蔡厚飛

摘 要：隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，金融行業(yè)規(guī)模的不斷擴大，社會對于金融行業(yè)的要求也更為嚴格。為了評估金融行業(yè)服務外包的風險，從而保障我國金融行業(yè)處于可持續(xù)性發(fā)展狀態(tài)，進而為金融企業(yè)節(jié)約更多成本，因此要求相關技術人員，綜述金融服務外包概念的基礎上，分析現(xiàn)階段我國金融行業(yè)服務外包的風險，就提出相應的控制監(jiān)管措施進行深入探究。

關鍵詞：金融服務；外包；風險；監(jiān)管措施

進入21世紀以來，在社會經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展的大背景下，我國金融體制改革取得一定的進步與發(fā)展。與此同時，為了滿足金融企業(yè)的發(fā)展需求，金融企業(yè)的工作重心逐步向控制金融服務外包的風險性轉(zhuǎn)變。其中，金融服務外包指金融企業(yè)長期通過外包服務商開展傳統(tǒng)由企業(yè)負責的業(yè)務活動過程，起源于上個世紀70年代的西方發(fā)達國家，普遍為準事務性業(yè)務?！巴獍敝笇⒐驹械牟糠謽I(yè)務，由企業(yè)自身逐步轉(zhuǎn)給外來服務商完成操作；“轉(zhuǎn)包”指將公司原有的部分業(yè)務，由中介商轉(zhuǎn)給另一個服務商，或服務商間自行完成交接。鑒于此，本文針對金融服務外包風險控制及其監(jiān)管的研究具備顯著價值作用。

一、金融服務外包的概述

1.金融服務外包的概念

按國際定義來看，金融服務外包指金融企業(yè)長期通過外包服務商開展傳統(tǒng)由企業(yè)負責的業(yè)務活動過程，普遍為準事務性業(yè)務，起源于上個世紀70年代的西方發(fā)達國家。金融服務外包的內(nèi)容，主要包括：（1）金融業(yè)務操作；多為制作信用卡賬單或清收不良貸款。（2）金融業(yè)務聯(lián)絡；多為呼叫金融服務中心。（3）金融信息技術；多為開發(fā)金融應用程序或維護金融服務系統(tǒng)。

2.金融服務外包的業(yè)務及風險表現(xiàn)

常規(guī)的不良貸款清收方法投入成本高，消耗時間長，一部分金融機構(gòu)逐步將清收不良貸款的業(yè)務外包給專業(yè)的貸款清收結(jié)構(gòu)。同時，外包清收的貸款類型，主要包括：工程機械貸款、裝修貸款、助學貸款、汽車消費貸款及住房按揭貸款，外包清收的貸款范圍為損失類及可疑類貸款。外包清收貸款的風險為資金控制風險，特別是在清收的過程中，金融企業(yè)沒有提前預設保證金，或單方面與承包商完成財務核對，可能導致資金損失，甚至少部分承包商保密意識不強，雙發(fā)沒有簽訂相應的保密協(xié)定，存在客戶資料泄露的法律風險。

我國大部分銀行將制作信用卡賬單業(yè)務承包給專業(yè)制作機構(gòu)，不僅存在客戶數(shù)據(jù)泄露的風險，還可能埋下其他隱患，造成不可預估性損失，特別是承包商所配置的打印封裝系統(tǒng)過于陳舊，屬于分體式打印分裝，安全性相對較低。

我國大部分金融企業(yè)將呼叫中心業(yè)務承包給專業(yè)呼叫機構(gòu)，特別是處于海外人力成本相對低的地區(qū)，能有效減少經(jīng)營成本，存在客戶數(shù)據(jù)泄露的風險，例如：在客戶電話聯(lián)系金融服務中心的過程中，客戶訂購、求助及咨詢相關的金融服務，涉及商業(yè)機密及個人隱私。

金融信息技術的外包風險體現(xiàn)為在外包過程中金融信息系統(tǒng)失控，直接影響金融企業(yè)的核心競爭力，例如：威脅金融信息系統(tǒng)的安全、靈活性差、喪失信息技術的應用能力、無法控制金融服務的資源及過度依賴金融信息的服務商。

二、金融服務外包的風險控制

1.戰(zhàn)略風險

戰(zhàn)略風險指承包商以自身利益為主開展業(yè)務，無法滿足發(fā)包方的經(jīng)濟利益及戰(zhàn)略要求。同時，受發(fā)包方技術水平的限制，無法有效監(jiān)管承包方。該風險的表現(xiàn)為缺乏健全的金融服務外包監(jiān)管體制，尤其是無法落實金融服務外包的監(jiān)管流程，例如：統(tǒng)計、執(zhí)行、應急報告及評估制度，甚至少部分金融企業(yè)對于戰(zhàn)略風險的重視程度不足。因此要求金融企業(yè)，組織相應的戰(zhàn)略決策機構(gòu)，減少戰(zhàn)略風險。

2.聲譽風險

聲譽風險指承包商的服務質(zhì)量差，無法滿足發(fā)包方的要求，或承包商的工作方法無法滿足發(fā)包方的規(guī)定，例如：在服務外包的過程中，承包商以非法手段對待客戶，導致金融企業(yè)的聲譽風險。

3.法律風險

法律風險指承包商不遵守相應的法律法規(guī)，例如：無視保密協(xié)議，泄露金融企業(yè)的財務數(shù)據(jù)、戰(zhàn)略性技術及重要數(shù)據(jù)等。同時，承包商在外包服務的過程中，手中涵蓋大量客戶數(shù)據(jù)，一旦沒有設定詳細的外包合同，不僅存在法律風險，還可能埋下其他隱患，造成不可預估性損失。

4.操作風險

操作風險指金融服務外包存在技術故障，或承包商資金投入不足，無法開展服務業(yè)務，造成金融企業(yè)存在操作風險。金融服務外包逐步改變金融企業(yè)的業(yè)務結(jié)構(gòu)，上述改變可能提高操作風險的發(fā)生率。

5.退出風險

退出風險指發(fā)包方過于依賴承包商，無法收回外包業(yè)務，或終止外包合同完成承包商的更換，造成金融企業(yè)的成本投入過高。因此要求金融企業(yè)，逐步構(gòu)建具有企業(yè)特色的應急處理方案，分散意外風險。

6.履約風險

履約風險指承包商無法如期完成合同規(guī)定任務的風險，例如：外包合同普遍期限長，但是受外界經(jīng)濟環(huán)境變化的影響，特別是少部分外包合同不夠規(guī)范，內(nèi)容簡單，無法進行二次修訂，承包商是否能如期完成合同規(guī)定任務存在著一定不確定性。

7.溝通風險

溝通風險指外包業(yè)務阻礙發(fā)包方提供實時數(shù)據(jù)，造成監(jiān)管困難的風險。從服務外包的實質(zhì)來看，將內(nèi)部操作權(quán)轉(zhuǎn)給監(jiān)管方，受監(jiān)管方獨立性的限制，造成金融企業(yè)的溝通困難。同時，我國尚不存在相應的監(jiān)管法律法規(guī)，仍處于發(fā)展初期。

三、金融服務外包風險的監(jiān)管措施

1.風險識別

作為風險監(jiān)管的前提，做好風險識別工作具備顯著價值作用。按外包現(xiàn)象的概念化框架，可細分為：獨立程度、服務個性、外包行為及外包構(gòu)成。其中，外包構(gòu)成，主要介紹外包業(yè)務的類型及構(gòu)成要素，例如：業(yè)務流程、應用任務及IT基礎設施等；外包行為，主要介紹外包業(yè)務的構(gòu)成要素提供給承包商，例如：維護、實施、開發(fā)及設計；服務個性，主要介紹外包服務的類型，例如：標準化服務或特定服務等；獨立程度，指發(fā)包方對于工作的獨立程度。因此要求相關技術人員，擬定外包業(yè)務工作流程，判定外包服務的風險分類。

2.風險監(jiān)管

要求相關技術人員，全面評估金融服務的外包風險，結(jié)合企業(yè)的外包業(yè)務、風險、目標及核心競爭力，完成綜合判斷，提高金融企業(yè)的決策力，例如：金融服務外包的風險太大，企業(yè)無法控制外包業(yè)務，即便經(jīng)濟效益顯著，不能進行業(yè)務外包。同時，選擇適宜的金融服務承包商，特別是在決定金融服務外包的前期，綜合評估承包商的業(yè)績、聲譽、計劃、財務狀況、業(yè)務操作能力、核心技術人員及外包業(yè)務能力，盡量選擇資本、技術、能力、信譽及經(jīng)驗豐富的承包商，確定相應的備選方案，減輕退出風險。最后，加大對于外包合同的重視程度，開展相應的監(jiān)管工作，特別是外包合同的內(nèi)容必須涵蓋金融服務外包的所有環(huán)節(jié)，例如：服務質(zhì)量標準、責任賠償流程、雙方義務及權(quán)利、定期溝通及日常工作流程，甚至少部分金融企業(yè)可逐步構(gòu)建具有企業(yè)特色的應急模式。

四、結(jié)語

通過本文的探究，認識到隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，城市規(guī)模的不斷擴大，金融企業(yè)的數(shù)量不斷增多，金融體制改革逐步深化，為了評估金融行業(yè)服務外包的風險，加快金融體制改革的進程，分析現(xiàn)階段金融行業(yè)服務外包的風險，提出相應的控制監(jiān)管措施，具備顯著價值作用。然而，從現(xiàn)階段我國金融企業(yè)的外包服務水平來看，受傳統(tǒng)因素影響較為嚴重，仍停留于粗放型階段，對于金融服務外包風險的重視程度不足，缺乏健全的金融服務外包體系，信息化水平薄弱，外包手段落后，外包方法單一，外包效率低下，不僅直接增加金融企業(yè)的成本投入，還可能埋下其他隱患，造成不可預估性損失。因此要求相關技術人員，堅持可持續(xù)性發(fā)展的原則，結(jié)合金融企業(yè)的發(fā)展情況，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)理念，加大對于金融服務外包的重視程度，落實金融服務外包的流程，強化工作人員的素質(zhì)水平，逐步構(gòu)建具有金融企業(yè)特色的服務外包模式。同時，不斷增強自身技術水平，積極引進科學的外包服務理念，與現(xiàn)有的外包服務方法相融合，便于解決在業(yè)務開展過程中所面臨的問題，更好的服務于社會，進一步為推進我國金融行業(yè)的發(fā)展奠定夯實基礎。

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