張曉旭

一、完善創(chuàng)業(yè)融資貸款法律法規(guī)的必要性

目前，我國(guó)關(guān)于創(chuàng)業(yè)融資貸款的法律法規(guī)并不完善，甚至可以說是缺乏，不能滿足現(xiàn)實(shí)發(fā)展需要，這既是歷史發(fā)展軌跡問題也是面臨新形勢(shì)下新的發(fā)展要求問題。我國(guó)開始市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)僅僅二十多年，關(guān)于經(jīng)濟(jì)方面的法律法規(guī)尚且不完善，涉及融資貸款的就更存在需求漏洞。我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展雖然取得一定的成績(jī)，但是發(fā)展仍然有相應(yīng)的問題存在，尚未形成完整的系統(tǒng)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐漸讓市場(chǎng)占主導(dǎo)地位，法律法規(guī)作為輔助就顯得極為重要，也是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的最后一道防線或者在某種程度上來說是保護(hù)線，在創(chuàng)業(yè)融資這一比較新的領(lǐng)域，法律法規(guī)的保護(hù)極為重要。在市場(chǎng)并不能自己解決的當(dāng)下，法律法規(guī)的正確引導(dǎo)及規(guī)范是必不可少的。

依法治國(guó)是我國(guó)的治國(guó)方略，完善創(chuàng)業(yè)融資貸款模式，保障創(chuàng)業(yè)融資的順利進(jìn)行，法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定必不可少。我國(guó)創(chuàng)業(yè)融資貸款面臨緊迫的形式，需要不斷完善法律法規(guī)予以保障，才可促進(jìn)創(chuàng)業(yè)融資市場(chǎng)的穩(wěn)健發(fā)展，進(jìn)而促進(jìn)創(chuàng)業(yè)的順利進(jìn)行，保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

二、我國(guó)現(xiàn)行創(chuàng)業(yè)貸款法律法規(guī)存在的主要問題

（一）相關(guān)法律法規(guī)數(shù)量少層級(jí)低約束力欠缺

目前，我國(guó)現(xiàn)行的涉及到創(chuàng)業(yè)融資領(lǐng)域的法律法規(guī)數(shù)量較少，在國(guó)家層面上僅有人大立法的《中小企業(yè)促進(jìn)法》一部，以及國(guó)務(wù)院出臺(tái)的《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》可做規(guī)范，且均為原則性、指導(dǎo)性的規(guī)范，內(nèi)容較為概括，其余創(chuàng)業(yè)融資相關(guān)的法律法規(guī)基本空白，相關(guān)制度均依賴國(guó)家和地方政府的各類“通知”、“意見”等。相對(duì)而言，目前創(chuàng)業(yè)融資法律規(guī)范健全程度較低，效力層級(jí)不高、約束力十分有限。尤其是在國(guó)家層面缺乏統(tǒng)一立法，地方規(guī)范在具體規(guī)定上尺度不一，既加大了統(tǒng)一監(jiān)管的難度，也增加了創(chuàng)業(yè)者了解相關(guān)政策的成本。

（二）部分法律法規(guī)制約融資機(jī)制發(fā)展及創(chuàng)新

從金融監(jiān)管的角度看，實(shí)際掌握金融監(jiān)管法律的解釋權(quán)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)乃至金融創(chuàng)新具有著重大的影響。金融創(chuàng)新由于不可避免地帶來金融風(fēng)險(xiǎn)的增加，更加受到金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)注。由于金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于銀行等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的金融創(chuàng)新行為進(jìn)行著嚴(yán)格的限制，而我國(guó)金融監(jiān)管機(jī)關(guān)制定的規(guī)章或規(guī)范性文件灰色地帶較多，時(shí)常發(fā)生沖突，致使金融機(jī)構(gòu)在金融創(chuàng)新中有很大的違規(guī)幾率，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)不敢大膽創(chuàng)新。[1]由于法律法規(guī)對(duì)金融創(chuàng)新的制約，大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者更加難以獲得金融機(jī)構(gòu)的貸款，政府提供的小額創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼在創(chuàng)業(yè)者的資金需求面前也常常是杯水車薪，迫使民間非正規(guī)金融成為中小創(chuàng)業(yè)企業(yè)融資的主要選擇，進(jìn)一步加劇了創(chuàng)業(yè)融資市場(chǎng)的管控失靈。

（三）相關(guān)法律法規(guī)較為抽象缺乏可操作性

我國(guó)現(xiàn)行的法律中對(duì)創(chuàng)業(yè)融資方面有所涉及的法律，在國(guó)家層面上均只做了指導(dǎo)性、原則性的立法，規(guī)定較為抽象，具體到執(zhí)行機(jī)制上的可操作性欠缺，普通創(chuàng)業(yè)者難以從中獲取有效的信息，而政府監(jiān)管亦難以以法律作為具體的準(zhǔn)繩，各地出臺(tái)的地方性文件則缺乏可操作性，執(zhí)法主觀性強(qiáng)，企業(yè)融資無規(guī)可循，從而產(chǎn)生種種叢生亂象。民間融資與非法集資的界限尚不清晰，難以區(qū)分。

（四）民間融資市場(chǎng)監(jiān)管主體缺乏統(tǒng)一性

我國(guó)現(xiàn)行的法律《中國(guó)人民銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》都對(duì)民間融資監(jiān)管沒有確定明確主體，民間融資監(jiān)管職權(quán)不明，導(dǎo)致監(jiān)管重復(fù)。占據(jù)我國(guó)小微企業(yè)融資市場(chǎng)半壁江山的小額貸款公司日常監(jiān)管職責(zé)被下放給地市縣的公安、工商等多個(gè)有關(guān)部門，普遍欠缺專業(yè)性，缺乏有效的監(jiān)管[2]。

三、我國(guó)創(chuàng)業(yè)貸款法律法規(guī)的完善建議

（一）建立權(quán)責(zé)統(tǒng)一的創(chuàng)業(yè)融資市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及信息平臺(tái)

設(shè)立專門的創(chuàng)業(yè)融資市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)具有必要性。這個(gè)創(chuàng)業(yè)融資監(jiān)管機(jī)構(gòu)不僅要權(quán)責(zé)統(tǒng)一，還要形成一個(gè)完整的體系，由全國(guó)到地方。[3]專門的創(chuàng)業(yè)融資市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建立，有利于監(jiān)督創(chuàng)業(yè)者是否真的將資金運(yùn)用到真是的核準(zhǔn)的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目中，監(jiān)督融資貸款機(jī)構(gòu)或組織是否將資金完全交付到創(chuàng)業(yè)者手中。創(chuàng)業(yè)融資市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)不能與融資介入人有聯(lián)系，處于獨(dú)立的地位，負(fù)責(zé)監(jiān)管，承擔(dān)自己的責(zé)任。一旦雙方出現(xiàn)爭(zhēng)議和矛盾，創(chuàng)業(yè)融資監(jiān)管機(jī)構(gòu)有責(zé)任解決，并且承擔(dān)自己未盡責(zé)的責(zé)任。

現(xiàn)在處于信息時(shí)代，融資信息對(duì)于創(chuàng)業(yè)融資者來說極為重要，建立專門的創(chuàng)業(yè)融資信息平臺(tái)具有現(xiàn)實(shí)意義。創(chuàng)業(yè)融資信息平臺(tái)需要由專門的人員負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)管理，統(tǒng)一操作，并且由權(quán)威機(jī)構(gòu)擔(dān)任次責(zé)。[4]現(xiàn)在是互聯(lián)網(wǎng)的時(shí)代，可以建立線上的互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)業(yè)融資信息平臺(tái)和線下的信息咨詢機(jī)構(gòu)組織。此信息平臺(tái)的搭建，必須具有權(quán)威性，保證信息的真實(shí)性和可靠性，同時(shí)確保信息平臺(tái)的法律地位。

（二） 完善擔(dān)保貸款的管理模式及服務(wù)模式

擔(dān)保貸款是創(chuàng)業(yè)者融資的重要渠道，因此，完善擔(dān)保貸款的管理和服務(wù)模式具有重要意義，也是對(duì)創(chuàng)業(yè)者具有直接的最快的幫助的。[5]一、政府要加大資金支持力度。建立創(chuàng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，將擔(dān)?；鹆腥敫骷?jí)財(cái)政年度預(yù)算。二、各部門要職責(zé)明確，協(xié)調(diào)配合。實(shí)行部門協(xié)調(diào)的經(jīng)常化，提高效率。各級(jí)勞動(dòng)保障、財(cái)政、金融等部門要不斷配合，加強(qiáng)部門溝通，形成部門合力。三、建立專門的創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款機(jī)制，將擔(dān)保貸款的天平偏向創(chuàng)業(yè)者，向創(chuàng)業(yè)者提供專門的優(yōu)惠措施。四、營(yíng)造良好的信用環(huán)境。建立創(chuàng)業(yè)者信用檔案，對(duì)創(chuàng)業(yè)成效好且信譽(yù)好的創(chuàng)業(yè)者進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)信譽(yù)不好的創(chuàng)業(yè)者進(jìn)行懲罰。五、設(shè)計(jì)人性的還款機(jī)制。還款方式靈活多樣，可以減輕創(chuàng)業(yè)者的壓力，有利于促進(jìn)創(chuàng)業(yè)者積極創(chuàng)業(yè)。六、加大司法部門的支持力度。司法部門的介入，法律保障執(zhí)行，有利于減輕擔(dān)保機(jī)構(gòu)的工作壓力，同時(shí)驅(qū)動(dòng)創(chuàng)業(yè)者誠(chéng)信貸款，努力創(chuàng)業(yè)。

（三）探索建立創(chuàng)業(yè)融資經(jīng)紀(jì)人制度

1995年10月26日國(guó)家工商行政管理局頒布《經(jīng)紀(jì)人管理辦法》指出：“本辦法所稱經(jīng)紀(jì)人，是指依照本辦法的規(guī)定，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，以收取傭金為目的，為促成他人交易而從事居間，行紀(jì)或者代理等經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的公民，法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。創(chuàng)業(yè)經(jīng)紀(jì)人概念的提出在我國(guó)伴隨著農(nóng)業(yè)的現(xiàn)狀而產(chǎn)生的，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的經(jīng)紀(jì)人制度的建立使農(nóng)產(chǎn)品在流通中更加便利化，但是并沒有推廣到各個(gè)領(lǐng)域之中。關(guān)于在大學(xué)生創(chuàng)業(yè)貸款中建立創(chuàng)業(yè)融資經(jīng)紀(jì)人制度，是一個(gè)新提法。我國(guó)現(xiàn)有的經(jīng)紀(jì)人法律制度范圍較為廣泛，創(chuàng)業(yè)經(jīng)紀(jì)人的職責(zé)也不僅僅是在融資貸款這一塊，而是深入到創(chuàng)業(yè)的各個(gè)階段，包括合理調(diào)控市場(chǎng)資源配置?；诖?，創(chuàng)業(yè)融資經(jīng)紀(jì)人制度旨在更專業(yè)的為創(chuàng)業(yè)者提供資金支持，這就意味著創(chuàng)設(shè)難度的加大。在西安市和陜西市的地方性法規(guī)之中，提出關(guān)于建立創(chuàng)業(yè)經(jīng)紀(jì)人的制度，但是也沒有具體的規(guī)劃及創(chuàng)設(shè)意見。將此項(xiàng)制度用于創(chuàng)業(yè)融資貸款之中是一個(gè)新提法，在法律法規(guī)的創(chuàng)設(shè)中也是一個(gè)新高度。創(chuàng)業(yè)融資經(jīng)紀(jì)人作為法律關(guān)系的主體，需要協(xié)調(diào)各商業(yè)銀行與企業(yè)之間的貸款業(yè)務(wù)，也需要以相對(duì)獨(dú)立的身份評(píng)價(jià)貸款申請(qǐng)人的償付能力，從而釋放銀行對(duì)信息不對(duì)稱的擔(dān)憂。在此期間創(chuàng)業(yè)融資經(jīng)紀(jì)人的責(zé)任則顯得尤為重要，國(guó)家法律法規(guī)的向其傾斜并幫助其成長(zhǎng)，也是通過政策導(dǎo)向引領(lǐng)中介機(jī)構(gòu)了解到融資經(jīng)紀(jì)人發(fā)展趨勢(shì)。但是法律自身的嚴(yán)密性使得它無法靈活的去迎合市場(chǎng)的需求，法律法規(guī)的建立也只能是為融資經(jīng)紀(jì)人提供堅(jiān)實(shí)的后盾。

（四）制定創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目后續(xù)追蹤和監(jiān)管制度

除了對(duì)創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目前期關(guān)于資金、場(chǎng)地等方面的支持外，還要制定出創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目的后續(xù)追蹤和監(jiān)管制度和政策，定期開展相應(yīng)的考察等，一方面起到監(jiān)督的作用，另一方面在考察過程中給予相應(yīng)的后續(xù)資金的支持。[6]這種監(jiān)管應(yīng)雙管齊下，一方面由政府牽頭成立專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)政府資助下的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)管，另一方面由小額信貸公司成立相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)通過小額貸款方式進(jìn)行融資的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)管通過加強(qiáng)對(duì)貸款客戶貸后跟蹤回訪，及時(shí)了解客戶需求，密切關(guān)注貸款風(fēng)險(xiǎn)，做到管理和服務(wù)有機(jī)結(jié)合，保證貸款資金安全，讓有限的資金發(fā)揮了更大的社會(huì)效益。

（五）建立統(tǒng)一的創(chuàng)業(yè)貸款信用評(píng)估機(jī)制

資金不足無法啟動(dòng)項(xiàng)目是困擾很多創(chuàng)業(yè)者的一大問題，這時(shí)大多的人會(huì)選擇貸款方式來籌集資金，然而大多的貸款公司不愿將資金借給剛剛起步的創(chuàng)業(yè)者，因此要建立統(tǒng)一的創(chuàng)業(yè)貸款信用評(píng)估機(jī)制，主要包括對(duì)創(chuàng)業(yè)者的信用體系評(píng)價(jià)和創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目的專業(yè)評(píng)價(jià)。一方面為貸款提供相應(yīng)的信用保證，增加貸款的保證，另一方面給予創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目的專業(yè)評(píng)價(jià)，可以避免投機(jī)，有利于資源的配置。

（六）探索進(jìn)行稅費(fèi)改革

就目前狀況而言，國(guó)家在創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目上的稅收優(yōu)惠政策僅限于高新企業(yè)和項(xiàng)目，門檻設(shè)置較高，而大多的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目達(dá)不到國(guó)家要求的標(biāo)準(zhǔn)，因此很難享受到國(guó)家稅收優(yōu)惠政策，因此地方可以通過制定新政策降低稅收優(yōu)惠門檻，減低或者免收稅，減輕創(chuàng)業(yè)者的壓力，給予其更多的支持，可吸引更多的創(chuàng)業(yè)者，帶動(dòng)創(chuàng)業(yè)者的積極性。

針對(duì)在校大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者，高校要提高他們的專業(yè)技能，培養(yǎng)大學(xué)生的創(chuàng)業(yè)法律意識(shí)，高校應(yīng)當(dāng)建立起相應(yīng)的創(chuàng)業(yè)者模式，為大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者保駕護(hù)航，在學(xué)業(yè)課程安排中，應(yīng)根據(jù)計(jì)劃安排市場(chǎng)主體法，市場(chǎng)行為法，財(cái)稅法等創(chuàng)業(yè)法律知識(shí)的學(xué)習(xí)。

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