李晶晶

【摘 要】全球經(jīng)濟(jì)一體化背景下，企業(yè)同時面臨著來自國內(nèi)和國際市場的雙重競爭壓力，在經(jīng)營管理中存在著巨大的法律風(fēng)險，想要獲得長遠(yuǎn)穩(wěn)定發(fā)展，就必須做好法律風(fēng)險的識別與優(yōu)化。本文結(jié)合企業(yè)法律風(fēng)險的相關(guān)概念，對風(fēng)險的識別與應(yīng)對策略進(jìn)行了討論。

【關(guān)鍵詞】企業(yè)；法律風(fēng)險；風(fēng)險識別；優(yōu)化

一、前言

作為市場主體的企業(yè)無論開展何種經(jīng)營管理活動，根本目的都是為了獲取更大的利潤。不過，在運營過程中，伴隨著利潤而來的還有法律風(fēng)險，如果不能對風(fēng)險和收益問題進(jìn)行有效處理，必然會影響企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。在這種情況下，企業(yè)必須重視法律風(fēng)險，做好風(fēng)險識別和防控工作。

二、企業(yè)法律風(fēng)險的相關(guān)概念

企業(yè)的法律風(fēng)險實際上并不固定，而是一個不斷發(fā)展完善的概念，根據(jù)個人的理解和認(rèn)知，存在著不同的解釋。在2011年，國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫局和中國國家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)法律風(fēng)險管理指南》，對企業(yè)法律風(fēng)險作出了明確的定義：企業(yè)法律風(fēng)險是指基于法律規(guī)定或者合同約定，由于企業(yè)外部環(huán)境及其變化，或者企業(yè)及其利益相關(guān)者的作為或不作為導(dǎo)致的不確定性，對企業(yè)實現(xiàn)目標(biāo)的影響。

企業(yè)法律風(fēng)險具有幾個比較顯著的特征，首先，企業(yè)是風(fēng)險的主體，引發(fā)風(fēng)險的原因是法律環(huán)境的變化或者在經(jīng)營管理中沒有遵循相應(yīng)的法律法規(guī)；其次，企業(yè)法律風(fēng)險可以被認(rèn)知和控制，不過一般會帶來一定的損失，也無法通過投保的方式規(guī)避；最后，企業(yè)法律風(fēng)險存在于企業(yè)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，與其他風(fēng)險相互交叉。

三、企業(yè)法律風(fēng)險的識別

風(fēng)險識別是風(fēng)險分析和應(yīng)對的基礎(chǔ)，對于企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展意義重大。企業(yè)管理人員必須立足自身的經(jīng)營發(fā)展?fàn)顩r，對可能影響企業(yè)發(fā)展的風(fēng)險進(jìn)行識別和分析。風(fēng)險識別通?？梢圆捎米陨隙碌淖R別模式，而想要保證識別的效果，就必須合理選擇風(fēng)險識別方法，當(dāng)前比較常見的風(fēng)險識別方法有幾種：

1.頭腦風(fēng)暴法

主要是立足企業(yè)預(yù)期管理目標(biāo)，在一個相對輕松的會議環(huán)境中，引導(dǎo)各級領(lǐng)導(dǎo)干部大膽抒發(fā)自身的意見，提出風(fēng)險識別與風(fēng)險管理的觀點，通過總結(jié)分析，形成完善的風(fēng)險識別機(jī)制。

2.標(biāo)桿分析法

將企業(yè)經(jīng)營管理中涉及到的各種風(fēng)險因素與相似企業(yè)進(jìn)行對比，借鑒其成功經(jīng)驗，引入有效的風(fēng)險識別和治理方法，以彌補自身的不足。想要實現(xiàn)這一點，企業(yè)必須及時更新觀念，了解行業(yè)動態(tài)變化，選擇好標(biāo)桿企業(yè)，做好必要的數(shù)據(jù)收集工作，以方便進(jìn)行比對分析。

3.全場景分析法

從企業(yè)的具體發(fā)展情況著手，對運行、管理、業(yè)務(wù)等單元進(jìn)行全面細(xì)致的分析，結(jié)合數(shù)據(jù)、圖表以及想象推測，對企業(yè)未來可能遇到的風(fēng)險問題進(jìn)行預(yù)測，識別引發(fā)風(fēng)險的關(guān)鍵因素，判斷風(fēng)險可能造成的影響。

4.歷史事件分析法

主要是針對企業(yè)以往出現(xiàn)過的風(fēng)險事件進(jìn)行歸納整理，通過深入剖析，得到風(fēng)險的誘發(fā)因素、發(fā)生概率、影響程度表以及應(yīng)對措施，從而為風(fēng)險的識別和管理提供參考。

四、企業(yè)法律風(fēng)險的優(yōu)化

企業(yè)法律風(fēng)險本身是可以預(yù)防和控制的，而想要將風(fēng)險控制在企業(yè)能夠承受的范圍內(nèi)，促進(jìn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，需要采取合適的方法和措施。具體來講，對于企業(yè)法律風(fēng)險的優(yōu)化和應(yīng)對，可以采用的方式有四種：

1.風(fēng)險規(guī)避

如果法律風(fēng)險的影響較大，一旦發(fā)生會導(dǎo)致企業(yè)遭受難以承受的巨大損失，則必須切實做好防范工作，盡可能對風(fēng)險進(jìn)行規(guī)避。不過，想要規(guī)避企業(yè)法律風(fēng)險，就表明企業(yè)必須嚴(yán)格約束自身的行為，主動放棄某種機(jī)遇，或者需要付出較大的控制成本，因此，在采取風(fēng)險規(guī)避措施時，通常都是企業(yè)可能會面臨嚴(yán)重的行政責(zé)任或者刑事責(zé)任，如職務(wù)侵占罪、抽逃出資罪、欺詐發(fā)行股票債券罪等，其所引發(fā)的影響和后果要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于企業(yè)的利潤，必須做好風(fēng)險的規(guī)避。

2.風(fēng)險控制

當(dāng)一種法律風(fēng)險難以完全避免，或者風(fēng)險避免及轉(zhuǎn)移的成本過高時，企業(yè)可以采取一定的措施，對風(fēng)險進(jìn)行控制，降低其發(fā)生的可能性，或者在無法避免風(fēng)險發(fā)生的情況下，盡可能減少風(fēng)險影響的范圍和破壞程度。例如，員工在上下班或者工作的過程中，由于突發(fā)事故出現(xiàn)工傷，這是難以完全避免的，但是，如果企業(yè)能夠加強對于員工的安全教育，做好必要的安全防范工作，就可以在很大程度上降低風(fēng)險發(fā)生的概率。

3.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指企業(yè)通過一定的措施和手段，將自身可能遭受的法律風(fēng)險轉(zhuǎn)移到另外的主體上，一般適用于法律風(fēng)險難以避免，同時風(fēng)險控制成本過高的情況。例如，對于勞動密集型企業(yè)，可以改變傳統(tǒng)直接雇傭員工的經(jīng)營模式，由勞務(wù)公司通過勞務(wù)派遣的方式來維持企業(yè)的正常運營，這樣，如果員工出現(xiàn)工傷等風(fēng)險，則可以將其轉(zhuǎn)移給勞務(wù)公司，或者通過購買商業(yè)保險的方式，將風(fēng)險交由保險公司承擔(dān)。

4.風(fēng)險接受

如果對于某種法律風(fēng)險，既無法有效規(guī)避，也無法進(jìn)行轉(zhuǎn)移或者控制，則需要從風(fēng)險收益和成本方面進(jìn)行考慮，若法律風(fēng)險帶來的收益超過風(fēng)險應(yīng)對成本，則可以接受風(fēng)險。一般情況下，在衡量風(fēng)險發(fā)生的可能性較低時，企業(yè)會采取風(fēng)險接受策略，又或者明知道風(fēng)險可能發(fā)生，但是缺乏有效的應(yīng)對措施，則只能去接受風(fēng)險。

五、結(jié)語

總而言之，對于法律風(fēng)險，企業(yè)必須高度重視，立足自身實際情況，做好風(fēng)險識別和風(fēng)險優(yōu)化，減少和杜絕風(fēng)險帶來的負(fù)面影響，推動企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

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