劉葉莎

摘要：互聯(lián)網(wǎng)在近年來的經濟發(fā)展中扮演著極具影響力的角色，互聯(lián)網(wǎng)金融作為網(wǎng)絡技術與金融行業(yè)相融合的產物，具有其獨有的發(fā)展空間。而隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的大力發(fā)展，商業(yè)銀行在業(yè)務范疇等方面面臨著巨大的挑戰(zhàn)。本文通過對互聯(lián)網(wǎng)時代商業(yè)銀行財務管理的分析，積極應對現(xiàn)行體制的不足，并針對財務管理創(chuàng)新做出解析。

關鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融；商業(yè)銀行；財務管理；創(chuàng)新

商業(yè)銀行是綜合性、多功能的金融企業(yè)，在我國的歷史發(fā)展中占據(jù)重要地位。銀行財務管理則是將銀行運行過程中的資金流動、財務收支進行有效的優(yōu)化配置的過程。而就我國目前商業(yè)銀行財務管理來說，通過對財務工作的科學組織和對資源的合理化配置，將銀行利潤最大化、股東財富最大化、銀行價值最大化。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融時代商業(yè)銀行面臨的沖擊

互聯(lián)網(wǎng)金融對于現(xiàn)代社會的年輕人來說已被廣泛應用，諸如微信轉賬、紅包、支付寶等，沖擊了銀行原有的匯款、轉賬業(yè)務；針對于理財方向，互聯(lián)網(wǎng)同樣有類似余額寶的眾多品牌搶占了銀行存款的市場份額；互聯(lián)網(wǎng)還針對小微企業(yè)以及個人用款時間短、金額少、頻率高等特點推出新的產品，以適應其資金訴求，很大程度上影響了商業(yè)銀行的貸款市場；從家庭支出來說，水、電、燃氣等日常消費，通過網(wǎng)絡平臺代繳已成為方便、快捷的繳費方式，使商業(yè)銀行的代繳費服務的使用人群逐漸減少。由此可見，互聯(lián)網(wǎng)金融在很大程度上影響了商業(yè)銀行的業(yè)務范疇，加大了商業(yè)銀行的經營風險，弱化了商業(yè)銀行的社會地位，使商業(yè)銀行面臨巨大的挑戰(zhàn)。

二、商業(yè)銀行財務管理存在的問題

互聯(lián)網(wǎng)金融時代，商業(yè)銀行在業(yè)務范疇、經營風險等方面受到了前所未有的擠壓，但這僅僅是外部金融環(huán)境的影響。作為商業(yè)銀行本身應積極看待財務管理方面存在的問題，針對問題存在的方向尋求商業(yè)銀行在新時期的發(fā)展。

1.商業(yè)銀行財務管理理念相對滯后

目前我國的商業(yè)銀行大多采取廣布網(wǎng)點的方式進行經營，但在互聯(lián)網(wǎng)金融時代，年青一族已很少通過銀行辦理轉賬、匯款、繳費等業(yè)務。商業(yè)銀行網(wǎng)點面臨投入資金量大、人員成本較重、客流量少、資金流動量小的尷尬局面，拉低了商業(yè)銀行整體的經營收益。這也意味著商業(yè)銀行財務管理理念更新不及時、認識不到位，造成銀行內部項目預測和實際脫節(jié)現(xiàn)象嚴重。

2.商業(yè)銀行風險管控不夠先進

銀行信貸業(yè)務的審核標準形式化、呆板化，長時間的信息審核會造成客戶流失，使互聯(lián)網(wǎng)金融有機可乘，輕而易舉地擠占了商業(yè)銀行信貸業(yè)務的市場份額。而從信息的角度分析，銀行并不能完全掌握客戶的資金動向，信息的不對稱也加大了銀行的經營風險。

3.商業(yè)銀行相關人員素質有待提升

商業(yè)銀行在經營管理方面，對工作人員的考核相對完善，但在實際操作過程中，并不是所有的工作人員都能夠達到要求的標準。商業(yè)銀行有必要進一步提高工作人員素質，從數(shù)據(jù)分析處理能力、財務知識儲備、財務管理等方向對工作人員進行培訓，使商業(yè)銀行的工作人員整體素質有所提升，以適應新時期互聯(lián)網(wǎng)金融背景下，商業(yè)銀行的發(fā)展需求。

三、商業(yè)銀行財務管理路徑

進入互聯(lián)網(wǎng)金融時代，商業(yè)銀行受到了一定程度的打擊，但對于商業(yè)銀行的長足發(fā)展同樣提供了契機。商業(yè)銀行應提升其核心競爭力，加大力度整合資源、推陳出新，全方位實現(xiàn)改革創(chuàng)新。那么從商業(yè)銀行財務管理的角度，我們提出了以下應對措施：

1.全面實施切實有效的財務成本管理

財務成本管理在商業(yè)銀行財務管理過程中發(fā)揮著不可替代的作用，可以說是財務管理創(chuàng)新有效措施。對增強商業(yè)銀行的綜合競爭力、增加商業(yè)銀行收益有著非常重要的意義。財務成本管理應從改善財務成本結構入手，對商業(yè)銀行的管理進行全方位的財務成本控制。首先要優(yōu)化商業(yè)銀行成本投入，從商業(yè)銀行網(wǎng)點入手，撤并利潤產出較少的網(wǎng)點，以自動設備取而代之，減少人員投入；其次要規(guī)避財務成本風險，將風險管理作為財務成本管理的核心，進行科學的、有效的、全面的成本管理。

2.完善財務管理運行體制

商業(yè)銀行可以實行現(xiàn)代企業(yè)管理中的矩陣管理模式，以中心輻射式的組織結構模式，強化銀行內部管理控制手段。對商業(yè)銀行業(yè)務或產品的風險及收益進行量化考核，形成成本效益機制，樹立現(xiàn)化代的財務管理理念。并配合全面、系統(tǒng)的風險預警意識，使商業(yè)銀行對有限的資源實現(xiàn)高效的利用。在商業(yè)銀行內部建立健全綜合性的考評體系，對工作人員的業(yè)績、指標進行綜合、客觀的考量。在工作人員之間樹立正確的財務管理理念，建立崗位責任制，實現(xiàn)商業(yè)銀行的精細化運作管理。

3.提升信息技術水平

時下的互聯(lián)網(wǎng)金融高速運行發(fā)展，商業(yè)銀行也需要加可是財務管理的信息化程度。利用現(xiàn)有的信息資源，與信息時代的大數(shù)據(jù)相結合，對于商業(yè)銀行的現(xiàn)狀做出客觀分析，進而研究與制定下一步的發(fā)展計劃，確定顧客群的需求方向，實現(xiàn)對行業(yè)資源的充分利用。信息技術水平上的提升，有利于適應商業(yè)銀行自身的發(fā)展，為財務管理信息化技術水平的進一步提高提供了技術支持。

4.財務管理模式的更新

對于先進的財務管理模式，無論是國外的還是國內的，我們都應加大學習力度。結合互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展現(xiàn)狀，對自身的財務管理模式進行更新。尤其針對重大項目的推出，商業(yè)銀行應加大投入力度，在有限的時間內最大可能的搶占市場份額，實現(xiàn)商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)金融時代的逆襲，獲得平穩(wěn)、高效的發(fā)展。

綜上所述，進入互聯(lián)網(wǎng)金融時代，商業(yè)銀行應從財務管理方面進行改革創(chuàng)新。優(yōu)化銀行內部業(yè)務結構的同時，實現(xiàn)商業(yè)銀行市場格局的加速轉型。商業(yè)銀行應從自身出發(fā)，綜合分析優(yōu)勢與劣勢，提高對互聯(lián)網(wǎng)金融的認知，加強對財務管理模式的研究，從而實現(xiàn)財務管理層面的創(chuàng)新，使商業(yè)銀行在未來的經濟發(fā)展中不斷的發(fā)展進步，最大限度地獲得企業(yè)價值。