李文鑫

摘 要：自郵儲(chǔ)銀行二類支行改革指導(dǎo)意見下發(fā)以來，郵儲(chǔ)各分支行逐漸開始落實(shí)，其改革方向主要是針對管理體制、風(fēng)險(xiǎn)控制、經(jīng)營方向等，在近幾年的調(diào)整下，已經(jīng)顯示出較為明顯的成效?；诟母镄枰^長一段時(shí)間，無法在短時(shí)間內(nèi)完成整個(gè)系統(tǒng)的全面改革。需要一個(gè)階段性的推進(jìn)，尤其是對銀行系統(tǒng)的改革，組織結(jié)構(gòu)重組、產(chǎn)業(yè)方向調(diào)整等均存在著一定的難度。在近幾年的改革推行下，逐漸顯示出諸多的問題，需要及時(shí)予以修正，確保二類支行改革能夠順利實(shí)施。在本文中將對現(xiàn)階段郵儲(chǔ)二類支行改革所存在的問題予以分析，并對其提出改善建議，進(jìn)而促進(jìn)其改革的進(jìn)程。

關(guān)鍵詞：郵儲(chǔ)銀行二類支行改革；問題；治理對策

自中國郵儲(chǔ)銀行成立后，各級分支機(jī)構(gòu)逐漸開始運(yùn)營，在多年的發(fā)展過程中已經(jīng)逐漸形成一個(gè)運(yùn)營與管理模式，但是隨著郵政金融改革的推進(jìn)，郵儲(chǔ)銀行在管理體制與風(fēng)險(xiǎn)管理措施等方面均發(fā)生了改變，而其改變必然是向更為科學(xué)與有效的方向改善，對郵儲(chǔ)銀行的穩(wěn)固發(fā)展具有重要意義。郵儲(chǔ)銀行二類支行改革的主要目的是成立具有獨(dú)立性的郵儲(chǔ)銀行企業(yè)，優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部資源，對組織結(jié)構(gòu)予以重新調(diào)整，應(yīng)對現(xiàn)代市場的變化，提升郵儲(chǔ)銀行企業(yè)的市場競爭力，進(jìn)而提升郵儲(chǔ)銀行的經(jīng)濟(jì)收益。作為以郵政為主導(dǎo)改革的續(xù)存機(jī)構(gòu)，在像商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變的過程中，勢必會(huì)存在著一定的復(fù)雜性與漸進(jìn)性，也正是基于在改革期間不斷的顯示出諸多不利于未來發(fā)展的問題，需要改善。

一、郵儲(chǔ)銀行二類支行改革的問題分析

（一）業(yè)務(wù)管理存在不足

由于改革后各個(gè)部門的管理工作職能與權(quán)限還未予以明確的指出，在郵儲(chǔ)銀行二類支行改革后，開展以往工作的過程中，在內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在一定的不足。其中關(guān)于內(nèi)部控制方面，由于完成改革的時(shí)間較短，內(nèi)部控制中的審計(jì)工作開展嚴(yán)重缺乏有效性，按照銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，完成改制后，郵儲(chǔ)銀行應(yīng)具有較強(qiáng)和完善的管理體制，但是實(shí)際上，內(nèi)部控制對自身機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理時(shí)，在執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)上存在不統(tǒng)一的現(xiàn)象，這樣在實(shí)際執(zhí)行的過程中，降低了內(nèi)部控制的執(zhí)行力度，失去了內(nèi)部控制的意義。另外，在對郵儲(chǔ)銀行經(jīng)營中風(fēng)險(xiǎn)管理方面，對開展商業(yè)貸款和理財(cái)產(chǎn)品方面中，關(guān)于潛在的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理中存在不足。例如，風(fēng)險(xiǎn)評估的工作缺乏科學(xué)性、對貸款單位實(shí)際經(jīng)營狀況和償還能力的預(yù)測不準(zhǔn)確。在實(shí)際執(zhí)行過程中執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)存在不統(tǒng)一的現(xiàn)象，由于機(jī)構(gòu)間機(jī)制對風(fēng)險(xiǎn)控制存在這種不統(tǒng)一和業(yè)務(wù)存在交叉的現(xiàn)象，導(dǎo)致在開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的過程中，工作效率較低[1]。

（二）管理機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)不清

管理機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)不清所指的是各機(jī)構(gòu)的重組存在著業(yè)務(wù)或模式的重疊區(qū)域，所管理的范疇沒有明確規(guī)定，其具體表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：1、在改革后郵儲(chǔ)銀行的儲(chǔ)匯網(wǎng)點(diǎn)被分為郵儲(chǔ)銀行自營網(wǎng)點(diǎn)與郵政代理網(wǎng)點(diǎn)。雖然在相關(guān)規(guī)定與條款進(jìn)行了明確的規(guī)定，且確定了代理與網(wǎng)絡(luò)合作關(guān)系，但是代理費(fèi)仍有郵政企業(yè)代為收取，從事金融工作的風(fēng)險(xiǎn)并沒有得到改善。2、一類與二類支行的規(guī)劃存在著管理職責(zé)灰色地帶，不能夠有效的實(shí)現(xiàn)郵銀雙贏的效果。部分郵政人員與郵儲(chǔ)銀行工作人員同屬于一個(gè)行，但是實(shí)際歸屬存在著不一致，業(yè)務(wù)方向不容易統(tǒng)一規(guī)劃。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理水平不足

就現(xiàn)階段而言，除省市兩級以下的分支機(jī)構(gòu)并沒有建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，而對分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)過多，存在著對基層管理不能夠及時(shí)落實(shí)的問題。傳統(tǒng)的郵儲(chǔ)銀行內(nèi)部各基層分支機(jī)構(gòu)存在著人員數(shù)量不足或執(zhí)行水平不足等問題，雖然改革中有明確規(guī)定對此作出調(diào)整，但在現(xiàn)階段并沒有對此予以落實(shí)。在相關(guān)制度的建立與執(zhí)行方面雖然得到了初步成效，但是郵儲(chǔ)銀行的基層網(wǎng)點(diǎn)就風(fēng)險(xiǎn)管理方面的意識與管理力度顯然不足，與商業(yè)銀行對比存在著較大的差距，不能夠緊隨業(yè)務(wù)開展的步伐。風(fēng)險(xiǎn)管理是確保郵儲(chǔ)銀行有效運(yùn)行的必要措施，是指導(dǎo)業(yè)務(wù)開展方向與企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的重要機(jī)制，此方面存在缺失，將可能在郵儲(chǔ)銀行內(nèi)部存在潛在經(jīng)濟(jì)威脅，因此需要及時(shí)采取應(yīng)對措施，對此予以控制[2]。

（四）監(jiān)管制度不完善

郵儲(chǔ)銀行在正式確立后，分支機(jī)構(gòu)與營業(yè)機(jī)構(gòu)逐漸延伸，現(xiàn)階段鄉(xiāng)鎮(zhèn)與農(nóng)村普遍設(shè)有經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)。由于郵儲(chǔ)銀行的各分支機(jī)構(gòu)眾多，金融機(jī)構(gòu)較為密集，但相關(guān)的機(jī)制卻沒有對此做出合理的實(shí)施方案。因此，就風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管而言存在一些不足。銀行監(jiān)管部門針對較為密集的各支行除引入必要的監(jiān)管技術(shù)之外，采取人盯人的管理措施也是必要的。但就現(xiàn)階段郵儲(chǔ)銀行二類支行的監(jiān)管來看，銀行監(jiān)管部門在縣級或以下級別的編制機(jī)構(gòu)尚沒有設(shè)定，而作為銀監(jiān)分局派出機(jī)構(gòu)的縣級監(jiān)管辦事機(jī)構(gòu)，也存在著人員不足、經(jīng)濟(jì)支持不足等問題，不能夠確切的落實(shí)監(jiān)管措施。

二、推進(jìn)郵儲(chǔ)銀行二類支行改革措施分析

（一）調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)

應(yīng)對管理機(jī)構(gòu)分割不清的問題，首先需要做到的是建立郵儲(chǔ)銀行金融控股集團(tuán)企業(yè)，通過對股權(quán)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，階段性改善現(xiàn)代郵儲(chǔ)銀行公司治理水平不足的問題。明確郵儲(chǔ)銀行董事會(huì)、高級管理層職責(zé)權(quán)限與中國郵政集團(tuán)公司黨委會(huì)的職責(zé)與權(quán)限，郵儲(chǔ)銀行方面的相關(guān)人力資源、資金資源等管理由郵儲(chǔ)銀行本身決定，享有獨(dú)立決策權(quán)。同時(shí)引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，優(yōu)化股權(quán)機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)多樣化股權(quán)結(jié)構(gòu)，提升公司治理的有效性。

（二）強(qiáng)化對代理營業(yè)機(jī)構(gòu)的管理

銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要根據(jù)郵儲(chǔ)銀行改革的建議，按其相關(guān)管理原則對代理營業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)施有效的監(jiān)管，且輔助其推行改革。其具體做法可分為以下幾個(gè)步驟：1、對改革前代理營業(yè)機(jī)構(gòu)所獲取的金融牌照重新驗(yàn)收，對從業(yè)人員是否通過相關(guān)程序獲取從業(yè)資格進(jìn)行審核。2、對代理營業(yè)機(jī)構(gòu)的分離方案進(jìn)行預(yù)設(shè)，充分落實(shí)分離時(shí)限，明確郵儲(chǔ)隱含委托給代理機(jī)構(gòu)的全責(zé)。3、設(shè)置代理營業(yè)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)為郵儲(chǔ)銀行分支機(jī)構(gòu)評估驗(yàn)收措施，將代理機(jī)構(gòu)的人員管理、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)管理統(tǒng)一轉(zhuǎn)至郵儲(chǔ)銀行進(jìn)行管理[3]。

（三）強(qiáng)化對二類支行的監(jiān)管

在改革期間充分的與財(cái)政部門、人民銀行等相關(guān)部門進(jìn)行溝通，對郵儲(chǔ)銀行二類支行的監(jiān)管反向予以落實(shí)，一同制定管理制度。在郵儲(chǔ)銀行內(nèi)部開設(shè)董事會(huì)，要求相關(guān)人員一同參與，對郵政企業(yè)抽走郵儲(chǔ)銀行分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)資金的危害以及人員規(guī)劃與組織結(jié)構(gòu)重組等方面的問題予以協(xié)商，對所存在的風(fēng)險(xiǎn)予以評估，并制定相關(guān)政策。

（四）建立小銀行金融機(jī)構(gòu)集中管理體系

結(jié)合勞動(dòng)密集型涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況，建立小銀行集中管理機(jī)制，銀監(jiān)會(huì)方面建立小銀行或農(nóng)村金融監(jiān)管組織，歸屬獨(dú)立職責(zé)，對郵儲(chǔ)銀行在內(nèi)的內(nèi)控管理水平相對不足的銀行屬性金融機(jī)構(gòu)予以監(jiān)管。強(qiáng)化各級分支機(jī)構(gòu)的執(zhí)行力與管理水平，尤其是針對基層分支機(jī)構(gòu)，需要輔助其強(qiáng)化落實(shí)相關(guān)改革要求與管理需要。對農(nóng)村金融集中管理措施予以明確，并指導(dǎo)相關(guān)涉農(nóng)銀行金融機(jī)構(gòu)在評信與信用環(huán)境等方面予以調(diào)整，優(yōu)化業(yè)務(wù)范疇，提升整體經(jīng)營效益。

三、結(jié)論

隨著郵儲(chǔ)銀行的不斷發(fā)展，郵儲(chǔ)銀行已經(jīng)于9月28日在香港正式掛牌上市，其上市之后必定會(huì)帶動(dòng)郵儲(chǔ)銀行的效益提升，同時(shí)對郵儲(chǔ)銀行內(nèi)控管理水平的要求會(huì)更加嚴(yán)格。綜合上文所述，郵儲(chǔ)銀行二類支行改革過程中呈現(xiàn)出諸多的問題，其中包括管理機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)不清、風(fēng)險(xiǎn)管理水平不足、監(jiān)管機(jī)制不完善等問題的改革就更為迫切。針對此需要在改革中做出的調(diào)整措施為，調(diào)整企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)對代理金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理力度以及引入先進(jìn)的管理體系等，對當(dāng)下郵儲(chǔ)銀行所面臨的困境予以調(diào)整。

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