肖飛　肖春明

摘要：國有企業(yè)的概念由歷史演變而來，官辦企業(yè)脫胎于古代的官府手工業(yè)，由洋務(wù)運動始辦近代官辦機器工業(yè)，官辦企業(yè)主要有官辦、官督商辦、官商合辦三類。民國時期開始出現(xiàn)國營或公營企業(yè)一說，主要指由政府控股或政府參股并實際派員進(jìn)行經(jīng)營管理的企業(yè)。國家資本企業(yè)主要是由國家全資興辦。當(dāng)前國有企業(yè)，“國有”即國家擁有，這種“擁有”應(yīng)體現(xiàn)在資產(chǎn)和收益歸屬層面，也應(yīng)體現(xiàn)在資本管控層面。

關(guān)鍵詞：國有企業(yè)；概念；國家資本；官辦企業(yè)

近代以來，國有企業(yè)作為市場主體之一，登上經(jīng)濟(jì)史的舞臺，并開始在中國經(jīng)濟(jì)體系中發(fā)揮作用，這種作用既體現(xiàn)在對以中國工業(yè)化的引領(lǐng)和帶動方面，也體現(xiàn)在對政府的政治、軍事、經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略的支撐上。時至今日，走過近代的戰(zhàn)火頻仍和政權(quán)幾度更迭，國有企業(yè)依然在中國的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域發(fā)揮著舉足輕重的作用。學(xué)界對國有企業(yè)的界定經(jīng)歷了一個由實踐探索到逐漸梳理清晰的過程。近代以來，在經(jīng)濟(jì)史的研究中，與國有企業(yè)相近的稱謂主要有：官辦企業(yè)、官營企業(yè)、公營企業(yè)、國營企業(yè)、國家資本企業(yè)、官僚資本等，這些稱謂之間存在著混用和相互替代的問題。但實際上這些稱謂產(chǎn)生于不同的時期，有自己特定的意義和指向。

一、官辦和官營企業(yè)

官辦企業(yè)脫胎于封建時代的官府手工業(yè)，而近代官辦企業(yè)，肇始于洋務(wù)運動，洋務(wù)派從19世紀(jì)60年代開始興辦軍事工業(yè)，至80年代逐漸擴展到的民用工業(yè)。北洋政府時期，接收清末官辦企業(yè)后，采取了維持或繼續(xù)擴充的方針。有學(xué)者對清末至民國北京政府的官辦企業(yè)進(jìn)行了界定，指出“所謂官辦企業(yè)，指的是政府投資興辦之企業(yè)，包括中央和地方政府興辦的官辦、官督商辦、官商合辦等企業(yè)”。這一界定主要從出資人的角度考慮，凡是政府投資，無論出資多寡，只要管理控制權(quán)限大部掌握在政府手中，皆可稱之為官辦。在清末民初，企業(yè)投資與管控模式相對單一的背景下，這一定義基本反映了官辦企業(yè)的內(nèi)涵。但是隨著近代經(jīng)濟(jì)史尤其是企業(yè)史的演進(jìn)，官辦企業(yè)一詞逐漸無法包含所有的與政府有關(guān)聯(lián)的企業(yè)，如民國初年北洋政府推行民營企業(yè)收歸國有的政策后，部分為北洋政府控制的民營企業(yè)，也應(yīng)列入國有范疇。

官營企業(yè)延續(xù)了清末官辦企業(yè)的一些特征，此外“在19世紀(jì)與20世紀(jì)之交時，奉天省府就已經(jīng)開始將政府資金投入到各種企業(yè)中，使它們帶有半官方的性質(zhì)。因為這些企業(yè)既接受私人投資（非政府），也接受政府投資，其經(jīng)營也要受到政府的監(jiān)督。這在當(dāng)時的中國是一種常見的做法，這種企業(yè)被稱為官營企業(yè)（官業(yè)）”。此處所論官業(yè)，主要是指政府參與投資的企業(yè)，其經(jīng)營管理接受政府監(jiān)督，屬于一種半官方的混合所有制企業(yè)。

二、公營和國營企業(yè)

公營企業(yè)，《臺港澳大辭典》中的定義為“臺灣各級‘政府經(jīng)營的各類企業(yè)的通稱。具體包括‘國營、省營、縣市營及黨營、軍營等企事業(yè)單位。臺灣當(dāng)局規(guī)定，凡是具有‘全國性和獨占性以及人民不易舉辦的企事業(yè)，一律由官方經(jīng)營，公營企業(yè)并非全數(shù)為政府所有，政府占50%以上者即為公營。早期公營企業(yè)分為兩類，一是接收日本人事業(yè)改組而成，一是由大陸遷移到臺灣的”，《臺港澳大辭典》出版于1992年，當(dāng)時臺灣地區(qū)尚處于國民黨執(zhí)政時期，其對公營企業(yè)的定義，基本上延續(xù)了民國時期對公營企業(yè)的界定。但是這里包含的企業(yè)很明確，即政府控股企業(yè)即為公營企業(yè)。這一界定與民國時期學(xué)者對國營企業(yè)定義非常接近，如吳半農(nóng)認(rèn)為“一、中央資本超過總資本的半數(shù)者為國營。二、中央資本不及總資本的半數(shù)，但主持人系中央政府所派者，仍可稱為國營”，這里的國營主要是與地方興辦企業(yè)做區(qū)分，而國營和省營以及地方各級政府興辦企業(yè)，則統(tǒng)稱為“公營”，同時將企業(yè)實際控制者的身份也作為界定企業(yè)性質(zhì)的重要參考指標(biāo)。隨著企業(yè)史研究的深入，“官營”、“公營”、“國營”類企業(yè)基本被界定為，由政府控股或政府參股并實際派員進(jìn)行經(jīng)營管理的企業(yè)。

三、國家資本企業(yè)

國家資本企業(yè)，核心概念在于國家資本，何為國家資本？孫中山先生指出“何謂制造國家資本？就是發(fā)展國家實業(yè)是也” ，即國家出資創(chuàng)辦實業(yè)，這些“實業(yè)”便屬于國家資本企業(yè)范疇。同時綜合劉克祥、吳太昌、劉蘭兮、張憲文、武力、魏明孔、朱蔭貴、劇錦文等先生的研究，國家資本企業(yè)既包括洋務(wù)運動開始興辦的軍工企業(yè)和民用企業(yè)，也包括北洋政府時期政府興辦的軍工、鐵路、工礦、金融企業(yè)，以及南京國民政府時期先后由建設(shè)委員會、實業(yè)部、資源委員會創(chuàng)辦的國營工業(yè)。國家資本企業(yè)主要是由國家全資興辦 。至于官僚資本，趙興勝先生經(jīng)過梳理，認(rèn)為“總體上看，20世紀(jì)30年代以前，它主要是指清政府和北洋軍閥政府時期的一些大官僚經(jīng)營的官辦、官督商辦和官商合辦企業(yè)?！睂?0世紀(jì)30年代以前官僚資本的界定，主要是基于官僚資本企業(yè)的興辦和經(jīng)營主體，即大官僚。

綜合來看，無論是官辦、官營還是公營、國營，都是由政府投資興辦，這種投資，包括全資、控股和參股。而國家資本企業(yè)和官僚資本，區(qū)別在于出資人是政府還是大官僚。但是近代以來特殊歷史背景下的國有企業(yè)，應(yīng)該有更為廣泛的內(nèi)涵。杜恂誠、嚴(yán)國海、孫林三位先生認(rèn)為中國近代國有企業(yè)為“中國近代國有或政府控制的企業(yè)，是指從清政府洋務(wù)運動開始，到南京國民政府時期止，由政府創(chuàng)辦、控制或強行收購的企業(yè)，這些企業(yè)大致上可以分為以下幾種類型”，即“政府出全資創(chuàng)辦的企業(yè)”、“官、各出一部分股本資金，或僅商人出資，但由政府‘督辦或控制的企業(yè)”、“政府對民營企業(yè)的強行收購”、“名為私人企業(yè)，實際上卻由高層官僚控制的企業(yè)”。概括上述分類，近代以來的國有企業(yè)包括政府全資創(chuàng)辦或收購企業(yè)、政府參股企業(yè)、政府實際控制企業(yè)、高層官僚控制企業(yè)四大類。結(jié)合列寧提出的“國家資本主義就是資本主義制度下由國家政權(quán)直接控制某些資本主義企業(yè)的一種資本主義” ，因此，國家政權(quán)直接控制企業(yè)，是理解國有企業(yè)的一個重要切入口。

四、結(jié)語

所謂國有企業(yè)，“國有”即國家擁有，這種“擁有”應(yīng)體現(xiàn)在資產(chǎn)和收益歸屬層面，也應(yīng)體現(xiàn)在資本管控層面。而資本管控的實現(xiàn)，一方面是通過對人事管控來實現(xiàn)，另一方面是通過戰(zhàn)略管控來實現(xiàn)。國有企業(yè)是由國家政權(quán)直接控制的企業(yè)，1912～1949年間，這類企業(yè)主要包括政府全資控制企業(yè)、政府控股并控制管理權(quán)的企業(yè)、政府參股并控制管理權(quán)的企業(yè)、政府通過間接控制企業(yè)人事和戰(zhàn)略來實現(xiàn)管控的企業(yè)，最后一類企業(yè)主要是包括由政府高層官僚以私人名義創(chuàng)辦，經(jīng)營中執(zhí)行國家戰(zhàn)略，成為實施經(jīng)濟(jì)政策市場主體，如中國建設(shè)銀公司，這類企業(yè)在經(jīng)營管理上享有政府政策支持，履行相應(yīng)的政治責(zé)任。

1949年以后，沒收官僚資本及敵產(chǎn)、繼承解放區(qū)創(chuàng)辦的企業(yè)和收歸的外資企業(yè)，形成了現(xiàn)在國有企業(yè)的基礎(chǔ)。1949～1956年通過陸續(xù)的公私合營，國有企業(yè)的擴張具有了制度基礎(chǔ)，直至1978年，政府作為經(jīng)濟(jì)運行的唯一決策人掌握著國有企業(yè)的發(fā)展，國家資本擴張到社會的各個領(lǐng)域，成為國家財政的主要收入來源和主要支出渠道。當(dāng)前的國有企業(yè)，可以分為國有獨資公司、國有控股公司和國有參股公司三類，國家根據(jù)出資份額獲取收益，通過專門機構(gòu)如國務(wù)院國有資產(chǎn)管理監(jiān)督委員會對其進(jìn)行監(jiān)督管理，這種管理包括人事、財務(wù)、經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營績效等多個方面，基本上延續(xù)了近代經(jīng)濟(jì)史確定的國有企業(yè)類型。

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（作者單位：肖飛，西安建筑科技大學(xué)；肖春明，中國社科院經(jīng)濟(jì)研究所）