許　閑　復(fù)旦大學(xué)中國(guó)保險(xiǎn)與社會(huì)安全研究中心

中國(guó)發(fā)展長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的政策建議——基于道德風(fēng)險(xiǎn)的視角

許閑復(fù)旦大學(xué)中國(guó)保險(xiǎn)與社會(huì)安全研究中心

本文感謝兩岸關(guān)系和平發(fā)展協(xié)同創(chuàng)新中心、復(fù)旦大學(xué)臺(tái)灣研究中心的相關(guān)支持。

許閑，復(fù)旦大學(xué)中國(guó)保險(xiǎn)與社會(huì)安全研究中心主任、復(fù)旦-加州大學(xué)當(dāng)代中國(guó)研究中心（Fudan-UC Center）中方主任、復(fù)旦大學(xué)臺(tái)灣研究中心副主任；中國(guó)保險(xiǎn)學(xué)會(huì)常務(wù)理事、中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)高級(jí)會(huì)員、財(cái)政部全國(guó)會(huì)計(jì)領(lǐng)軍學(xué)術(shù)（后備）人才、上海市保險(xiǎn)學(xué)會(huì)中青年學(xué)術(shù)委員會(huì)主任；兼任德國(guó)歐洲經(jīng)濟(jì)研究中心（ZEW）研究員、韓國(guó)成均館大學(xué)（SKKU）訪問(wèn)教授、留德華人經(jīng)濟(jì)學(xué)會(huì)海外顧問(wèn)、美國(guó)圣地亞哥加州大學(xué)訪問(wèn)學(xué)者等。

一、我國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的發(fā)展

長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)是指為疾病或傷殘、老齡化等原因造成的需要被長(zhǎng)期照顧的被保險(xiǎn)人提供護(hù)理費(fèi)用的一種健康保險(xiǎn)。國(guó)際上長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)通常包括兩大范式，一類是以美國(guó)為代表的商業(yè)保險(xiǎn)模式，由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)運(yùn)營(yíng)；另一類是以德國(guó)為代表的社會(huì)保險(xiǎn)模式，納入該國(guó)的社會(huì)保障體系。我國(guó)目前的《社會(huì)保險(xiǎn)法》并未將長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)納入到我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)體系中，但是近年來(lái)將長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)納入到社會(huì)保險(xiǎn)框架的呼聲愈來(lái)愈高。

無(wú)論是采用保險(xiǎn)公司為主導(dǎo)的商業(yè)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)模式，還是采用社會(huì)保險(xiǎn)框架內(nèi)的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度，中國(guó)發(fā)展長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的腳步一直沒(méi)有停止過(guò)。以近期若干重大新聞事件為例：2016年6月，人力資源社會(huì)保障部頒發(fā)《關(guān)于開(kāi)展長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，選取我國(guó)15地區(qū)首先進(jìn)行長(zhǎng)期護(hù)理社會(huì)保險(xiǎn)試點(diǎn)；2016年10月，我國(guó)泛海集團(tuán)收購(gòu)美國(guó)最大長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)公司Genworth金融。本文從道德風(fēng)險(xiǎn)的視角重點(diǎn)分析中國(guó)未來(lái)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)。本文所采用的問(wèn)卷調(diào)查和數(shù)據(jù)分析來(lái)源為許閑與Peter Zweifel發(fā)表于《Geneva Papers on Risk and Insurance–Issues and Practice》2014年第4期的《Bilateral Intergenerational Moral Hazard: Empirical Evidence from China》。

二、長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)與“雙邊代際道德風(fēng)險(xiǎn)”

雙邊代際道德風(fēng)險(xiǎn)一直以來(lái)都被學(xué)界認(rèn)為是阻礙長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的重要因素。其具體含義為父母為了實(shí)現(xiàn)家庭養(yǎng)老而存在不購(gòu)買(mǎi)或少購(gòu)買(mǎi)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的道德風(fēng)險(xiǎn)，而子女在父母擁有保險(xiǎn)的情況下也存在減少對(duì)父母照顧的道德風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會(huì)進(jìn)步、養(yǎng)老觀念的歷史傳承與更新、養(yǎng)老制度的完善等因素使得中國(guó)養(yǎng)老關(guān)系經(jīng)受各種因素的影響，同樣可能存在“雙邊代際道德風(fēng)險(xiǎn)”。

父母和子女作為養(yǎng)老關(guān)系的主體共同決定了家庭（父母獨(dú)住或者與子女共住）或者養(yǎng)老院養(yǎng)老的形式，而為了實(shí)現(xiàn)不同的養(yǎng)老形式，養(yǎng)老關(guān)系中又涉及到子女自己照顧護(hù)理、護(hù)工家庭看護(hù)或者養(yǎng)老院專業(yè)看護(hù)等不同手段。子女親自照顧父母意味著子女放棄了用于其他方面的時(shí)間，盡管這種護(hù)理手段能夠給父母帶來(lái)更高的效用，但是卻犧牲了子女自己潛在的收入（機(jī)會(huì)成本）；護(hù)工家庭看護(hù)或者養(yǎng)老院專業(yè)看護(hù)對(duì)家庭而言涉及到額外的開(kāi)支，而這種開(kāi)支又可以通過(guò)養(yǎng)老保險(xiǎn)或者長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)等形式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，也可能由父母或者子女的現(xiàn)有財(cái)富進(jìn)行承擔(dān)。

子女與父母作為成年的個(gè)體，他們?cè)陴B(yǎng)老關(guān)系實(shí)際上是一種非合作博弈，各方主體受老齡父母的健康情況、財(cái)富水平、子女照顧父母的機(jī)會(huì)成本、對(duì)遺產(chǎn)預(yù)期等因素的影響進(jìn)行自主的決策，從而產(chǎn)生了養(yǎng)老關(guān)系中的雙邊代際道德風(fēng)險(xiǎn)。舉例而言，當(dāng)子女減少時(shí)間照顧父母時(shí)，父母可能通過(guò)增加購(gòu)買(mǎi)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)來(lái)彌補(bǔ)子女無(wú)法照顧自己的情況。然后由于子女親自照顧父母會(huì)給父母帶來(lái)更高的效用，父母也可能通過(guò)降低購(gòu)買(mǎi)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)，迫使子女不得不投入更多的時(shí)間來(lái)照顧自己。

三、我國(guó)的雙邊代際道德風(fēng)險(xiǎn)困境

許閑與Peter Zweifel（2014）的研究表明，中國(guó)在推進(jìn)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)過(guò)程中，同樣存在著雙邊代際道德風(fēng)險(xiǎn)。不論是父母還是孩子在問(wèn)卷調(diào)查中均表現(xiàn)出基本的道德風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)，受訪者站在父母的角度時(shí)，如果子女能夠提供更多的非正式護(hù)理，受訪者會(huì)減少對(duì)于長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的需求；而站在兒女的角度時(shí)，如果父母購(gòu)買(mǎi)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的范圍變大，他們會(huì)相應(yīng)地減少對(duì)父母的護(hù)理行為。

根據(jù)理論預(yù)測(cè)，父母未來(lái)所擁有的更多的財(cái)富以及更豐厚的遺產(chǎn)可能都會(huì)讓子女對(duì)父母提供更多的非正式個(gè)人護(hù)理，從而降低對(duì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的購(gòu)買(mǎi)。一方面隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)近幾年仍會(huì)以每年約7%的增長(zhǎng)率增長(zhǎng)，父母會(huì)擁有更多的財(cái)富；另一方面盡管中國(guó)的計(jì)劃生育制度近期有所放寬，但是家庭規(guī)模不會(huì)有很大的增長(zhǎng)，父母所積累的財(cái)富在未來(lái)的某一時(shí)間里將作為遺產(chǎn)轉(zhuǎn)移到下一代。不論是父母的財(cái)產(chǎn)還是給孩子留下的遺產(chǎn)在未來(lái)幾十年里呈一定的增長(zhǎng)趨勢(shì)。面對(duì)增長(zhǎng)的父母財(cái)富和遺產(chǎn)期望，子女將更加傾向于直接提供對(duì)父母的照料，從而減少購(gòu)買(mǎi)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的需求。簡(jiǎn)而言之，在中國(guó)，子女通常會(huì)受“照顧越多，保險(xiǎn)越少”這一想法的影響而改變自己的行為。

由于女性勞動(dòng)力價(jià)格、生活成本、藥品價(jià)格等因素在未來(lái)的推升，人們?cè)谖磥?lái)的護(hù)理開(kāi)銷也將增大。上述調(diào)研發(fā)現(xiàn)，當(dāng)父母有長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)覆蓋時(shí)，子女們會(huì)減少對(duì)父母提供非正式護(hù)理。在存在長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的情況下，“兒女不會(huì)給父母提供的非正式護(hù)理”這一現(xiàn)象在中國(guó)將會(huì)變得更加普遍。這一發(fā)現(xiàn)對(duì)保險(xiǎn)公司而言又是一個(gè)發(fā)展長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)不利的因素，因?yàn)橛烧?guī)的長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)來(lái)代替非正式護(hù)理的費(fèi)用都要由保險(xiǎn)公司承擔(dān)，保險(xiǎn)公司的成本將上升，利潤(rùn)空間將下降或者甚至無(wú)利可圖。

父母身體狀況不佳被認(rèn)為可以促進(jìn)父母對(duì)于長(zhǎng)期護(hù)理覆蓋范圍的需求，相反地，父母健康狀況的改善則會(huì)減少他們未來(lái)對(duì)于長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)范圍的需求。和其他亞太經(jīng)合組織國(guó)家的道路相同，未來(lái)的中國(guó)老年人的身體健康狀況會(huì)比現(xiàn)今要好。這種長(zhǎng)壽風(fēng)險(xiǎn)將進(jìn)一步增大長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的費(fèi)用，給保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理帶來(lái)更多的不確定性。

四、發(fā)展我國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的若干建議

長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)在我國(guó)有著巨大的市場(chǎng)前景。根據(jù)調(diào)查，不少于87%的受訪者認(rèn)為正規(guī)的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)對(duì)于老年人或其子女而言都是一筆龐大的隱性開(kāi)支。由于中國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)目前沒(méi)有覆蓋長(zhǎng)期護(hù)理的開(kāi)支，個(gè)人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)具有巨大的發(fā)展?jié)摿Α?/p>

不過(guò)，雙邊代際道德風(fēng)險(xiǎn)將是中國(guó)商業(yè)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)發(fā)展的阻礙之一。保險(xiǎn)公司必須在險(xiǎn)種設(shè)計(jì)中引入管理道德風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)要素，通過(guò)免賠額或者共同分擔(dān)的設(shè)置，降低投保人的道德風(fēng)險(xiǎn)。另一種通常方法是引入經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率，對(duì)沒(méi)有索賠（或者在某限定額下）的被保險(xiǎn)人提供保費(fèi)補(bǔ)償。

將長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)納入到未來(lái)我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)體系，也是中國(guó)政府的選擇之一。前述調(diào)研顯示，高達(dá)61%的受訪者認(rèn)為長(zhǎng)期護(hù)理的負(fù)擔(dān)應(yīng)該由社保來(lái)承擔(dān)。而這種解決方式的缺點(diǎn)在于社保強(qiáng)調(diào)人人平等原則，相同的保費(fèi)下無(wú)法使用上文所述的控制道德風(fēng)險(xiǎn)的措施。

作為替代，中國(guó)政府的第三選擇是推動(dòng)和鼓勵(lì)個(gè)人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)。這一做法又存在至少兩種選擇。一種是在長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)范圍內(nèi)對(duì)保單銷售提供稅收優(yōu)惠，在累進(jìn)所得稅制下，這為小康家庭提供了十分強(qiáng)大的推動(dòng)力。因此，稅收優(yōu)惠對(duì)于長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的建立會(huì)有非常積極的作用。而另一種可能的選擇是提供一筆補(bǔ)助金，幫助特定收入人群購(gòu)買(mǎi)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)。