王磊+張楠+趙海燕

摘 要：本文首先從政府、企業(yè)、農(nóng)戶3個(gè)視角下對(duì)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的研究進(jìn)行梳理，歸納出不同視角下的不同的研究側(cè)重點(diǎn)。進(jìn)而對(duì)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)行為方面研究進(jìn)行分析，以此為基礎(chǔ)對(duì)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)績(jī)效方面研究進(jìn)行歸納總結(jié)，最終提出應(yīng)結(jié)合不同地區(qū)特征、不同產(chǎn)業(yè)特征，從農(nóng)戶視角對(duì)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)進(jìn)行系統(tǒng)分析，讓農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)不僅在更好地追求自身良好發(fā)展的同時(shí)，更好帶動(dòng)“三農(nóng)”發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)；視角；行為；績(jī)效

中圖分類號(hào)：F324 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A DOI：10.11974/nyyjs.201612331211

前言

農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的主要載體，一直以來(lái)是研究的熱點(diǎn)。不同時(shí)代的關(guān)注熱點(diǎn)不同，對(duì)于農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的研究不斷推陳出新，研究的視線逐漸由其在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化中的作用延伸到社會(huì)責(zé)任和環(huán)保等具體方面的作用。本文通過(guò)對(duì)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的研究進(jìn)行梳理，新時(shí)代下，農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)作為新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體形式之一，區(qū)別于種養(yǎng)大戶、家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)民專業(yè)合作社的最主要特征是其直接與市場(chǎng)對(duì)接。農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中最核心的問(wèn)題就是解決小農(nóng)戶進(jìn)入大市場(chǎng)的矛盾。本文試圖找到新時(shí)代下農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)更值得去關(guān)注的問(wèn)題。

1 基于政府、企業(yè)、農(nóng)戶視角的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)研究

1.1 基于政府視角的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)研究

基于政府視角的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)研究前期主要集中于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展中龍頭企業(yè)的作用，后期越來(lái)越關(guān)注其社會(huì)責(zé)任。具體來(lái)說(shuō)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)作用體現(xiàn)在如下方面：促進(jìn)農(nóng)業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整。吳群（2003）認(rèn)為農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)在農(nóng)業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整的作用主要體現(xiàn)在提供市場(chǎng)引導(dǎo)、農(nóng)業(yè)科技推廣與應(yīng)用、促進(jìn)新型經(jīng)營(yíng)體系的形成；帶動(dòng)農(nóng)民增收。姜開(kāi)圣（2003）研究得出農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)帶動(dòng)農(nóng)民增收的作用主要體現(xiàn)通過(guò)訂單農(nóng)業(yè)讓利于農(nóng)民、通過(guò)生產(chǎn)基地調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、吸納農(nóng)民工并增加其工資、促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品流通、帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展等；推動(dòng)新農(nóng)村建設(shè)。俞云（2006）認(rèn)為龍頭企業(yè)在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展過(guò)程中具有重要輻射和帶動(dòng)作用，對(duì)中央的新農(nóng)村建設(shè)目標(biāo)有重要推動(dòng)作用。

此外，隨著龍頭企業(yè)和社會(huì)的發(fā)展，農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)其所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任。徐雪高、陳新達(dá)（2014）首先通過(guò)對(duì)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)社會(huì)責(zé)任進(jìn)行概念界定，履行動(dòng)因分析，認(rèn)為農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的社會(huì)責(zé)任體現(xiàn)在帶動(dòng)農(nóng)戶、環(huán)境保護(hù)、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量、員工福利、慈善5個(gè)方面并且建立指標(biāo)體系進(jìn)行測(cè)評(píng)，最終提出政策建議。

農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的涉農(nóng)性決定了其對(duì)“三農(nóng)”以及環(huán)境有著重要影響，政府越來(lái)越關(guān)注其在促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和帶動(dòng)農(nóng)戶方面的作用，如何測(cè)評(píng)此方面的內(nèi)容從而改善政策制定是政府視角下所需要關(guān)注的。

1.2 基于企業(yè)視角的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)研究

基于企業(yè)視角的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)研究主要集中于經(jīng)營(yíng)管理、績(jī)效研究、創(chuàng)新發(fā)展等方面。經(jīng)營(yíng)管理主要體現(xiàn)在農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量管理、品牌管理、多元化發(fā)展戰(zhàn)略等方面。劉克春（2011）通過(guò)理論與實(shí)證分析了農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)實(shí)施多元化非農(nóng)戰(zhàn)略對(duì)其產(chǎn)出績(jī)效的影響，并認(rèn)為多元化非農(nóng)戰(zhàn)略對(duì)績(jī)效有顯著正向影響，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在適度規(guī)模條件下實(shí)施這一戰(zhàn)略。農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)績(jī)效反應(yīng)其整體或部分經(jīng)營(yíng)狀況。郝祥坤（2011）通過(guò)對(duì)農(nóng)業(yè)上市公司的財(cái)務(wù)績(jī)效進(jìn)行實(shí)證分析并排名，得出目前我國(guó)農(nóng)業(yè)上市公司財(cái)務(wù)績(jī)效普遍不高。創(chuàng)新研究主要體現(xiàn)在管理創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新2個(gè)方面。龍方（2006）認(rèn)為龍頭企業(yè)的發(fā)展壯大關(guān)鍵在技術(shù)創(chuàng)新，并且要根據(jù)企業(yè)與消費(fèi)者的需要選擇正確創(chuàng)新戰(zhàn)略和方向。與上下游主體連接方面，趙海燕（2010）認(rèn)為龍頭企業(yè)要不斷強(qiáng)化良種繁育等上游產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)，并大力發(fā)展精深加工，拓展包裝儲(chǔ)藏下游環(huán)節(jié)。

企業(yè)視角下的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)研究?jī)?nèi)容較多，但本質(zhì)上都是以盈利為目的去提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。目前對(duì)于農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的研究大多沒(méi)有脫離農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的涉農(nóng)性，如何將涉農(nóng)性轉(zhuǎn)化成優(yōu)勢(shì)和特色需要進(jìn)一步研究。

1.3 基于農(nóng)戶視角的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)研究

基于農(nóng)戶視角的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的研究集中于帶動(dòng)農(nóng)戶這一角度。有相當(dāng)一部分學(xué)者構(gòu)建了不同的指標(biāo)體系來(lái)探討農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)對(duì)農(nóng)戶的帶動(dòng)作用。池澤新（2014）通過(guò)利益聯(lián)結(jié)緊密度、農(nóng)戶收入、農(nóng)戶潛在績(jī)效3個(gè)方面測(cè)評(píng)基于農(nóng)戶視角下的農(nóng)業(yè)龍頭績(jī)效，得出當(dāng)前基于農(nóng)戶視角下的龍頭企業(yè)績(jī)效普遍不高，并且政府應(yīng)當(dāng)對(duì)加大對(duì)農(nóng)戶視角下績(jī)效高的企業(yè)的政策扶持力度。

農(nóng)戶視角下對(duì)于帶動(dòng)農(nóng)戶有著共同的理解就是提高農(nóng)民收入，集中于交易環(huán)節(jié)，讓利于農(nóng)戶。隨著龍頭企業(yè)的發(fā)展壯大，龍頭作用應(yīng)當(dāng)也體現(xiàn)在科技創(chuàng)新，質(zhì)量監(jiān)督，環(huán)境保護(hù)等方面。

2 農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)行為研究

2.1 農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)行為內(nèi)涵及分類

根據(jù)行為作用的范圍可以分為內(nèi)部行為和外部行為。

內(nèi)部行為包括：教育培訓(xùn)、研究發(fā)展、生產(chǎn)管理、人事安排、獎(jiǎng)金或福利分配、內(nèi)部溝通、文體活動(dòng)等。王茜（2009）對(duì)當(dāng)前農(nóng)業(yè)上市企業(yè)的內(nèi)部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效率問(wèn)題主要體現(xiàn)在規(guī)模效益小、單位產(chǎn)出效率不高，需要通過(guò)改善技術(shù)等行為來(lái)實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)效率的提高。

外部行為包括：市場(chǎng)開(kāi)發(fā)、促銷活動(dòng)、廣告宣傳、招聘活動(dòng)、資金籌集與股市活動(dòng)、公益活動(dòng)、環(huán)境保護(hù)等。孫新章（2010）通過(guò)對(duì)農(nóng)戶、龍頭企業(yè)、政3方的調(diào)研分析得出隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，龍頭企業(yè)的影響使得農(nóng)戶的環(huán)保意識(shí)和食品安全意識(shí)變強(qiáng)。

2.2 農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)行為特征

農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)行為的特征主要表現(xiàn)為趨利性和外部性。趨利性方面，沈曉明（2002）通過(guò)論證農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策的市場(chǎng)性目標(biāo)與公益性目標(biāo)的沖突指出龍頭企業(yè)是在市場(chǎng)環(huán)境在運(yùn)作的，其企業(yè)行為符合“經(jīng)紀(jì)人假說(shuō)”，以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)。外部性表現(xiàn)在農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)在追求利益過(guò)程中對(duì)社會(huì)發(fā)展產(chǎn)生的影響。池澤新（2014）認(rèn)為龍頭企業(yè)的外部行為表現(xiàn)為對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的構(gòu)成整體及其內(nèi)部各個(gè)組織環(huán)節(jié)的引導(dǎo)、帶動(dòng)、促動(dòng)等具體決策與活動(dòng)。

3 農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)的研究

3.1 農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)績(jī)效構(gòu)成研究

部分學(xué)者從企業(yè)績(jī)效和農(nóng)業(yè)特性績(jī)效兩個(gè)方面研究。陳儀（2003）研究中將江蘇省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系分為企業(yè)一般共性的指標(biāo)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)特性指標(biāo)2部分。有些學(xué)者則將范圍擴(kuò)大，將龍頭企業(yè)“三農(nóng)”帶動(dòng)指標(biāo)作為社會(huì)績(jī)效中的一小部分。胡星輝（2011）將農(nóng)業(yè)上市公司分為經(jīng)濟(jì)績(jī)效、社會(huì)績(jī)效、環(huán)?？?jī)效三個(gè)部分，認(rèn)為隨著國(guó)家解決“三農(nóng)問(wèn)題”措施的逐步推進(jìn)、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題的不斷曝光和人們對(duì)生態(tài)環(huán)境和對(duì)生態(tài)環(huán)境和可持續(xù)發(fā)展的關(guān)注。還有少部分研究則將指標(biāo)體系細(xì)化，分析其帶動(dòng)農(nóng)戶情況。陳超（2007）通過(guò)構(gòu)建農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)帶動(dòng)農(nóng)戶評(píng)價(jià)體系，得出影響帶動(dòng)農(nóng)戶的3個(gè)方面是企業(yè)對(duì)農(nóng)戶的資金扶持、對(duì)農(nóng)戶的技術(shù)服務(wù)支持以及與農(nóng)戶分享增值利潤(rùn)。

3.2 有關(guān)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)績(jī)效影響因素的研究

政策是對(duì)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)績(jī)效的重要影響因素，周波（2007）認(rèn)為當(dāng)前龍頭企業(yè)財(cái)稅政策方面存在著諸如企業(yè)認(rèn)定限定過(guò)高、稅收支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化覆蓋面狹窄、稅收優(yōu)惠政策有待完善、力度不夠等問(wèn)題。何忠偉（2005）指出提高大宗農(nóng)產(chǎn)品及其加工制成品出口退稅率，按照增值稅的征稅率進(jìn)行退稅等措施將提高政策補(bǔ)貼效果。王雪嬌（2013）分析了農(nóng)業(yè)政策性金融扶持龍頭企業(yè)發(fā)展得出金融扶持對(duì)龍頭企業(yè)發(fā)展的重要性。

有些學(xué)者對(duì)企業(yè)管理和農(nóng)戶對(duì)績(jī)效的影響進(jìn)行了研究。賈偉（2013）研究得出勞動(dòng)力、資產(chǎn)總額、廣告投入及研發(fā)投入、產(chǎn)銷比、技術(shù)效率等均對(duì)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)績(jī)效產(chǎn)生顯著性正向影響，訂單采購(gòu)比及企業(yè)產(chǎn)品是否為名牌產(chǎn)品、杠桿效應(yīng)等均未對(duì)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)績(jī)效產(chǎn)生促進(jìn)作用。劉克春（2015）研究得出農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)與農(nóng)戶的社會(huì)網(wǎng)絡(luò)對(duì)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的戰(zhàn)略導(dǎo)向有顯著的正向影響。

4 研究動(dòng)態(tài)評(píng)述

在新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體中，農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)是有助于農(nóng)業(yè)從傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型的主力軍。綜觀國(guó)內(nèi)研究，基于不同的視角，分析其行為特點(diǎn)，測(cè)評(píng)其績(jī)效，是對(duì)這一組織形式進(jìn)行深入研究的主要框架。從研究視角來(lái)看，基于不同的利益主體關(guān)注的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的角度就不一樣。簡(jiǎn)單而言，政府視角是偏宏觀角度，企業(yè)視角是偏中觀角度，農(nóng)戶視角是偏微觀角度。從農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)行為來(lái)看，和一般工商企業(yè)一樣，其行為最根本特點(diǎn)是趨利性，其根本目的是提高績(jī)效獲得更多利潤(rùn)。從績(jī)效評(píng)價(jià)來(lái)看，農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力取決于農(nóng)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，而農(nóng)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力很大程度上依賴于農(nóng)戶所提供的原材料的質(zhì)量，即農(nóng)戶的生產(chǎn)力水平的高低和生產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量的好壞。因而，農(nóng)戶是對(duì)龍頭企業(yè)績(jī)效的重要影響因素。由此可見(jiàn)，在新時(shí)代背景下，從農(nóng)戶視角下觀察和分析農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，凸顯重要。尤其應(yīng)結(jié)合不同地區(qū)特征、不同產(chǎn)業(yè)特征，從農(nóng)戶視角對(duì)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)進(jìn)行系統(tǒng)分析，把握其組織行為特點(diǎn)，建立可行的績(jī)效評(píng)價(jià)體系，從而讓農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)不僅在更好地追求自身良好發(fā)展的同時(shí)，更好帶動(dòng)“三農(nóng)”發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：王磊（1991-），男，安徽馬鞍山人，碩士，主要研究方向?yàn)檗r(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新；趙海燕（1974-），女，湖南長(zhǎng)沙人，博士后，教授，主要研究方向?yàn)槎际行同F(xiàn)代農(nóng)業(yè)。