張明敏

【摘 要】 隨著我國(guó)消費(fèi)信貸的日益發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)也日益激烈。消費(fèi)信貸發(fā)展的同時(shí)也暴露許多問題與風(fēng)險(xiǎn)。通過分析指出操作風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)。探討在我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部建立一套完善的消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理，防范操作風(fēng)險(xiǎn)等一系列的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

【關(guān)鍵詞】 消費(fèi)信貸 商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理

引言

隨著我國(guó)的消費(fèi)信貸的逐步發(fā)展，人民生活水平提高的同時(shí)消費(fèi)觀念也在不斷的轉(zhuǎn)變，對(duì)消費(fèi)信貸的需求日益旺盛。消費(fèi)信貸的業(yè)務(wù)品種也日益豐富，能夠滿足各類客戶的需求。消費(fèi)信貸作為發(fā)展最快、潛力最大的業(yè)務(wù)品種，被視為零售銀行業(yè)務(wù)的重中之重。隨著近幾年中國(guó)房地產(chǎn)業(yè)的崛起，在一定程度上，消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)也日益加大。今后如何在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中控制與管理好消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，成為各家銀行必須面對(duì)的重要問題。

1 我國(guó)消費(fèi)信貸的發(fā)展現(xiàn)狀和制約因素

1.1 我國(guó)消費(fèi)信貸的發(fā)展現(xiàn)狀

隨著我國(guó)中小股份制商業(yè)銀行的迅速崛起和住房商品化的進(jìn)一步深入，我國(guó)消費(fèi)貸款快速發(fā)展起來，商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也越來越激烈。總體來說，我國(guó)消費(fèi)信貸的發(fā)展有以下幾個(gè)特點(diǎn)：

（1）增長(zhǎng)速度快，規(guī)模不斷擴(kuò)張。（2）消費(fèi)貸款品種日益豐富。（3）各地區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡。（4）發(fā)展空間與潛力巨大。我國(guó)的消費(fèi)信貸目前還處于起步階段有較大的發(fā)展空間。

1.2 我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸發(fā)展的制約因素

近幾年來，我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸發(fā)展較快，但還存在著諸如法制體系、信用體系、個(gè)人消費(fèi)觀念以及銀行內(nèi)部管理等多方面的制約因素，這些因素極有可能加大貸款風(fēng)險(xiǎn)。

1.2.1 個(gè)人信用體系還不完善

目前我國(guó)的個(gè)人征信系統(tǒng)還有待進(jìn)一步完善。首先是系統(tǒng)信息收集不完全，由于現(xiàn)階段系統(tǒng)的信息來源主要是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)，收集還不充分。第二是數(shù)據(jù)更新不及時(shí)，導(dǎo)致商業(yè)銀行無法識(shí)別借款人當(dāng)前的信用狀況。這些都在一定程度上影響了我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與定價(jià)。

1.2.2 我國(guó)金融市場(chǎng)的功能還不夠發(fā)達(dá)

抵押貸款證券化還可為金融機(jī)構(gòu)制定貸款標(biāo)準(zhǔn)，我國(guó)的商業(yè)銀行由于缺乏這種制度上的激勵(lì)，在貸款的標(biāo)準(zhǔn)上各家銀行都有不同，甚至在同一家銀行不同的分支行之間，貸款標(biāo)準(zhǔn)也不相同。

1.2.3 缺乏完善的消費(fèi)信貸擔(dān)保機(jī)制

目前，我國(guó)消費(fèi)信貸的擔(dān)保方式主要是以房產(chǎn)押為主，擔(dān)保形式單一。一旦房地產(chǎn)價(jià)格大幅下降或銷售不佳，開發(fā)商很難履行擔(dān)保責(zé)任。擔(dān)保公司資本金不足是我國(guó)現(xiàn)階段消費(fèi)信貸擔(dān)保中存在的主要問題，影響了消費(fèi)信貸的迅速擴(kuò)張、要么就會(huì)使擔(dān)保流于形式。

2 我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要可分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)分布在個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù)的整個(gè)流程中，相互作用，相互影響，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)這些風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)象制定切實(shí)有效的防范和控制措施。

2.1 信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，它指的是商業(yè)銀行的債務(wù)人由于種種原因不能或不愿按合同簽訂之前按時(shí)償還銀行的債務(wù)，使銀行遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，它不僅包括債務(wù)人違約，而且是對(duì)借款人的信用等級(jí)的變化。有許多因素導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生：

（1）借款人履約能力下降。一般通過取得工作或出售某項(xiàng)資產(chǎn)，或者借入資金來償還貸款。其中最主要的途徑是工作和營(yíng)業(yè)所得。因此，履約能力和其收入能力成正比。由于未來有不確定性，商業(yè)銀行通過分析來金額和年限，使借款人有能力償還進(jìn)而降低履約能力的可能性。由于意外傷殘或死亡導(dǎo)致借款人家庭收入能力下降的情況，銀行很難采取有效的防范措施。

（2）借款人還款意愿不良。商業(yè)銀行只能通過其歷史的信用記錄來了解借款人的還款意愿?？傮w上說，有不良信用記錄的借款人比沒有不良信用記錄的借款人違約的可能性較大。借款人還款意愿出現(xiàn)變化的另一個(gè)可能，是由于借款人認(rèn)為在消費(fèi)行為中受到賣方的欺詐，導(dǎo)致借款人不愿還款，此時(shí)作為抵押物的房產(chǎn)往往由于尚未完工或質(zhì)量問題導(dǎo)致變現(xiàn)的可能性極小，從而使銀行資產(chǎn)遭受損失。

2.2 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

從銀行管理者的角度看，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)源于金融市場(chǎng)的變化，如利率變化、匯率變化和權(quán)益價(jià)格變化導(dǎo)致銀行收益的不確定性。就目前我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸而言，利率風(fēng)險(xiǎn)是最主要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在：1.利率波動(dòng)造成銀行收益的不確定性。目前我國(guó)商業(yè)銀行的消費(fèi)信貸大都采用的是浮動(dòng)利率貸款，即當(dāng)央行公布的金融機(jī)構(gòu)存貸款基準(zhǔn)利率發(fā)生變動(dòng)時(shí)，貸款利率也隨之變動(dòng)。2.利率市場(chǎng)化暴露出我國(guó)商業(yè)銀行定價(jià)能力的不足。

2.3 操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序（流程）、人員、系統(tǒng)或外部事件所造成的風(fēng)險(xiǎn)。

2.3.1 流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)

首先，審批制度的完善程度直接影響著消費(fèi)信貸的資產(chǎn)質(zhì)量，而審批制度的關(guān)鍵主要在于：貸款審批的獨(dú)立性；貸款審批的集中程度；是否有科學(xué)的定性和定量分析以及內(nèi)部評(píng)價(jià)體系支持的貸款定價(jià)。其次是業(yè)務(wù)操作，當(dāng)崗位職責(zé)不清，出現(xiàn)問題時(shí)相互推委；相關(guān)操作制度不明確，導(dǎo)致操作無制度依據(jù)甚至違反操作規(guī)定。然后是貸時(shí)審查。貸時(shí)審查包括對(duì)貸款資料完整性、合規(guī)性和合法性的審查，以及貸款的審批。貸后管理的內(nèi)容包括貸款發(fā)放后的賬戶監(jiān)管、貸后檢查、檔案管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、客戶維護(hù)、問題貸款的處理以及貸款回收和總結(jié)評(píng)價(jià)等。

2.3.2 人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)

越權(quán)操作是指內(nèi)部員工按照規(guī)定審查和批準(zhǔn)許可，他們的行為超出授權(quán)范圍，或未經(jīng)授權(quán)擅自操作，或?yàn)E用授權(quán)等；人員質(zhì)量和消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)作為業(yè)務(wù)有很多風(fēng)險(xiǎn)，低質(zhì)量的從業(yè)者將直接導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制能力的下降，人員素質(zhì)不高也會(huì)導(dǎo)致業(yè)務(wù)處理出錯(cuò)率較高，也增加了風(fēng)險(xiǎn)。目前，中國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)職業(yè)經(jīng)理人非常缺乏，沒有建立一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)定量分析，研究團(tuán)隊(duì)，所以整體的風(fēng)險(xiǎn)管理仍處于較低水平。

2.3.3 系統(tǒng)因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)

系統(tǒng)因素主要是指銀行技術(shù)系統(tǒng)功能、完整性和安全性。我國(guó)商業(yè)銀行的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，主要集中在電子手段缺乏審批和管理，人工控制的直接管理因素更重要的是，只有個(gè)人的經(jīng)驗(yàn)和常識(shí)來判斷借款人信息的可信程度，都影響審批的效率，也增加了的風(fēng)險(xiǎn)。越來越多的外資銀行審批不僅在操作風(fēng)險(xiǎn)的審計(jì)監(jiān)督，也采用了電子審核的方式，大大提高了工作效率和質(zhì)量。審批的電子化和銀行個(gè)人信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)有關(guān)，而我國(guó)商業(yè)銀行在信用評(píng)分上并不流行，電子的過程會(huì)慢很多。

3 我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

針對(duì)我國(guó)目前商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，商業(yè)銀行要建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式、提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，必須實(shí)行一些轉(zhuǎn)變：

3.1 加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)

消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)需要在每一個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，每個(gè)業(yè)務(wù)單位人員、相關(guān)管理部門員工樹立強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)和職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，每個(gè)人都把風(fēng)險(xiǎn)控制和預(yù)防作為自己的神圣職責(zé)。在操作過程中對(duì)每一個(gè)員工繼續(xù)加強(qiáng)培訓(xùn)，灌輸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)的概念，通過不斷學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，提高自我控制能力，自律，風(fēng)險(xiǎn)文化到每一份工作，每一個(gè)過程，每一個(gè)環(huán)節(jié)，控制風(fēng)險(xiǎn)，管理風(fēng)險(xiǎn)變成員工的自覺行為。

3.2 建立專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)定量分析研究團(tuán)隊(duì)

目前我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的水平還十分有限，專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才更是缺乏。為了能準(zhǔn)確、迅速地發(fā)現(xiàn)消費(fèi)信貸可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，較好地預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)，商業(yè)銀行應(yīng)盡快建立個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù)的定量化分析研究團(tuán)隊(duì)，靈活掌握和運(yùn)用定性和定量分析手段，以支持風(fēng)險(xiǎn)管理決策，提高風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力并將風(fēng)險(xiǎn)控制在可掌握的范圍內(nèi)，同時(shí)也可以培養(yǎng)起一批高素質(zhì)的專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人才。

3.3 實(shí)現(xiàn)貸款電子化審批

國(guó)外銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)效率高和低風(fēng)險(xiǎn)，依賴于科學(xué)的個(gè)人信用評(píng)級(jí)體系。貸前款信用評(píng)估是一個(gè)全面、準(zhǔn)確的理解和把握銀行內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)因素，由于目前我國(guó)商業(yè)銀行缺少科學(xué)個(gè)人信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)體系，銀行信貸管理，防范信用風(fēng)險(xiǎn)，降低不良資產(chǎn)等活動(dòng)，沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。由于信貸額度依賴人工控制的直接管理因素，一些商業(yè)銀行更關(guān)注抵押物的評(píng)估，個(gè)人或家庭貸款申請(qǐng)人的收入和支出情況，以及之前的信貸條件等個(gè)人信用缺乏正確認(rèn)識(shí)和分析，這些有很大影響貸款審批的效率和質(zhì)量。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，使更容易獲得信貸和貸款個(gè)人信用評(píng)分模型和電子審批系統(tǒng)的應(yīng)用，進(jìn)一步提高個(gè)人資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)水平

3.4 加強(qiáng)防范銀行操作風(fēng)險(xiǎn)

從近年來商業(yè)銀行貸款我國(guó)“三查”制度的實(shí)施，容易利用個(gè)人消費(fèi)貸款申請(qǐng)人提供的數(shù)據(jù)，甚至一些員工以權(quán)謀私等違規(guī)行為不道德或不規(guī)范行為，導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行的內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)中過程和員工是最重要的因素。在這個(gè)過程中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定清晰完美的規(guī)章制度，每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的詳細(xì)操作業(yè)務(wù)的實(shí)施細(xì)則，強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)控制、信用調(diào)查之前，堅(jiān)持與客戶簽訂面對(duì)面的采訪中，審查原始數(shù)據(jù)，防止欺詐或法律風(fēng)險(xiǎn)；信用檢查的實(shí)施后，特別是開展抵押貸款銀行，加強(qiáng)逾期貸款的分析和收集，規(guī)范檔案管理。在人員方面，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和職業(yè)道德的培養(yǎng)，建立以人為本，激勵(lì)和約束，和信貸管理理念，從人民和系統(tǒng)建立在雙閘門防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。激勵(lì)機(jī)制是鼓勵(lì)員工提高質(zhì)量，激發(fā)潛力，確保人力資源質(zhì)量的主要測(cè)量符合職位要求，我們需要改善當(dāng)前人力資源管理的基礎(chǔ)，建立每個(gè)帖子的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，標(biāo)準(zhǔn)化的、連續(xù)性的員工激勵(lì)機(jī)制。

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