陳怡洲

摘要：擔(dān)保公司在我國起步較晚，但發(fā)展較快，由于監(jiān)管法律層面不能跟進(jìn)，存造成目前的困境。本文僅就商業(yè)性融資擔(dān)保公司今后的發(fā)展進(jìn)行了探討。

關(guān)鍵詞：擔(dān)保公司；現(xiàn)狀；發(fā)展

一、我國擔(dān)保公司的起步

擔(dān)保公司在我國起步較晚，是我國走入市場經(jīng)濟(jì)后借鑒世界各國扶持中小企業(yè)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，作為政策引導(dǎo)而設(shè)立的1993年11月我國首家專業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)——中國經(jīng)濟(jì)技術(shù)投資擔(dān)保有限公司的成立，標(biāo)志著金融業(yè)與中小企業(yè)之間的橋梁作用開始，我國擔(dān)保行業(yè)2010-2011年間快速增長，2013年有所放慢，2015年末，擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量、新增擔(dān)保戶數(shù)等數(shù)據(jù)較上年同期大幅減少，但代償金額數(shù)據(jù)卻突增。

二、現(xiàn)行擔(dān)保公司運(yùn)行中存在的問題

（一）注冊資金不實(shí)是根

銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于銀行金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展合作風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》中規(guī)定了擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行合作的人們要求是注冊資本金1億元人民幣以上同時(shí)對擔(dān)保公司過往的綜合能力有嚴(yán)格審核標(biāo)準(zhǔn)，目的就是防止日后給銀行信貸造成風(fēng)險(xiǎn)但實(shí)際運(yùn)行中，很多擔(dān)保公司鉆政策和法律的空子，注冊資金拆借，驗(yàn)資后抽出由此，融資性商業(yè)擔(dān)保公司從一開始就很大程度上降低了實(shí)際保證能力和賠付能力。

（二）現(xiàn)行政策制約著商業(yè)融資性擔(dān)保公司的發(fā)展

首先，擔(dān)保公司雖是我國中小企業(yè)發(fā)展中不可缺失的助手，但國家給予的優(yōu)惠政策僅在減免稅收方面，對后續(xù)的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)沒有防范措施及解決辦法擔(dān)保公司承擔(dān)責(zé)任后，只能依靠經(jīng)營利潤來彌補(bǔ)其次，很多擔(dān)保公司不按照一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，對此相關(guān)部門沒有任何監(jiān)管手段最后，擔(dān)保公司理論上可以通過反擔(dān)保的方式來化解代償風(fēng)險(xiǎn)，但實(shí)際運(yùn)行中往往是提供反擔(dān)保的公司本身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力不強(qiáng)或反抵押的財(cái)產(chǎn)在法律上大部分是順位抵押，使得擔(dān)保公司代償之后，追償能力削弱，形成實(shí)質(zhì)性損失。

（三）擔(dān)保公司反擔(dān)保方式比較單一

目前縣域擔(dān)保公司處于硬性反擔(dān)保階段，即反擔(dān)保方式單一，要求較高、較謹(jǐn)慎，主要是房地產(chǎn)等小動(dòng)產(chǎn)，反擔(dān)保是否完備是擔(dān)保項(xiàng)目取舍的重要標(biāo)準(zhǔn)。但縣域中小企業(yè)雖數(shù)量眾多但規(guī)模普遍較小，機(jī)器設(shè)備價(jià)值小高，部分企業(yè)土地、房屋等權(quán)證遲遲未能得到辦理，無法達(dá)到擔(dān)保公司的條件。同工商企業(yè)相比，涉農(nóng)業(yè)務(wù)更難提供反擔(dān)保物，如牲畜、果園等受氣候和自然災(zāi)害影響較大，且在開展反擔(dān)保抵押上操作難度和成本較高，集體土地、宅基地等山于價(jià)值評定體系小全、政策法律存在一定障礙等，在開展反擔(dān)保的法律和操作層而上均存在較大難度，這些都制約著縣域擔(dān)保公司業(yè)務(wù)的有效拓展。

（四）自身管理水平和人員素質(zhì)有待提高

擔(dān)保公司急于開展業(yè)務(wù)，忽略了自身管理水平建設(shè)和員工業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高。表現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，業(yè)務(wù)流程不規(guī)范，決策機(jī)制不健全等方面。沒有形成自身獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防控體系。擔(dān)保公司的從業(yè)人員不僅要具有財(cái)務(wù)、法律等方面知識(shí)，還要具備豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，方能與企業(yè)交流時(shí)獲取有價(jià)值的信息。

三、我國擔(dān)保公司今后發(fā)展中應(yīng)注意的問題

（一）逐步完善融資性商業(yè)擔(dān)保公司的相關(guān)法律制度

應(yīng)對現(xiàn)行的《擔(dān)保法》進(jìn)行修改，確定擔(dān)保公司的監(jiān)督制度，落實(shí)責(zé)任一要改變立法主體亂、監(jiān)管體系不明的狀況；二要針不同擔(dān)保公司的屬性，設(shè)立不同監(jiān)管制度；三要增強(qiáng)社會(huì)第三方的監(jiān)管力度，建立合作信息平臺(tái)，形成良勝互動(dòng)。

（二）擔(dān)保公司要在業(yè)務(wù)創(chuàng)新上下功夫

融資性商業(yè)擔(dān)保公司面對的是中小型企業(yè)，是銀行不直接放貸的群體，故擔(dān)保公司要建立一套有別于銀行的風(fēng)控體系。一要建立一套深度了解被擔(dān)保企業(yè)日常經(jīng)營活動(dòng)的程序，據(jù)此判斷該公司是否具備擔(dān)保價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)把控點(diǎn)、解決問題預(yù)案應(yīng)從該企業(yè)有無規(guī)范健全的財(cái)務(wù)制度、管理團(tuán)隊(duì)學(xué)歷結(jié)構(gòu)、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、現(xiàn)有產(chǎn)品占據(jù)市場份額等方面進(jìn)行考核；二要建立一套被擔(dān)保企業(yè)信用考核指標(biāo)，我國各職能部門已建立了企業(yè)、個(gè)人誠信管理體系司法部門有企業(yè)、個(gè)人涉訴案件披露，人民銀行有個(gè)人信用檔案擔(dān)保公司應(yīng)借助這些信息，建立一套信用考核指標(biāo)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范水準(zhǔn)；三要嚴(yán)把審查程序擔(dān)保公司不能認(rèn)為有了資產(chǎn)抵押、企業(yè)法人代表保證，就放松了擔(dān)保前審核工作重視對被擔(dān)保企業(yè)內(nèi)部稽核至關(guān)重要。

（三）拓寬擔(dān)保業(yè)務(wù)領(lǐng)域

成立多種形式的擔(dān)?；?。由市、縣兩級財(cái)政共同出資設(shè)立中小企業(yè)共同擔(dān)?；鸢凑兆栽冈瓌t，通過入股形式建立中小企業(yè)互助擔(dān)保基金，擔(dān)保對象為互助基金的會(huì)員企業(yè)。選擇有信譽(yù)、業(yè)績好的專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)對擔(dān)?；疬M(jìn)行代理擔(dān)保，以提高信譽(yù)，獲得銀行的信任，拓寬縣域擔(dān)保市場。鼓勵(lì)擔(dān)保公司接受應(yīng)收賬款、存貨、倉單等多種動(dòng)產(chǎn)反擔(dān)保方式，結(jié)介企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃、財(cái)務(wù)信息、管理水平等狀況進(jìn)行綜介評定，采取單一擔(dān)保和綜介擔(dān)保相結(jié)介、抵（質(zhì)）押擔(dān)保和信用保證并行的靈活模式。

（四）擔(dān)保公司要建立完善自我保護(hù)機(jī)制

融資性商業(yè)擔(dān)保公司要建立一套風(fēng)控機(jī)制做到事前防范程序標(biāo)準(zhǔn)、事中監(jiān)控方法到位、事后補(bǔ)救措施得力擔(dān)保前重點(diǎn)收集企業(yè)信用、財(cái)務(wù)狀態(tài)、業(yè)務(wù)經(jīng)營水平及管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)擔(dān)保項(xiàng)目確立后重點(diǎn)要轉(zhuǎn)移到企業(yè)的財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、產(chǎn)成品庫存變化等動(dòng)態(tài)指標(biāo)上若某個(gè)擔(dān)保項(xiàng)目出現(xiàn)問題并代償后，要迅速啟動(dòng)保護(hù)程序，了解抵押資產(chǎn)狀況，資產(chǎn)不能覆蓋代償金額時(shí)，要立即對被擔(dān)保公司做詳盡調(diào)查。

（五）多方協(xié)作，建立更合理的銀擔(dān)合作模式

各銀行應(yīng)盡快完善與縣域擔(dān)保公司相適應(yīng)的運(yùn)作機(jī)制，如對資信良好、長期合作的擔(dān)保公司適當(dāng)降低保證金繳存比例；對于在多家銀行開展業(yè)務(wù)的擔(dān)保公司規(guī)定其資金可統(tǒng)一存放在某家銀行，存放銀行承擔(dān)余額查詢、定期信息共享等義務(wù)，以此減少擔(dān)保公司資金分散情況，有效掌控其整體運(yùn)營狀況；按照“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)”的原則確定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，建立風(fēng)險(xiǎn)共防制度；建立優(yōu)質(zhì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)項(xiàng)目綠色通道，對優(yōu)質(zhì)擔(dān)保公司授子一定授信額度，對于其擔(dān)保的客戶給子“見保即貸”的待遇。

參考文獻(xiàn)：

[1]賈茜.融資性擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制探討.商業(yè)會(huì)計(jì).

[2]宋冬梅.我國中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制研究.