中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院　茍露峰　高強(qiáng)

政府與農(nóng)戶(hù)博弈視角下支農(nóng)資金契約機(jī)制研究

中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院茍露峰高強(qiáng)

財(cái)政支農(nóng)資金的配置使用體現(xiàn)了政府對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展干預(yù)的工具和手段。但是，在信息不對(duì)稱(chēng)的條件下，政府作為代理人基于有限理性而選擇個(gè)人效用最大化的策略，導(dǎo)致財(cái)政支農(nóng)資金使用效率低下。本文基于現(xiàn)代契約理論研究政府與農(nóng)戶(hù)的委托代理關(guān)系，創(chuàng)新財(cái)政支農(nóng)資金使用管理的理論和制度，提升政府資源配置水平和公共資源的使用效率。

支農(nóng)資金契約機(jī)制委托代理

一、現(xiàn)代契約理論

契約，也被稱(chēng)為合同、合約或協(xié)議?！斗▏?guó)民法典》，也就是《拿破侖法典》，第1101條規(guī)定也對(duì)契約進(jìn)行了解釋?zhuān)核^契約就是雙方當(dāng)事人達(dá)成意見(jiàn)一致的協(xié)議，按照達(dá)成的協(xié)議，雙方當(dāng)事人互相擔(dān)負(fù)各自的義務(wù)，行使各自的權(quán)利。只有契約的簽訂雙方當(dāng)事人意見(jiàn)一致并且同意，契約方才成立有效，契約的約束力對(duì)締約雙方同時(shí)有效，雙方均需遵守契約規(guī)定。經(jīng)濟(jì)學(xué)中契約是指當(dāng)事人自愿達(dá)成的合意，并且適用于各類(lèi)契約。歐洲中世紀(jì)（11世紀(jì)）時(shí)期的契約理論對(duì)契約的約因、同意、要約與承諾、錯(cuò)誤等進(jìn)行了解釋?zhuān)瑯?gòu)筑了契約的一般理論。到了16-18世紀(jì)，霍布斯、洛克、盧梭、孟德斯鳩吸收了古羅馬的契約自由原則，提出并發(fā)展了社會(huì)契約論，認(rèn)為法律或政府的權(quán)力來(lái)自于人們的契約，也是人們?yōu)榻鉀Q沖突所賦予政府的，法律最后被求助的原因是人們之間的協(xié)議到了無(wú)法調(diào)和的程度。傳統(tǒng)的契約理論指出所有契約治理的本質(zhì)是權(quán)利讓渡人們契約交易的是附著于實(shí)物的權(quán)利，這才是交易的本質(zhì)。

二、契約實(shí)施的制度基礎(chǔ)

新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)將制度理解為約束在謀求財(cái)富或者本人效用最大化的個(gè)人行為而制定的一組規(guī)章、依循程序和倫理道德行為準(zhǔn)則。而經(jīng)濟(jì)學(xué)泰斗薩繆爾森則將制度看作是一種公共商品，不管是有形的還是無(wú)形的制度，它們都是一種重要的公共商品，也是一套處理人與人之間關(guān)系的準(zhǔn)則。制度具有非排他性，不僅關(guān)系到經(jīng)濟(jì)社會(huì)對(duì)于各種經(jīng)濟(jì)資源的配置效率，還關(guān)系到整個(gè)社會(huì)中每一個(gè)行為主體的利益取向。然而，契約機(jī)制設(shè)計(jì)并不能保證契約均能在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中得到有效實(shí)施，只是在理論上相關(guān)利益雙方在交易過(guò)程中提供了應(yīng)遵守的博弈規(guī)則。當(dāng)然，為了保證契約得以有效實(shí)施，法律也是一個(gè)必不可少的機(jī)制，但是也只有在交易雙方所簽署的契約是合法有效的前提下，法律才能發(fā)揮其應(yīng)有的強(qiáng)制性作用。要讓法律完全保證契約得以順利實(shí)施，僅局限于交易雙方所簽訂的契約在法學(xué)意義上是具有可執(zhí)行性的契約，即完全契約，可是由于現(xiàn)實(shí)中人類(lèi)的有限理性和環(huán)境的復(fù)雜性的制約，交易契約的不完全性是不可避免的。因此，法律對(duì)于契約機(jī)制的有效實(shí)施所發(fā)揮的保證作用是有限的。對(duì)于某些游離在法律約束范圍之外的交易活動(dòng)，它們則在一種不成文的隱形契約約束下進(jìn)行。這些隱形契約被現(xiàn)在社會(huì)學(xué)家稱(chēng)之為社會(huì)規(guī)范，或者說(shuō)是重復(fù)博弈過(guò)程中的信譽(yù)機(jī)制。在長(zhǎng)期交易過(guò)程中，信譽(yù)機(jī)制可以使得交易雙方的長(zhǎng)期收益超過(guò)違約所獲得短期收益，因此當(dāng)事人將積極遵守契約。

在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，法律制度和信譽(yù)機(jī)制的對(duì)于保證契約機(jī)制的實(shí)施作用既可以相互代替，也可以相互補(bǔ)充。替代性表現(xiàn)在如果在經(jīng)濟(jì)交往中社會(huì)成員之間的信任程度越高，越互相信任，即信譽(yù)機(jī)制發(fā)揮的作用越充分，那么法律可發(fā)揮的空間越小，反之亦然；互補(bǔ)性表現(xiàn)在契約機(jī)制的有效實(shí)施需要法律制度和信譽(yù)機(jī)制共同發(fā)揮作用，健全的法律制度能夠迫使社會(huì)成員在經(jīng)濟(jì)交往中恪守信用，反之，交易雙方的信譽(yù)水平也會(huì)對(duì)法律的實(shí)施產(chǎn)生影響。

三、政府與農(nóng)民契約關(guān)系現(xiàn)狀

契約理論試圖證明在個(gè)人權(quán)利與由個(gè)人權(quán)利讓渡而形成的政府權(quán)力之間可以找到一個(gè)確定的界限，以便有力保護(hù)個(gè)人的權(quán)利。理論上，在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的政府與農(nóng)民之間也是暗含著一種契約關(guān)系：農(nóng)民將一部分公共權(quán)力讓渡給政府，而政府則相應(yīng)的集中提供公共商品或服務(wù)，農(nóng)民反過(guò)來(lái)也可以從這些公共商品或者服務(wù)的使用中直接或者間接的受益。委托人（農(nóng)民）對(duì)代理人（政府）提供什么，提供多少以及怎樣提供公共產(chǎn)品或者服務(wù)的制度安排，能夠而且應(yīng)該享有最終發(fā)言權(quán)，兩者互為委托代理關(guān)系。

從現(xiàn)有的農(nóng)村財(cái)政資金的使用管理機(jī)制來(lái)看，“政府”的偏好仍然在很大程度上決定著農(nóng)村財(cái)政資金的使用管理趨勢(shì)，“自上而下”的農(nóng)村決策程序也是當(dāng)前農(nóng)村財(cái)政資金的所使用得管理模式，農(nóng)村財(cái)政資金的撥付比例仍然取決于政府所作出的決定。這種決策制度明顯剝奪了農(nóng)民爭(zhēng)取自身權(quán)利的機(jī)會(huì)，把農(nóng)民隔離在財(cái)政支農(nóng)資金的分配決策、運(yùn)作和監(jiān)督之外，難以真正反映廣大農(nóng)民群眾的意愿訴求，因而造成財(cái)政資金使用效率低下，結(jié)構(gòu)失衡。最高決策者的個(gè)人偏好決定財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。由于過(guò)分追求單一的GDP增長(zhǎng)，片面的政績(jī)觀使得政府熱衷于一些見(jiàn)效快、易出政績(jī)的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目投資，而對(duì)農(nóng)民真正有益的戰(zhàn)略性項(xiàng)目，總以見(jiàn)效慢、期限長(zhǎng)，影響自身政績(jī)的考核為由視而不見(jiàn)。

四、政府與農(nóng)戶(hù)支農(nóng)資金使用管理契約機(jī)制設(shè)計(jì)

通過(guò)對(duì)近幾年政府行為的研究發(fā)現(xiàn)，根據(jù)晉升理論的推測(cè)，政府官員出于自身經(jīng)濟(jì)利益的考慮選擇能增加GDP增加和財(cái)政收入增長(zhǎng)的績(jī)效政策，較少真正關(guān)注農(nóng)民的需求。農(nóng)村公共選擇機(jī)制缺乏，也是地方政府對(duì)轄區(qū)農(nóng)戶(hù)的訴求視而不見(jiàn)的原因之一。由于農(nóng)民在公共商品生產(chǎn)的成本分?jǐn)偱c享用主觀上都存在多享受公共產(chǎn)品成果，少分?jǐn)偦蛘卟环謹(jǐn)偣采唐烦杀镜南敕ǎ炊嗍芤嫔偌{稅；而政府部門(mén)提供的服務(wù)很多都是免費(fèi)的（或者部門(mén)免費(fèi)），尤其是對(duì)農(nóng)村公共服務(wù)提供了很多優(yōu)惠措施，但是由于信息不對(duì)稱(chēng)，農(nóng)民處于弱勢(shì)，無(wú)法充分表達(dá)自身的需求，很難通過(guò)價(jià)格來(lái)反映農(nóng)民對(duì)公共服務(wù)需求的偏好，而信息強(qiáng)勢(shì)的基層政府其力量卻得以加強(qiáng)。

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的推進(jìn)讓農(nóng)民逐漸成長(zhǎng)為理性的經(jīng)濟(jì)主體，相對(duì)于政府部門(mén)而言仍然是弱勢(shì)群體，農(nóng)民對(duì)基層政府的監(jiān)督仍然力不從心。因此政府與農(nóng)民契約機(jī)制設(shè)計(jì)要點(diǎn)在于政府要與農(nóng)民積極溝通從而清楚農(nóng)民的偏好，真正做到滿足農(nóng)民的切身需求。重構(gòu)問(wèn)責(zé)制就是契約機(jī)制設(shè)計(jì)中重要的環(huán)節(jié)之一。問(wèn)責(zé)制就是要對(duì)政府提供的公共產(chǎn)品的績(jī)效進(jìn)行問(wèn)責(zé)，要讓基層政府深入了解農(nóng)民對(duì)公共服務(wù)的真實(shí)需求，獲取信息來(lái)破解信息不均衡狀態(tài)，做到按民所需提供公共產(chǎn)品，同時(shí)改變當(dāng)前政府傳統(tǒng)單一的治理模式，明確劃分政府部門(mén)的提供與生產(chǎn)職責(zé)，改善政府與農(nóng)民信息不對(duì)稱(chēng)的現(xiàn)狀。

下文將建立相關(guān)博弈矩陣來(lái)說(shuō)明政府與農(nóng)民的博弈行為。基本假設(shè)如下：

H1：農(nóng)民作為有限理性人，必然追求自身收益最大化，同時(shí)政府也會(huì)有限理性地追求財(cái)政收入最大化，由于雙方對(duì)于農(nóng)業(yè)的資金投入是同質(zhì)的無(wú)差別的，因此政府和農(nóng)民是可以互相取代的，具有可替代性

H2：農(nóng)業(yè)生產(chǎn)要素的可用資源是一定的，通過(guò)低于市場(chǎng)價(jià)格的的固定價(jià)格收購(gòu)農(nóng)民的農(nóng)產(chǎn)品，政府從而最大化的汲取農(nóng)業(yè)剩余

根據(jù)上述假設(shè)，得到農(nóng)民與政府的效應(yīng)函數(shù)：

其中，式（2）中的Ug是政府效用，式（1）中的Uf是農(nóng)民效用；Pg為農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)價(jià)格，Pm為市場(chǎng)價(jià)格，Pu為非農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格；Ot為農(nóng)產(chǎn)品總產(chǎn)量，Ou為非農(nóng)產(chǎn)品總量，Or為農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)量；T為政府在非農(nóng)產(chǎn)品上抽取的利稅比例，假設(shè)農(nóng)民在農(nóng)業(yè)上的投入為Kf，政府在農(nóng)業(yè)上的投入為Kg，分別對(duì)Kf和 Kg求導(dǎo)得到各自的邊際效用；各自的邊際替代效用為。分析各個(gè)偏導(dǎo)可知，若政府增加dKg，農(nóng)民增加，dKf那么政府的效用將增加而此時(shí)農(nóng)戶(hù)的效用增加為其中α和φ為各自變量比較所得系數(shù)。因此得到博弈矩陣，如表1所示：

表1　政府與農(nóng)戶(hù)的博弈矩陣

從上述博弈矩陣中可以看出，政府和農(nóng)戶(hù)要想獲得最大收益，只有雙方共同持續(xù)穩(wěn)定地增加農(nóng)業(yè)投入時(shí)才能實(shí)現(xiàn)，但是由于在現(xiàn)實(shí)中“囚徒困境”的存在，使得博弈雙方很難達(dá)到理想的均衡。在模型中，政府和農(nóng)戶(hù)都是利己的，都在尋找自身利益最大化，然而這場(chǎng)博弈中只有雙方都不增加農(nóng)業(yè)投入的情況下，才會(huì)達(dá)到唯一納什均衡。但是這種均衡會(huì)嚴(yán)重削弱農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，不利于農(nóng)戶(hù)收入增長(zhǎng)，也不是我們所要追求的目標(biāo)。因此唯一的納什均衡顯然并不是在這場(chǎng)博弈中雙方所想要實(shí)現(xiàn)的帕累托最優(yōu)解決方案。研究發(fā)現(xiàn)，制約博弈雙方實(shí)現(xiàn)共同利益最大化的制約條件主要在于政府和農(nóng)戶(hù)的有限理性本質(zhì)，且雙方存在地位不對(duì)等的情況。因此改變這種博弈現(xiàn)狀的關(guān)鍵就在于增加博弈雙方在重復(fù)博弈過(guò)程中背叛對(duì)方的懲罰成本；同時(shí)提高農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的組織化程度，壯大農(nóng)民力量。

五、政府與農(nóng)戶(hù)支農(nóng)資金使用管理契約機(jī)制推進(jìn)路徑

新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家從經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的角度出發(fā)，提出如何解決政策執(zhí)行中的委托-代理問(wèn)題的相關(guān)建議。他們認(rèn)為解決核心在于應(yīng)最大程度地保證代理人和委托人利益一致，使代理人的行為盡可能做到公開(kāi)透明，讓委托人盡可能掌握代理人的行為，增加委托人的信息持有量，做到信息相對(duì)均衡平等，減少代理人的單方面追求自身利益最大化行為所造成的委托人利益的損失。

（一）政策實(shí)施中的監(jiān)督措施政府政策執(zhí)行過(guò)程中存在信息不完全對(duì)稱(chēng)的現(xiàn)象且不能完全消除，只能采取一定手段將其降到最小。由于地方政府在財(cái)政支農(nóng)管理體系中擁有較大的自由裁量權(quán)，這種自由裁量權(quán)雖然在一定程度上方便了政府工作的開(kāi)展，也帶來(lái)許多不確定因素；另一方面，農(nóng)民由于自身力量薄弱，難以形成有效的利益訴求機(jī)制，因此需要制定切實(shí)可行的監(jiān)督機(jī)制和實(shí)施細(xì)則，通過(guò)各種政策程序來(lái)增強(qiáng)政策執(zhí)行透明度，實(shí)現(xiàn)信息的公開(kāi)化。具體為：（1）積極推行地方政府村務(wù)公開(kāi)制度，使人民群眾及時(shí)了解地方政府的信息動(dòng)態(tài)，揭露地方政府在執(zhí)行財(cái)政支農(nóng)工作中的不良行為，健全農(nóng)民的利益訴求渠道，提高財(cái)政工作的效率。（2）建立有效的問(wèn)責(zé)機(jī)制，對(duì)當(dāng)前在政府部門(mén)存在不透明等嚴(yán)重制約問(wèn)責(zé)制發(fā)展的問(wèn)題應(yīng)著力解決。（3）加強(qiáng)地方政府機(jī)關(guān)自身的責(zé)任意識(shí)，強(qiáng)化行政主體的道德責(zé)任感，建立健全行政責(zé)任保障機(jī)制，做到以身作則，為建立高效、服務(wù)、優(yōu)質(zhì)、透明的現(xiàn)代政府樹(shù)立楷模。

（二）政策實(shí)施中的激勵(lì)機(jī)制健全的監(jiān)督機(jī)制并不能從根本上提高代理人自身主觀能動(dòng)性的發(fā)揮，只是讓代理人被動(dòng)地按照委托人的意愿和利益需要執(zhí)行任務(wù)。要調(diào)動(dòng)代理人行為的機(jī)動(dòng)性和能動(dòng)性，就要通過(guò)建立有效的激勵(lì)機(jī)制，減少代理人的“偷懶”行為，從根本上規(guī)避代理人的機(jī)會(huì)主義行為，尋找符合委托人和代理人的利益一致性的路徑選擇。具體為：（1）在委托人和代理人之間實(shí)行績(jī)效合同制度。在績(jī)效合同中，明確代理人執(zhí)行任務(wù)的范圍、對(duì)象及自身責(zé)任的績(jī)效考核辦法，把代理任務(wù)完成的好壞與代理人的薪酬和考評(píng)緊密聯(lián)系起來(lái)。通過(guò)合同使代理人最大限度地與委托人的初衷相一致，以此來(lái)限制代理人的行為。（2）提高代理人的機(jī)會(huì)主義成本。代理人之所以會(huì)違背委托人意愿，很大程度上是基于自身有限理性經(jīng)濟(jì)人的角度考慮。代理人除了得到委托人給予的正常報(bào)酬之外，還有選擇機(jī)會(huì)主義而獲得的額外報(bào)酬。從經(jīng)濟(jì)利益來(lái)看，地方政府在接受財(cái)政支農(nóng)資金并進(jìn)行管理運(yùn)用過(guò)程中，加重了負(fù)擔(dān)，但是自身報(bào)酬并未相應(yīng)提高，在“邊際利潤(rùn)”為負(fù)值的情況下，基于作為理性的“經(jīng)濟(jì)人”考慮，地方政府就難免通過(guò)信息不對(duì)稱(chēng)和機(jī)會(huì)主義謀求其他經(jīng)濟(jì)利益來(lái)進(jìn)行補(bǔ)償。在這樣的利益驅(qū)動(dòng)下，要保持委托人和代理人行為目的一致性就要提高代理人產(chǎn)生“偷懶”行為的機(jī)會(huì)主義成本，如法律成本和政治成本等，對(duì)其進(jìn)行法律制裁或者政治處分，減少其偷懶而獲得的額外報(bào)酬。

作為委托人的上級(jí)政府部門(mén)和地方政府代理人的策略組合，有以下四種策略：（監(jiān)管，偷懶）、（監(jiān)管、不偷懶）、（不監(jiān)管，偷懶）、（不監(jiān)管，不偷懶），相應(yīng)的支付矩陣為：

表2　上下級(jí)政府間的博弈矩陣

在表2博弈模型表述中：E0表示地方代理人的正常收益；E1表示代理人因“偷懶”行為而獲得的額外利益；P表示上級(jí)委托人對(duì)代理人因“偷懶”行為所作的懲罰；C表示委托人監(jiān)督代理人所付出的代價(jià)或成本；S表示代理人通過(guò)“偷懶”而使其違背委托人的意愿對(duì)社會(huì)造成的負(fù)效用；μ表示委托人的監(jiān)管程度；λ表示代理人的不“偷懶”程度的概率。根據(jù)該支付矩陣，可以計(jì)算上級(jí)政府的期望收益函數(shù)：

與地方政府部門(mén)的期望收益函數(shù)：

對(duì)式（3）中的μ求導(dǎo)可得到函數(shù)，令其等于零：

同樣對(duì)式（4）中的λ求導(dǎo)并令其等于零：

由式（5）、（6）聯(lián)解可得上級(jí)政府部門(mén)的最優(yōu)監(jiān)管概率及地方代理部門(mén)的偷懶概率和：

根據(jù)式（7）、（8）得出以下結(jié)論：上級(jí)政府部門(mén)的監(jiān)管成本C越高，即委托人為查證地方代理人偷懶行為及監(jiān)督成本越大時(shí)，地方政府部門(mén)偷懶的成本就越高；委托人對(duì)代理人的偷懶行為懲罰力度P越大，代理人的“偷懶”行為發(fā)生的概率就越小。另一方面，代理人偷懶行為導(dǎo)致對(duì)社會(huì)效用S造成的損害越大，委托人為了確保實(shí)現(xiàn)社會(huì)利益的最大化目標(biāo)，自然會(huì)加大代理人違法的懲處力度，從而使代理人“偷懶”行為概率降低；代理人的非法收益E越大，委托人監(jiān)督審查概率也就越大。委托人對(duì)上市公司管理高層懲罰力度P越大，使代理人不敢輕易造假，反之，委托人審查概率下降，由式（7）可知，如果在處罰時(shí)將代理人所獲得的收益降至最小，即P→E→1，就會(huì)達(dá)到一個(gè)最優(yōu)監(jiān)管狀態(tài)，也就是帕累托最優(yōu)情況下的監(jiān)督。

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（編輯杜昌）