呂新鵬

摘 要：近年來，中小微企業(yè)獲得了長足發(fā)展，并對區(qū)域經(jīng)濟的快速穩(wěn)定增長發(fā)揮了不可忽視的作用，這在大中型國有經(jīng)濟主體較為缺乏的西部縣級經(jīng)濟中表現(xiàn)得較為明顯；但是中小微企業(yè)普遍存在著管理不善、融資困難等諸多問題。通過調(diào)查我們發(fā)現(xiàn)，改善中小微企業(yè)銀行融資能力應該從企業(yè)和銀行兩方面著手，加強企業(yè)管理、提高企業(yè)信用等級，改善銀行信貸體制，從而為中小微企業(yè)創(chuàng)造良好的融資環(huán)境。

關鍵詞：欠發(fā)達地區(qū) 中小微 融資 調(diào)查

中圖分類號：F276.3 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2017）08（b）-026-02

平?jīng)鍪械靥庩?、甘、寧三省（區(qū)）交匯處，是甘肅東部重要的區(qū)域性中心城市。2016年末全市常住人口210.31萬人，地區(qū)生產(chǎn)總值367.3億元，人均生產(chǎn)總值17486元。全市有中小微企業(yè)5345戶，其中小微企業(yè)占比92%，主要集中在農(nóng)產(chǎn)品加工、流通、建材和服務業(yè)等領域。2016年末，全市中小微企業(yè)貸款余額達159.9億元，較同期增長18%。銀行授信面15%[1]。

1 金融業(yè)支持中小微企業(yè)的基本做法與成效

近年來，在“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”的背景下，平?jīng)鍪薪鹑跈C構(gòu)按照國家扶持中小微企業(yè)發(fā)展的金融政策要求，積極培育發(fā)展中小微企業(yè)信貸業(yè)務，中小微企業(yè)信貸融資環(huán)境大幅度改善。信貸資金的有效投入，為企業(yè)提高產(chǎn)品知名度和市場占有率，形成地方優(yōu)勢工業(yè)主體，支持全市經(jīng)濟得到有效擴張和發(fā)展作出積極貢獻。

（1）加強政策扶持，對中小微企業(yè)實行傾斜性信貸管理。為了支持鼓勵中小微企業(yè)發(fā)展，金融監(jiān)管部門制定了一系列指導文件，對金融機構(gòu)的信貸業(yè)務提出“兩個不低于的”監(jiān)管要求，建立了中小企業(yè)信貸政策績效考核系統(tǒng)，按年對各金融機構(gòu)支持中小區(qū)微企業(yè)的信貸工作進行綜合評估，將評估結(jié)果與該行的綜合評價相結(jié)合，在機構(gòu)準入、金融服務與監(jiān)管方面進行差異化管理。

（2）加強溝通協(xié)調(diào)，建立金融支持中小微企業(yè)工作平臺。金融監(jiān)管部門定期統(tǒng)計、監(jiān)測全市中小微企業(yè)金融支持情況，與工信局等部門建立了穩(wěn)定的信息交流制度，定期交流中小微企業(yè)發(fā)展和金融支持信息。不定期的金融機構(gòu)深入中小微企業(yè)實地考察調(diào)研，掌握中小企業(yè)發(fā)展的第一手資料，及時對中小企業(yè)提供高效的金融服務。

（3）優(yōu)化信貸管理，有效提升中小企業(yè)信貸服務效率。金融機構(gòu)不斷優(yōu)化中小微信貸流程，提升中小微企業(yè)的信貸服務效率。如工行推出了小企業(yè)循環(huán)借款（網(wǎng)貸通）產(chǎn)品，可以為中小企業(yè)提供單戶授信3000萬元的信貸業(yè)務；甘肅銀行推出了具有“短平快”特點的公司抵（質(zhì)）押貸款業(yè)務，為某棉紡企業(yè)提供了1500萬元貸款；農(nóng)聯(lián)社推出了“惠企通”業(yè)務，操作簡單，辦理快捷。

2 當前金融支持中小微企業(yè)工作存在的問題

（1）中小微企業(yè)貸款占比仍嫌過低。當前全市中小微企業(yè)貸款占貸款總額的24%。中小微企業(yè)貸款占比過低主要因素有兩點，一是平?jīng)龉I(yè)經(jīng)濟總體以煤電化工大型企業(yè)為主，相交發(fā)達地區(qū)而言，中小微企業(yè)發(fā)展相對滯后，符合現(xiàn)有銀行信貸條件的中小微企業(yè)信貸需求不足。二是大量的中小微企業(yè)以自然人方式從銀行得到貸款，這部分貸款沒有統(tǒng)計到中小微企業(yè)貸款之中；據(jù)估計，以自然人方式獲得的貸款總額大約占中小微企業(yè)貸款總量的30%左右。

（2）中小微企業(yè)本身缺陷的限制。第一，企業(yè)的決策組織不健全。這類企業(yè)多屬于粗放型的經(jīng)營模式，經(jīng)營決策權(quán)系于經(jīng)營者一人，缺乏完整的決策組織體系，其經(jīng)營決策自我約束意識不強，信用觀念淡薄。第二，企業(yè)內(nèi)部管理制度不健全。企業(yè)行政管理和財務等專業(yè)人才缺乏，絕大部分企業(yè)財務管理水平有待進一步規(guī)范，缺乏審計部門確認的財務報表，增加了銀行對企業(yè)財務信息的審查難度。第三，誠信意識不夠，道德風險嚴重。有些企業(yè)是過去的鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)改制而來，改制制度不完善，銀行債務保全得不到保障。這些因素導致中小企業(yè)雖對資金需求大，但因這些“先天不足”的缺陷，難以獲得貸款[2]。

（3）社會信用與擔保抵押方面的限制。從總體情況看，中小微企業(yè)貸款的不良率相對較高，對金融機構(gòu)的財務可持續(xù)發(fā)展和信貸投放積極性都產(chǎn)生極大不良影響。另外，企業(yè)參與征信建設積極性不高，不主動參加外部信用評級的問題較為突出。抵押擔保方面，企業(yè)方面受到有效抵押物制約的問題更多[3]，如較為突出的非自有土地附著物不能作為有效抵押物問題，直接制約企業(yè)融資難問題的解決。

3 進一步改善中小微企業(yè)融資的建議

3.1 對中小微企業(yè)所謂“融資難”問題的理解

通過分析，基本上可以對中小企業(yè)貸款難問題有一個較為明確的認識和理解。我們認為當前中小企業(yè)貸款難的成因是多方面的：中小企業(yè)混亂的管理和淡漠的信用觀念造成銀行信貸資產(chǎn)風險無法有效控制是這個問題的直接成因。中小企業(yè)的“貸款難”問題實際上是對“融資難”的狹隘歸結(jié)，將本應由各個不同部門解決的中小企業(yè)資金問題全部歸結(jié)于銀行；根本原因在于我國財政支持力度較弱，中小微企業(yè)相對處于弱勢地位[4]；民間資本的弱小、融資體系的單一和信用體系的缺失。所以，要從根本上拓寬中小企業(yè)融資問題，有效途徑是從建立多元化的融資體系和完善的信用體系著手，逐步壯大民間資本和中介結(jié)構(gòu)；現(xiàn)階段應該主要從構(gòu)建新型的銀企關系，增加雙方互信機制、進一步優(yōu)化中小微企業(yè)信貸機制、完善中小微企業(yè)擔保和風險補償機制著手。

3.2 政策建議

（1）銀行業(yè)金融機構(gòu)要建立高效率的、操作性、實用性強的信用評價機制和風險管理系統(tǒng)，擯棄“一刀切”式信貸控制和收縮效益欠佳經(jīng)營機構(gòu)的落后風險控制方法。構(gòu)筑以全面風險理論為依據(jù)，以科學、嚴謹、高效的計量模型為框架，以高效、完善管理為依托的現(xiàn)代風險管理系統(tǒng)；使較高資本運營高收益率與低風險性并存，同時也為優(yōu)秀企業(yè)的融資敞開大門，使資本資源配置效率更高。

（2）繼續(xù)創(chuàng)新授信管理辦法。各金融機構(gòu)要按成立專門的中小企業(yè)服務機構(gòu)，確定專門服務人員，建立和完善適合中小企業(yè)授信的操作管理辦法，制定符合中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)律、風險特點且有別于大企業(yè)的授信標準，實行差別化授信管理。積極開展實地調(diào)查和信息收集，了解和掌握中小企業(yè)經(jīng)營動態(tài)和資信狀況，調(diào)整授信業(yè)務評價和管理方法。盡量降低貸款利率上浮幅度，減輕中小企業(yè)融資成本壓力，擴大發(fā)展空間，實現(xiàn)風險與收益匹配。

（3）積極構(gòu)建“新型”的銀企關系。建立完備、高效、開放的交互式信息平臺，在銀行、企業(yè)雙方進行市場交易、信用等級認定、信用資質(zhì)評估、違信行為制裁及信用對等待遇等方面給出詳細合理的規(guī)定與解釋，為中小微企業(yè)提供相對公平、平等的信貸市場交易身份。通過新型銀企關系，銀行和中小微企業(yè)之間因此可以在互信、互利和風險的可預見性的條件上依市場原則開展業(yè)務關系，達到雙方各自的經(jīng)營目的。

（4）相關部門加強對中小企業(yè)的管理，加強社會征信體系建設，提高中小企業(yè)融資能力。主管部門要督促企業(yè)建立規(guī)范的財務制度，向銀行提供真實、完整、準確、規(guī)范的財務數(shù)據(jù)。相關部門要充分發(fā)揮縣擔保機構(gòu)作用，為中小企業(yè)提供貸款擔保服務，切實解決中小企業(yè)貸款擔保難、金融機構(gòu)難貸款的問題。相關部門和各金融機構(gòu)，要督促中小企業(yè)關注重視自身信用記錄，定時主動更新信用信息，不斷推進中小企業(yè)信用體系建設。

（5）建立跨部門協(xié)同工作機制。金融監(jiān)管部門定期組織專題會議，根據(jù)會議需要，邀請相關部門企業(yè)負責人列席會議，開展信息交流，介紹國家產(chǎn)業(yè)政策、經(jīng)濟金融政策、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況；協(xié)調(diào)解決銀行、企業(yè)在融資方面具體困難和問題。由政府相關部門根據(jù)中小企業(yè)融資和重大項目建設進展實際需要組織召開銀企項目洽談會，向金融機構(gòu)推介重點項目、重點企業(yè)融資項目。建立反饋意見跟蹤落實制度，發(fā)改局、工信局等主管局要將企業(yè)融資和銀行反饋信息及時通報金融監(jiān)管部門，監(jiān)管部門要對各金融機構(gòu)融資落實情況進行跟蹤督查。

參考文獻

[1] 徐輝，李春振.數(shù)字來自平?jīng)鍪薪y(tǒng)計局及金融監(jiān)管部門公報；“助推中小企業(yè)發(fā)展的金融策略”[J].經(jīng)管空間，2012（7）.

[2] 吳文平，李長友.促進中小企業(yè)發(fā)展的金融支持對策[J].商業(yè)研究，2006（9）.

[3] 楊飛雪.中小企業(yè)融資困難的金融扶持對策[J].遼寧工業(yè)大學學報（社會科學版），2006，8（5）.

[4] 范衛(wèi)青.金融支持與中小企業(yè)發(fā)展[J].生產(chǎn)力研究，2007（13）.