時(shí)機(jī)，提前或延期支付。如果預(yù)測(cè)應(yīng)支付的外幣匯率上升，貨幣相對(duì)疲軟，則應(yīng)提前支付。反之，應(yīng)推遲支付，以期獲得匯價(jià)上的好處。

2.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防

重大技術(shù)的決策往往影響整個(gè)項(xiàng)目的利益，因此對(duì)更大技術(shù)要認(rèn)真進(jìn)行評(píng)估，盡量采用成熟技術(shù)，而不要為了降低成本而采用投機(jī)性的設(shè)計(jì)或者不很成熟的技術(shù)。

3.合同風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防

建筑施工合同具有很大的風(fēng)險(xiǎn)性。合同風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防就是把施工合同實(shí)施中的不確定性盡可能地在業(yè)主和承包商之間進(jìn)行合理地劃分，通常按照“誰(shuí)能最有效地防止和處理風(fēng)險(xiǎn)就由誰(shuí)來(lái)承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)”的原則進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。工程承包合同從總價(jià)合同到成本加酬金合同有多種合同類型，具體采用哪種合同類型要根據(jù)以上原則和實(shí)際情況選定。國(guó)際承包工程施工中出現(xiàn)合同糾紛的概率很大，為了避免出現(xiàn)大的糾紛，應(yīng)當(dāng)采用規(guī)范的工程合同標(biāo)準(zhǔn)格式。

（四）風(fēng)險(xiǎn)分散對(duì)策

分散對(duì)策也是國(guó)際承包工程中常用的對(duì)策，主要指把風(fēng)險(xiǎn)分散給其他單位，如聯(lián)合體的合伙人、工程分包商、設(shè)備材料供應(yīng)商等共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。通常要求聯(lián)合體的合伙人、工程分包商、設(shè)備材料供應(yīng)商等接受業(yè)主合同文件中的各項(xiàng)合同條款，使他們分擔(dān)一部分風(fēng)險(xiǎn)。有的承包商直接把風(fēng)險(xiǎn)較大的部分分包出去，將業(yè)主規(guī)定的各項(xiàng)賠償如數(shù)訂入分包合同，將這項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給分包商。一般國(guó)際通用的分包合同范本中有明確規(guī)定，熟悉國(guó)際慣例的分包商都能接受這類條件。擔(dān)保也是一種風(fēng)險(xiǎn)分散的對(duì)策，如承包商請(qǐng)銀行、保險(xiǎn)公司或其他非銀行金融機(jī)構(gòu)向業(yè)主承諾為承包商在投標(biāo)、履行合同、歸還預(yù)付款、工程維修中的債務(wù)、違約或失誤負(fù)間接責(zé)任。得到這種承諾，項(xiàng)目業(yè)主就把由于承包商行為方面不確定性帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到出具保證書或保函者。

特許權(quán)協(xié)議（BOT）模式是一種典型的風(fēng)險(xiǎn)分散模式，政府（或委托人）在不增加債務(wù)的情況下，近期（特許期內(nèi)）獲取服務(wù)、遠(yuǎn)期（特許期滿后）得到項(xiàng)目設(shè)施，將項(xiàng)目的融資、建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給投資人。

工程保險(xiǎn)也是風(fēng)險(xiǎn)分散最常用和最重要的方式。對(duì)于投資者來(lái)講，采取多樣化項(xiàng)目投資是分散風(fēng)險(xiǎn)的一種重要方法。風(fēng)險(xiǎn)的分散和轉(zhuǎn)移也必然伴隨著獲利機(jī)會(huì)的分散和轉(zhuǎn)移。

（五）風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策

自留風(fēng)險(xiǎn)就是將風(fēng)險(xiǎn)留給自己承擔(dān)，自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事件的一切后果、損失。在識(shí)別了風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)分析后，比較權(quán)衡了其他的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策之后，可以主動(dòng)將風(fēng)險(xiǎn)留下，并安排了相應(yīng)的應(yīng)急措施、適當(dāng)?shù)呢?cái)力準(zhǔn)備。它與其他風(fēng)險(xiǎn)管理方式相比，應(yīng)該更經(jīng)濟(jì)合理或更及時(shí)有效或者是不得已而為之的惟一方式。常用的自留對(duì)策包括風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金、后備工期、資源和技術(shù)等。風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金在我國(guó)采用較多，通常在概預(yù)算中按照規(guī)定的比例預(yù)留一部分資金，稱為不可預(yù)見費(fèi)； 而國(guó)際上則是在進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之后來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金的比例和數(shù)量，相對(duì)較為科學(xué)和合理。

五、結(jié)語(yǔ)

我國(guó)企業(yè)參與國(guó)際承包工程項(xiàng)目在規(guī)模和數(shù)量不斷增加的同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增加，“走出去”的企業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分析和應(yīng)對(duì)機(jī)制的建設(shè)，建立和實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)決策應(yīng)對(duì)機(jī)制是保證項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的關(guān)鍵管理環(huán)節(jié)。我國(guó)企業(yè)在加強(qiáng)境外項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析和應(yīng)對(duì)資源的投入與合理配置的同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)管理文件、規(guī)章的實(shí)施和落地執(zhí)行力，同時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)責(zé)作為保證企業(yè)與項(xiàng)目運(yùn)作的規(guī)章制度。本文概括了國(guó)際承包工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析和決策的基本依據(jù)，分析了國(guó)際項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)策的基本方法，旨在對(duì)從事國(guó)際承包工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析和研究的工程技術(shù)人員有所參考指導(dǎo)，同時(shí)對(duì)建立國(guó)際承包工程項(xiàng)目管風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制方面的探索有所幫助。

[1]于鳳清.荷蘭殼牌公司風(fēng)險(xiǎn)管理理念與實(shí)踐［J］.石油化工安全技術(shù).2003.19（6）：8-10

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