中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)研制組

高風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)的來臨，使人類的未來充滿了不確定性。諸如預(yù)期壽命延長、生育意愿下降等人口統(tǒng)計(jì)學(xué)特征的變化，經(jīng)濟(jì)全球化和數(shù)字技術(shù)的發(fā)展，以及更為廣泛的金融產(chǎn)品服務(wù)供給，使得當(dāng)今社會(huì)的年輕人，相比于他們的父輩，面臨著更多的財(cái)經(jīng)決策，也因之將承擔(dān)更多的金融風(fēng)險(xiǎn)。國民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平直接關(guān)系到個(gè)體幸福、社會(huì)穩(wěn)定乃至國家發(fā)展。為此，作為一種國民素養(yǎng)，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)為每個(gè)個(gè)體所必須。

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育旨在幫助學(xué)生更好地迎接成年后所面臨的金融機(jī)遇和挑戰(zhàn)。美國、澳大利亞、加拿大等發(fā)達(dá)國家早己將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育上升為國家戰(zhàn)略予以推進(jìn)。我國于2013年由中國人民銀行會(huì)同銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)研究制定了《中國金融教育國家戰(zhàn)略》，2015年國務(wù)院辦公廳印發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的指導(dǎo)意見》，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育日益得到重視。但是我們的調(diào)查顯示，目前我國青少年兒童的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)主要還是依賴家庭的傳承，財(cái)經(jīng)知識(shí)與技能普遍匱乏，更談不上擁有正確的財(cái)富思想。而且學(xué)校參與極少，即使已開展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的學(xué)校也主要依靠金融機(jī)構(gòu)在推動(dòng)，總體來說，還缺乏理論指導(dǎo)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和質(zhì)量參照。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育基礎(chǔ)很薄弱。

為積極推動(dòng)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的理論研究與實(shí)踐探索，中國教育科學(xué)研究院協(xié)同高等學(xué)校、科研機(jī)構(gòu)、社會(huì)企業(yè)成立了 “中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心”，至今共有16所機(jī)構(gòu)加入中心。[2]中心積極展開財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的理論與實(shí)踐研究，包括財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)的研制。

一、研制說明

研制一個(gè)相對(duì)完整學(xué)段的中國青財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)，旨在促進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育實(shí)施基準(zhǔn)的相對(duì)一致性，為學(xué)校、社會(huì)機(jī)構(gòu)開展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育及相關(guān)活動(dòng)提供規(guī)范化目標(biāo)參考，并為財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的質(zhì)量測(cè)評(píng)提供質(zhì)量參照。

（一）研制思想

1.內(nèi)涵范疇

OECD將素養(yǎng)理解為是知識(shí)、技能和策略的擴(kuò)充，并認(rèn)為它也包括認(rèn)知和實(shí)踐技能的運(yùn)用，以及其他方面，如態(tài)度、動(dòng)機(jī)和價(jià)值。學(xué)術(shù)界公認(rèn)的學(xué)生發(fā)展核心素養(yǎng)指學(xué)生應(yīng)具備的、能夠適應(yīng)終身發(fā)展和社會(huì)發(fā)展需要的必備品質(zhì)和關(guān)鍵能力。

研制組認(rèn)同OECD關(guān)于素養(yǎng)的概念范疇，結(jié)合核心素養(yǎng)的關(guān)鍵性特質(zhì)，將素養(yǎng)定義為個(gè)體后天形成的知識(shí)、能力、觀念和信念等內(nèi)在修養(yǎng)。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是個(gè)體社會(huì)生活中必備的經(jīng)濟(jì)知識(shí)、理財(cái)技能、財(cái)富管理、人生信念等基礎(chǔ)修養(yǎng)的綜合。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是不同主體有組織、有計(jì)劃、有質(zhì)量地向個(gè)體實(shí)施關(guān)乎財(cái)經(jīng)生活的基礎(chǔ)修養(yǎng)培育活動(dòng)。

2.目標(biāo)設(shè)定

接受過財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的學(xué)生，在進(jìn)入社會(huì)之后是否可以成為這樣的公民：第一，是否可以作為一名自食其力的勞動(dòng)者，積極創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富和累積個(gè)人財(cái)富；第二，是否可以成為一名成熟的個(gè)體消費(fèi)者進(jìn)入經(jīng)濟(jì)生活，打理個(gè)人財(cái)務(wù)；第三，是否可以作為一名合格的公民理解國家乃至世界經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，知曉國家經(jīng)濟(jì)與個(gè)人財(cái)務(wù)之間的關(guān)系；第四，是否可以作為一名財(cái)富的管理者，擁有正義、道德價(jià)值的財(cái)富觀念與信念，既彰顯個(gè)體經(jīng)濟(jì)能力的自我價(jià)值，又從中享受創(chuàng)造財(cái)富帶來的社會(huì)價(jià)值和人生意義。對(duì)這些“是否”的肯定回應(yīng)即是財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的目標(biāo)達(dá)成。

（二）研制原則

1.堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)生活與學(xué)生發(fā)展規(guī)律的統(tǒng)一。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育不是讓學(xué)生去學(xué)習(xí)系統(tǒng)的財(cái)經(jīng)知識(shí)，而是針對(duì)學(xué)生的財(cái)經(jīng)生活需要，包括他們當(dāng)前接觸到的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)要素以及未來他們將融入的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)事件，來開展教育活動(dòng)。同時(shí)遵循青少年兒童身心發(fā)展的特點(diǎn)和認(rèn)知規(guī)律，循序漸進(jìn)地呈現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)要求。依據(jù)經(jīng)濟(jì)生活邏輯來編制標(biāo)準(zhǔn)，并依循個(gè)體融入經(jīng)濟(jì)社會(huì)、參與經(jīng)濟(jì)生活的脈絡(luò)，充分展現(xiàn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活特點(diǎn)與遵循學(xué)生階段性發(fā)展特點(diǎn)的邏輯整合。

2. 堅(jiān)持傳統(tǒng)與現(xiàn)代價(jià)值取向的融合。與西方把財(cái)富和道德二元分化不同，我國傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)文化一直把經(jīng)濟(jì)與道德合在一起思考，相信財(cái)富不是獨(dú)立于人之外的存在，而是人的價(jià)值的具體展現(xiàn)，從而形成了具有中國特色的義利觀。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育就是要幫助學(xué)生形成正確的金錢觀，鼓勵(lì)學(xué)生將財(cái)經(jīng)財(cái)富與幸福生活，與社會(huì)的公平正義責(zé)任統(tǒng)一起來。堅(jiān)持社會(huì)主義核心價(jià)值觀、傳統(tǒng)義利觀和現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)金融價(jià)值理念相融合。將社會(huì)主義的公平正義、共同富裕的社會(huì)理想和價(jià)值取向和符合世界發(fā)展趨勢(shì)的成本核算理念、法治原則、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新精神以及中國傳統(tǒng)文化的見利思義、以義取利、利濟(jì)天下價(jià)值原則整合起來，引領(lǐng)我國青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的價(jià)值取向。

3.堅(jiān)持個(gè)體與社會(huì)、國家經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的聯(lián)動(dòng)。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)在社會(huì)關(guān)系中界定個(gè)體的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)權(quán)利與義務(wù)，將個(gè)體定義為個(gè)體-社會(huì)、個(gè)體-國家的關(guān)系性個(gè)人，堅(jiān)持個(gè)體與社會(huì)、國家經(jīng)濟(jì)活動(dòng)密切關(guān)聯(lián)的視角，將個(gè)體的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)理解為不僅僅與個(gè)體的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)，也是個(gè)體對(duì)社會(huì)活動(dòng)、國家發(fā)展的知曉、把握、理解與判斷。因此，標(biāo)準(zhǔn)既要關(guān)照個(gè)體對(duì)經(jīng)濟(jì)生活的把控，也要關(guān)照個(gè)體對(duì)國家、社會(huì)、企業(yè)等其他主體的經(jīng)濟(jì)行為的認(rèn)識(shí)與理解。

（三）研制依據(jù)

學(xué)生水平。以各學(xué)段學(xué)生應(yīng)該具備的學(xué)業(yè)水平及核心素養(yǎng)為指向，提取相應(yīng)學(xué)段思想品德、政治等課程中涉及的做人做事觀念及經(jīng)濟(jì)知識(shí)的內(nèi)容程度，形成學(xué)生水平視野的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)重點(diǎn)。

學(xué)科知識(shí)。以各學(xué)段學(xué)生應(yīng)該了解最基本的財(cái)經(jīng)知識(shí)為指向，根據(jù)國家級(jí)規(guī)劃教材對(duì)8個(gè)財(cái)經(jīng)類相關(guān)學(xué)科（經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)、財(cái)政學(xué)、企業(yè)管理學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)、國際貿(mào)易學(xué)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)）的結(jié)構(gòu)與核心內(nèi)容進(jìn)行梳理，形成學(xué)科知識(shí)視野的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)重點(diǎn)。

國家發(fā)展。以各學(xué)段學(xué)生應(yīng)該能夠知曉國家經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象及發(fā)展?fàn)顩r為指向，從最近五年的《政府工作報(bào)告》中梳理、編碼、聚集所使用的財(cái)經(jīng)概念及相關(guān)知識(shí)內(nèi)容，形成國家發(fā)展視野的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)重點(diǎn)。

經(jīng)濟(jì)社會(huì)。以各學(xué)段學(xué)生應(yīng)該能夠了解社會(huì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀為指向，利用大數(shù)據(jù)分析方法統(tǒng)計(jì)出最近半年媒體報(bào)道聚焦頻率最高的前100條財(cái)經(jīng)新聞，從中提取出財(cái)經(jīng)概念及用語并按詞頻高低整理，形成經(jīng)濟(jì)社會(huì)視野的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)重點(diǎn)。

傳統(tǒng)文化。中國傳統(tǒng)文化中具有優(yōu)秀的財(cái)經(jīng)內(nèi)容。以各學(xué)段學(xué)生應(yīng)該傳承的優(yōu)秀傳統(tǒng)文化為指向，弘揚(yáng)傳統(tǒng)文化尤其是優(yōu)秀的經(jīng)濟(jì)文化，培養(yǎng)適合我國國情的人才，形成優(yōu)秀傳統(tǒng)文化視野的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)重點(diǎn)。

國際趨勢(shì)。以中國各學(xué)段學(xué)生應(yīng)該與世界發(fā)達(dá)國家同齡學(xué)生擁有可以比肩的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)為指向，選取美國、加拿大、澳大利亞、新西蘭等國家的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)國家戰(zhàn)略或標(biāo)準(zhǔn)以及OECD、APEC等國際組織制定的《財(cái)經(jīng)素養(yǎng)能力框架》《財(cái)經(jīng)素養(yǎng)學(xué)校教育指南》等文獻(xiàn)為參考，形成國際視野的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)重點(diǎn)。

（四）研制過程

研制組項(xiàng)依托中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心咨詢委員會(huì)、學(xué)術(shù)委員會(huì)的專家力量，組建包括科研院所、高等學(xué)校、國家部委、行業(yè)企業(yè)、中小學(xué)等不同機(jī)構(gòu)專業(yè)人士在內(nèi)的項(xiàng)目研制組，采取“邊研究、邊咨詢、邊修改”的合作聯(lián)動(dòng)方式，通過開展文獻(xiàn)整理、國際比較、通訊咨詢、問卷調(diào)查、座談研討等多種方法展開理論與實(shí)證研究。標(biāo)準(zhǔn)研制歷經(jīng)6次專家函詢，涉及專家近80人約100人次，覆蓋財(cái)經(jīng)、教育等眾多領(lǐng)域的知名學(xué)者和企業(yè)人士 。

研制組將進(jìn)一步依托中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心的平臺(tái)，協(xié)同高校與地方教科院（所）及實(shí)驗(yàn)基地學(xué)校，開展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目，還將結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)討論稿，對(duì)學(xué)生、家長、教師、教育管理者和研究者等不同群體進(jìn)行調(diào)研，試圖通過多種方式，在理論拓展和實(shí)踐中不斷修正和完善各學(xué)段的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)。

二、標(biāo)準(zhǔn)框架

（一）目標(biāo)群體

本標(biāo)準(zhǔn)主要面向幼兒園到大學(xué)不同學(xué)段的學(xué)生群體。首先以心智及知識(shí)儲(chǔ)備較為穩(wěn)定的高中為標(biāo)準(zhǔn)研制的定標(biāo)學(xué)段，然后以此為基調(diào)分學(xué)段上下延伸至大學(xué)和初中、小學(xué)、幼兒園。

（二）維度與邏輯

參考美國、加拿大、澳大利亞等國家以及OECD、APEC等國際組織有關(guān)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)的架構(gòu)，結(jié)合我國基礎(chǔ)教育課程標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)計(jì)思想，依循個(gè)體融入經(jīng)濟(jì)社會(huì)、參與經(jīng)濟(jì)生活的脈絡(luò)，將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育劃分為五個(gè)維度：收入與消費(fèi)、儲(chǔ)蓄與投資、風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)、制度與環(huán)境、財(cái)富與人生。從這五個(gè)維度出發(fā)，演繹出財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架：維度、基本結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)要素、圍繞要素應(yīng)該具有的認(rèn)知、技能和態(tài)度，形成中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的“五維三標(biāo)”框架。五維逐步遞進(jìn)，層層升華，為學(xué)生搭建清晰的財(cái)經(jīng)知識(shí)體系，并引導(dǎo)他們?cè)谪?cái)經(jīng)生活中實(shí)現(xiàn)財(cái)富價(jià)值，提升人生境界。

（三）結(jié)構(gòu)、要素、目標(biāo)

中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)（討論稿）

維度 基本結(jié)構(gòu) 基礎(chǔ)要素 素養(yǎng)目標(biāo)分學(xué)段（略）認(rèn)知 技能 態(tài)度1.經(jīng)濟(jì)體制與監(jiān)管制度制度與環(huán)境1.經(jīng)濟(jì)體制分類及特征2.市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)與宏觀調(diào)控3.監(jiān)管制度與金融監(jiān)管4.財(cái)經(jīng)法律種類及相關(guān)內(nèi)容2.國際貿(mào)易與國際準(zhǔn)則 1.國際貿(mào)易與經(jīng)濟(jì)全球化2.國際經(jīng)濟(jì)組織與職能1.財(cái)富與個(gè)體 1.財(cái)富與個(gè)體生活2.財(cái)富與生命價(jià)值財(cái)富與人生2.財(cái)富與社會(huì) 1.財(cái)富與國家發(fā)展2.財(cái)富與社會(huì)責(zé)任

（四）標(biāo)準(zhǔn)特點(diǎn)

中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)（討論稿）具有以下特點(diǎn)：第一，更重視財(cái)經(jīng)價(jià)值觀的引導(dǎo)；第二，更突出個(gè)體與社會(huì)、國家的經(jīng)濟(jì)關(guān)聯(lián)； 第三，更彰顯傳統(tǒng)文化中的優(yōu)秀經(jīng)濟(jì)思想；第四， 更強(qiáng)調(diào)勞動(dòng)創(chuàng)造財(cái)富的態(tài)度；第五，更強(qiáng)調(diào)對(duì)制度、規(guī)則的遵守。

綜上，本標(biāo)準(zhǔn)是一種通用架構(gòu)，旨在確保財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育實(shí)施基準(zhǔn)相對(duì)一致、質(zhì)量參照相對(duì)統(tǒng)一，以推動(dòng)我國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的基礎(chǔ)水平更上一個(gè)臺(tái)階。我國地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、學(xué)校發(fā)展不平衡，各地各校各機(jī)構(gòu)也可以此標(biāo)準(zhǔn)為參考根據(jù)實(shí)際情況做出相應(yīng)調(diào)整。

注釋：

[1]中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)研制是中國教育科學(xué)研究院中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心研究項(xiàng)目，由中國教育科學(xué)研究院高等教育研究所具體執(zhí)行并聯(lián)合高等學(xué)校、研究機(jī)構(gòu)、行業(yè)企業(yè)的專家以及學(xué)校一線教師共同研制。本文屬研制組研究成果，執(zhí)筆人：張男星、王春春、楚曉琳、劉文權(quán)。涉及本文的研制者還有岳昌君、劉次林、鄭薇、毛豪明、楊旭東、柳光強(qiáng)等。

[2] 該中心正式成立于2016年11月，發(fā)起單位有中國教育科學(xué)研究院、西南財(cái)經(jīng)大學(xué)、上海財(cái)經(jīng)大學(xué)、中央財(cái)經(jīng)大學(xué)、中國財(cái)政科學(xué)研究院、山東教育科學(xué)研究院、四川教育科學(xué)研究所、重慶課堂內(nèi)外雜志有限責(zé)任公司、康德集團(tuán)。截至2017年2月陸續(xù)又有廣西財(cái)經(jīng)學(xué)院、廣東教育研究院、中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)、東北財(cái)經(jīng)大學(xué)、江西教育科學(xué)研究院、西安市教育科學(xué)研究所、北京師范大學(xué)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育研究中心成為協(xié)同單位，共16所機(jī)構(gòu)。