魏沆

摘要：擔(dān)保公司在我國起步較晚，但發(fā)展較快。由于監(jiān)管法律層面不能跟進，存造成目前的困境。本文僅就商業(yè)性融資擔(dān)保公司今后的發(fā)展進行了探討。

關(guān)鍵詞：擔(dān)保公司；現(xiàn)狀；發(fā)展

中圖分類號： F270 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）031-000-01

一、我國擔(dān)保公司的起步

擔(dān)保公司在我國起步較晚，是我國走入市場經(jīng)濟后借鑒世界各國扶持中小企業(yè)發(fā)展經(jīng)驗，作為政策引導(dǎo)而設(shè)立的。1993年11月我國首家專業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)-中國經(jīng)濟技術(shù)投資擔(dān)保有限公司的成立，標(biāo)志著金融業(yè)與中小企業(yè)之間的橋梁作用開始，我國擔(dān)保行業(yè)2010-2011年間快速增長，2013年有所放慢。2015年末，擔(dān)保機構(gòu)數(shù)量、新增擔(dān)保戶數(shù)等數(shù)據(jù)較上年同期大幅減少，但代償金額數(shù)據(jù)卻突增。

融資性商業(yè)擔(dān)保公司在迅猛發(fā)展的同時，問題也暴露出來。受經(jīng)營模式的制約，擔(dān)保公司處于微利狀態(tài)。國家規(guī)定擔(dān)保公司的取費不能超過同期銀行貸款利率的50%。以注冊資金5000萬的擔(dān)保公司為例，年息5.31%，放大倍數(shù)5倍計算，每年保費收入僅有665萬，剔除運營成本、稅費等開支后，若再提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，基本上無利潤。因此，以單一的擔(dān)保費作為主要收入來源的擔(dān)保公司，注定無法健康、長久發(fā)展。一些急功近利的擔(dān)保公司在實際運行中，不執(zhí)行國家相關(guān)規(guī)定，出現(xiàn)這樣或那樣的問題也就不足為奇了。

二、現(xiàn)行擔(dān)保公司運行中存在的問題

（一）注冊資金不實是根

銀監(jiān)會《關(guān)于銀行金融機構(gòu)與擔(dān)保機構(gòu)開展合作風(fēng)險提示的通知》中規(guī)定了擔(dān)保機構(gòu)與銀行合作的入門要求是注冊資本金1億元人民幣以上。同時對擔(dān)保公司過往的綜合能力有嚴(yán)格審核標(biāo)準(zhǔn)，目的就是防止日后給銀行信貸造成風(fēng)險。但實際運行中，很多擔(dān)保公司鉆政策和法律的空子，注冊資金拆借，驗資后抽出。由此，融資性商業(yè)擔(dān)保公司從一開始就很大程度上降低了實際保證能力和賠付能力。

（二） 違反規(guī)定超額擔(dān)保是源

銀監(jiān)會《關(guān)于銀行金融機構(gòu)與擔(dān)保機構(gòu)開展合作風(fēng)險提示的通知》中規(guī)定，銀行可確定擔(dān)保公司具體授信額度的擔(dān)保放大倍數(shù)?！度谫Y性擔(dān)保公司管理暫行辦法》第二十七條和第二十八條也對此有明確規(guī)定。但由于監(jiān)管缺失，加之擔(dān)保公司與多家銀行合作，銀行間又因種種原因信息不交流，靠擔(dān)保公司自律，根本不能保證其不超規(guī)定限額運行。只要有一筆大額貸款需要代償，擔(dān)保公司就面臨資金鏈斷裂的危險。

（三）現(xiàn)行政策制約著商業(yè)融資性擔(dān)保公司的發(fā)展

首先，擔(dān)保公司雖是我國中小企業(yè)發(fā)展中不可缺失的助手，但國家給予的優(yōu)惠政策僅在減免稅收方面，對后續(xù)的運營風(fēng)險沒有防范措施及解決辦法。擔(dān)保公司承擔(dān)責(zé)任后，只能依靠經(jīng)營利潤來彌補。其次，很多擔(dān)保公司不按照一定比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，對此相關(guān)部門沒有任何監(jiān)管手段。最后，擔(dān)保公司理論上可以通過反擔(dān)保的方式來化解代償風(fēng)險，但實際運行中往往是提供反擔(dān)保的公司本身的經(jīng)濟實力不強或反抵押的財產(chǎn)在法律上大部分是順位抵押，使得擔(dān)保公司代償之后，追償能力消弱，形成實質(zhì)性損失。

（四）自身管理水平和人員素質(zhì)亟待提高

擔(dān)保公司急于開展業(yè)務(wù)，忽略了自身管理水平建設(shè)和員工業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高。表現(xiàn)在風(fēng)險意識淡泊，業(yè)務(wù)流程不規(guī)范，決策機制不健全等方面。沒有形成自身獨特的風(fēng)險識別和防控體系。擔(dān)保公司的從業(yè)人員不僅要具有財務(wù)、法律等方面知識，還要具備豐富的管理經(jīng)驗，方能與企業(yè)交流時獲取有價值的信息。然而多數(shù)擔(dān)保公司聘請1或2名從事過金融或管理工作的人員擔(dān)任部門經(jīng)理，再帶幾名新手，匆匆上路。這種搭配無法形成自身獨特的風(fēng)控系統(tǒng)，從而制約了這個行業(yè)的健康發(fā)展。

三、我國擔(dān)保公司今后發(fā)展中應(yīng)注意的問題

（一）逐步完善融資性商業(yè)擔(dān)保公司的相關(guān)法律制度

應(yīng)對現(xiàn)行的《擔(dān)保法》進行修改，確定擔(dān)保公司的監(jiān)督制度，落實責(zé)任。一要改變立法主體亂、監(jiān)管體系不明的狀況；二要針不同擔(dān)保公司的屬性，設(shè)立不同監(jiān)管制度；三要增強社會第三方的監(jiān)管力度，建立合作信息平臺，形成良性互動。

（二）擔(dān)保公司要在業(yè)務(wù)創(chuàng)新上下功夫

融資性商業(yè)擔(dān)保公司面對的是中小型企業(yè)，是銀行不直接放貸的群體。故擔(dān)保公司要建立一套有別于銀行的風(fēng)控體系。一要建立一套深度了解被擔(dān)保企業(yè)日常經(jīng)營活動的程序，據(jù)此判斷出該公司是否具備擔(dān)保價值、風(fēng)險把控點、解決問題預(yù)案。應(yīng)從該企業(yè)有無規(guī)范健全的財務(wù)制度、管理團隊學(xué)歷結(jié)構(gòu)、從業(yè)經(jīng)驗、現(xiàn)有產(chǎn)品占據(jù)市場份額等方面進行考核。二要建立一套被擔(dān)保企業(yè)信用考核指標(biāo)。我國各職能部門已建立了企業(yè)、個人誠信管理體系。司法部門有企業(yè)、個人涉訴案件披露，人民銀行有個人信用檔案。擔(dān)保公司應(yīng)借助這些信息，建立一套信用考核指標(biāo)，提高風(fēng)險防范水準(zhǔn)。三要嚴(yán)把審查程序。擔(dān)保公司不能認(rèn)為有了資產(chǎn)抵押、企業(yè)法人代表保證，就放松了擔(dān)保前審核工作。重視對被擔(dān)保企業(yè)內(nèi)部稽核至關(guān)重要。首先，企業(yè)的財務(wù)和經(jīng)營信息是辨別、衡量企業(yè)質(zhì)量的第一要素；其次企業(yè)各項制度的建立、執(zhí)行情況是判斷該企業(yè)是否遵紀(jì)守法的關(guān)鍵；最后企業(yè)各類資源使用的經(jīng)濟性和效益性，是判斷該企業(yè)發(fā)展有無后勁的依據(jù)。

（三）擔(dān)保公司要建立完善自我保護機制

融資性商業(yè)擔(dān)保公司要建立一套風(fēng)控機制。做到事前防范程序標(biāo)準(zhǔn)、事中監(jiān)控方法到位、事后補救措施得力。擔(dān)保前重點收集企業(yè)信用、財務(wù)狀態(tài)、業(yè)務(wù)經(jīng)營水平及管理團隊素質(zhì)。擔(dān)保項目確立后重點要轉(zhuǎn)移到企業(yè)的財務(wù)、生產(chǎn)、產(chǎn)成品庫存變化等動態(tài)指標(biāo)上。若某個擔(dān)保項目出現(xiàn)問題并代償后，要迅速啟動保護程序，了解抵押資產(chǎn)狀況，資產(chǎn)不能覆蓋代償金額時，要立即對被擔(dān)保公司做詳盡調(diào)查，如：注冊資金是否到位、股東是否有抽逃資本金行為、被擔(dān)保企業(yè)是否有應(yīng)收卻未收的債權(quán)等?？傊M快使用得力的手段進行追償，保護自身權(quán)益，確保融資性商業(yè)擔(dān)保公司健康穩(wěn)定發(fā)展。

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