【摘要】十八大三中全會(huì)提出，我國(guó)將建成可持續(xù)發(fā)展的，適應(yīng)不同層次的社會(huì)保障體系。文章從構(gòu)建多層次社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系出發(fā)，提出了商業(yè)保險(xiǎn)參與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的必然性，研究了商業(yè)保險(xiǎn)如何與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)協(xié)調(diào)發(fā)展，完善多層次社會(huì)養(yǎng)老保障體系。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)保險(xiǎn) ?社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn) ?協(xié)調(diào)發(fā)展

隨著我國(guó)人口老齡化趨勢(shì)的發(fā)展，以及社會(huì)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)進(jìn)步和各項(xiàng)制度的變革，老有所養(yǎng)開始成為國(guó)民關(guān)注的話，越來越多的人把目光投向商業(yè)保險(xiǎn)。十八大三中全會(huì)提出了要建立可持續(xù)發(fā)展的多層次社會(huì)保障體系，實(shí)現(xiàn)國(guó)民全覆蓋，讓商業(yè)保險(xiǎn)成為多層次社會(huì)保障體系的重要支柱。但是，就我國(guó)養(yǎng)老現(xiàn)狀而言，社會(huì)養(yǎng)老壓力巨大，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金主要來源于政府，商業(yè)保險(xiǎn)并未真正參與到養(yǎng)老保險(xiǎn)中，一定程度阻礙了社會(huì)養(yǎng)老保障體系的可持續(xù)發(fā)展。商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的協(xié)調(diào)發(fā)展可以滿足更高層次的養(yǎng)老需求，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保障體系的多層次化?；诖?，本文主要分析了新形式下商業(yè)保險(xiǎn)參與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的必然性，為促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的協(xié)調(diào)發(fā)展提供了觀點(diǎn)，對(duì)完善多層次社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系提供較強(qiáng)的理論支持。

一、商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的內(nèi)涵

商業(yè)保險(xiǎn)是指被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)人形成契約關(guān)系，更高層次滿足被保險(xiǎn)人各方面需求的一種商業(yè)活動(dòng)。被保險(xiǎn)人按照合同要求每年向保險(xiǎn)公司繳納一定額度的保費(fèi)，保險(xiǎn)公司則按照合同規(guī)定履行相應(yīng)經(jīng)濟(jì)等方面的賠償義務(wù)。由此可見，商業(yè)保險(xiǎn)是建立在被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)人自愿平等的原則上開展的，重點(diǎn)體現(xiàn)了服務(wù)于效率，體現(xiàn)了國(guó)民自我風(fēng)險(xiǎn)管控的意識(shí)，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然結(jié)果，最大限度的發(fā)揮了對(duì)被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償作用。

社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是國(guó)家參照相關(guān)法律法規(guī)，為超過一定勞動(dòng)年齡的國(guó)民能夠維持基本生活而建立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度，它是社會(huì)五大保險(xiǎn)種類中的重要險(xiǎn)種之一，是目前我國(guó)正在普通采用的社會(huì)保障方式?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)涉及范圍較廣，具有強(qiáng)制性，由政府舉辦，基金來源于國(guó)家、企業(yè)與個(gè)人共同繳納，重點(diǎn)保證了社會(huì)的公平。

二、商業(yè)保險(xiǎn)參與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的必然性

（一）人口老齡化與政府財(cái)政承受能力的挑戰(zhàn)

我國(guó)人口平均壽命正在逐步增長(zhǎng)，據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)60周歲以上的老年人口將從2015年的15%增長(zhǎng)到2050年的39%;到2050年，我國(guó)平均預(yù)期壽命將達(dá)到80歲左右。人口老齡化加速的形式下，我國(guó)養(yǎng)老金支付則存在巨大壓力，收支嚴(yán)重不平衡，養(yǎng)老金替代率僅占整個(gè)社會(huì)平均工資的38%左右，明顯偏低，極大影響了退休人員的養(yǎng)老生活保障，以往過度依賴政府支出來維持社會(huì)養(yǎng)老保障體系的運(yùn)轉(zhuǎn)是不可持續(xù)的。

（二）多層次養(yǎng)老保障需求的挑戰(zhàn)

多層次的養(yǎng)老保障體系應(yīng)該覆蓋不同層次的人群，包含了全民自愿參與的基礎(chǔ)養(yǎng)老金制度、企業(yè)職工等參加的基本養(yǎng)老金制度、面向全體公民的各類商業(yè)性補(bǔ)充養(yǎng)老金制度，以及面向低收入、無收入等老年人群收入養(yǎng)老保障制度等。我國(guó)目前采用的養(yǎng)老保障制度只保障了國(guó)民退休以后的最低生活需求，要想提高養(yǎng)老保障，必須依靠商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)等多樣化的產(chǎn)品與服務(wù)來實(shí)現(xiàn)。

（三）商業(yè)保險(xiǎn)的重要地位與優(yōu)勢(shì)

商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)在功能上起到了相互補(bǔ)充的作用，商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展?jié)M足了更高層次的養(yǎng)老保障需求，體現(xiàn)了市場(chǎng)的效率，有利于減輕政府財(cái)政壓力，增強(qiáng)社會(huì)養(yǎng)老制度的可持續(xù)性發(fā)展。商業(yè)保險(xiǎn)無論在產(chǎn)品設(shè)計(jì)還是資產(chǎn)負(fù)債管理方面，或者運(yùn)營(yíng)效率方面，與社會(huì)保險(xiǎn)相比，都存在著明顯優(yōu)勢(shì)。首先，商業(yè)保險(xiǎn)保證了其產(chǎn)品的多樣性、費(fèi)率定價(jià)的科學(xué)性以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的精確性;其次，保險(xiǎn)公司作為資本市場(chǎng)中重要的投資機(jī)構(gòu)，其資產(chǎn)占全球投資的資產(chǎn)份額不容忽視。除此以外，商業(yè)保險(xiǎn)的參與使養(yǎng)老保障制服的服務(wù)水平得到顯著提升，成本與費(fèi)用大幅下降，運(yùn)營(yíng)效率得到提高。

三、商業(yè)保險(xiǎn)面臨的機(jī)遇與挑戰(zhàn)

隨著國(guó)家加快建設(shè)多層次社會(huì)保障體系，商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展迎來了重要發(fā)展機(jī)遇：首先，商業(yè)保險(xiǎn)在構(gòu)建多層次養(yǎng)老保障體系中發(fā)揮了重要作用。十八大三中全會(huì)明確提出了“要加快建設(shè)和完善以基本養(yǎng)老保障為主體，商業(yè)保險(xiǎn)為補(bǔ)充的多層次養(yǎng)老保障體系”?！吨泄仓醒腙P(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》中也提出了進(jìn)一步發(fā)揮市場(chǎng)的作用，加快政府職能的轉(zhuǎn)變。其次，隨著國(guó)民自我健康意識(shí)的不斷增強(qiáng)，越來越多的人開始關(guān)注商業(yè)保險(xiǎn)并參與其中。根據(jù)北京保險(xiǎn)行業(yè)公布的《2015年度北京地區(qū)保險(xiǎn)消費(fèi)調(diào)研報(bào)告》顯示，超過30%的受訪者表示今后有會(huì)考慮購買商業(yè)保險(xiǎn)，其中接近28%的人表示了對(duì)商業(yè)醫(yī)療、養(yǎng)老保險(xiǎn)最感興趣。商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展在面臨機(jī)遇的同時(shí)，也存在著挑戰(zhàn)：一是公民對(duì)養(yǎng)老保障個(gè)人責(zé)任意識(shí)較淡。由于我國(guó)傳統(tǒng)的社會(huì)養(yǎng)老保障基金主要來源于國(guó)家與單位，個(gè)人承擔(dān)極少一部分，因此人們往往只看到了國(guó)家、政府和企業(yè)對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保障的責(zé)任，缺忽視了自我保障的責(zé)任。二是我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)自身專業(yè)水平滯后。我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)起步較西方國(guó)家而言比較晚，基礎(chǔ)薄弱，專業(yè)人才缺乏與專業(yè)能力的不足，對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的健康發(fā)展存在一定阻礙。三是政府與市場(chǎng)責(zé)任邊界不清。我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展至今40余年，由于規(guī)律法規(guī)的不明確，商業(yè)保險(xiǎn)與傳統(tǒng)社會(huì)保險(xiǎn)處于非正常競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)，保險(xiǎn)公司在承保過程中由于數(shù)據(jù)缺乏、在政府招投標(biāo)過程中沒有話語權(quán)、政府衛(wèi)生理療機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)公司的合作關(guān)系等原因，都阻礙了保險(xiǎn)公司自身優(yōu)勢(shì)的發(fā)揮。

四、促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)協(xié)調(diào)發(fā)展的思考

（一）增強(qiáng)公民養(yǎng)老保障的個(gè)人責(zé)任意識(shí)

完善養(yǎng)老保障體系必須合理規(guī)劃好政府、企業(yè)、個(gè)人三方的不同責(zé)任，其中，國(guó)民個(gè)人的責(zé)任勢(shì)必需要增強(qiáng)。首先，引導(dǎo)國(guó)民樹立自我保障的意識(shí)與觀點(diǎn)，讓公眾了解如何最大效益的使用自己的收入來解決今后步入老齡階段所面臨的養(yǎng)老保障問題。其次，進(jìn)一步明確政府在養(yǎng)老保障體系中的地位，讓國(guó)民理解在養(yǎng)老保障體系中，政府的責(zé)任只是一部分，養(yǎng)老基金費(fèi)用的主要來源是個(gè)人。最后，政府要合理規(guī)劃社會(huì)保險(xiǎn)的運(yùn)行模式，將保障重點(diǎn)集中在社會(huì)弱勢(shì)群體與低收入人群中，超出其保障范圍與水平的部分由商業(yè)保險(xiǎn)來補(bǔ)充。

（二）積極提高保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)專業(yè)水平

保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)要不斷加強(qiáng)自身專業(yè)水平建設(shè)，探索產(chǎn)品創(chuàng)新、經(jīng)營(yíng)思路、風(fēng)控管理等，從國(guó)民需求與消費(fèi)特點(diǎn)出發(fā)，提供個(gè)性化、多樣化的保險(xiǎn)產(chǎn)品種類，滿足不同人群的養(yǎng)老、醫(yī)療保障等需求;進(jìn)一步加大投入進(jìn)行信息化建設(shè)、大數(shù)據(jù)平臺(tái)建設(shè)等;探索商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)協(xié)調(diào)發(fā)展的合作模式，延伸產(chǎn)業(yè)鏈條。

（三）轉(zhuǎn)變政府在市場(chǎng)中的職能

第一，讓政府做好保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的支持者，提供有利于商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的制度環(huán)境，明確相關(guān)法制、財(cái)稅支持政策，努力使法定的社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)積極聯(lián)動(dòng)，同步改革與協(xié)同推進(jìn)。第二，讓政府做好保險(xiǎn)市場(chǎng)的有效監(jiān)管者，確保商業(yè)保險(xiǎn)交易行為規(guī)范，市場(chǎng)的有序運(yùn)行，通過監(jiān)管來實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰。第三，讓政府成為保險(xiǎn)產(chǎn)品的示范消費(fèi)者，引領(lǐng)公眾參與購買保險(xiǎn)，例如職業(yè)年金、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、公眾責(zé)任險(xiǎn)等，注重全民保險(xiǎn)參與意識(shí)的培養(yǎng)。第四，讓政府成為保險(xiǎn)公司的良好合作伙伴，在一些領(lǐng)域內(nèi)積極開展合作，提高損失補(bǔ)償?shù)乃剑瑸樯虡I(yè)保險(xiǎn)發(fā)展留出空間。

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基金項(xiàng)目：江蘇高校哲學(xué)社會(huì)科學(xué)研究課題“新常態(tài)下推進(jìn)江蘇商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展與構(gòu)建多層次社會(huì)保障體系研究”（2015SJD629）。

作者簡(jiǎn)介：張瑋（1982-），女，漢族，江蘇蘇州人，任職于蘇州工業(yè)園區(qū)服務(wù)外包職業(yè)學(xué)院，研究方向：會(huì)計(jì)外包、社會(huì)養(yǎng)老。