李昂

[摘 要]財(cái)務(wù)公司是企業(yè)集團(tuán)產(chǎn)融結(jié)合的最佳結(jié)合點(diǎn)，發(fā)揮著連接產(chǎn)業(yè)和金融兩大領(lǐng)域“金融橋梁”的作用。在當(dāng)前金融業(yè)必須服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的政策背景下，各企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)發(fā)展，準(zhǔn)確定位，扎根實(shí)業(yè)，以服務(wù)于集團(tuán)整體戰(zhàn)略和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展為己任，其所發(fā)揮的作用越來越得到集團(tuán)和成員企業(yè)的認(rèn)可，也越來越成為大型企業(yè)集團(tuán)跨越式大發(fā)展中不可或缺的一股重要力量。文章就財(cái)務(wù)公司以提升資金歸集度為根本提高集團(tuán)資金管控力，以多樣化金融功能滿足成員單位資金需求，以助推集團(tuán)主業(yè)為宗旨服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高效發(fā)展，以科學(xué)管理保障集團(tuán)資金防范風(fēng)險(xiǎn)，以高素質(zhì)金融人才為集團(tuán)金融發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)血液五個(gè)方面進(jìn)行了詳細(xì)論述。

[關(guān)鍵詞]財(cái)務(wù)公司；資金集中管理；資金預(yù)算管理

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2016.40.069

財(cái)務(wù)公司是企業(yè)集團(tuán)產(chǎn)融結(jié)合的最佳結(jié)合點(diǎn)，發(fā)揮著連接產(chǎn)業(yè)和金融兩大領(lǐng)域“金融橋梁”的作用。在當(dāng)前金融業(yè)必須服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的政策背景下，各企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)發(fā)展，準(zhǔn)確定位，扎根實(shí)業(yè)，以服務(wù)于集團(tuán)整體戰(zhàn)略和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展為己任，其所發(fā)揮的作用越來越得到集團(tuán)和成員企業(yè)的認(rèn)可，也越來越成為大型企業(yè)集團(tuán)跨越式大發(fā)展中不可或缺的一股重要力量。

1 以提升資金歸集度為根本不斷提高集團(tuán)資金管控力

資金集中管理是財(cái)務(wù)公司的根本職能，也是各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作順利開展的前提和基礎(chǔ)。加強(qiáng)資金集中管理，提高集團(tuán)資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)整體利益最大化成為財(cái)務(wù)公司功能發(fā)揮的第一要?jiǎng)?wù)。

1.1 通過政策考核加優(yōu)質(zhì)服務(wù)，強(qiáng)化資金歸集能力

財(cái)務(wù)公司一方面依托集團(tuán)政策支持，將資金歸集度列入對(duì)成員單位的年度目標(biāo)考核之中，對(duì)成員企業(yè)資金歸集提出了具體的要求和目標(biāo)。另一方面主動(dòng)加強(qiáng)服務(wù)，財(cái)務(wù)公司堅(jiān)持“效率高于銀行，價(jià)格優(yōu)于銀行”的服務(wù)理念，對(duì)資金結(jié)算效率和資金價(jià)格進(jìn)行承諾，進(jìn)一步提升成員單位資金集中管理積極性。

1.2 穩(wěn)步推進(jìn)資金預(yù)算管理，提升資金使用效率

目前，很多財(cái)務(wù)公司通過直接或間接的方式接手集團(tuán)資金計(jì)劃、頭寸管理、流動(dòng)性管理等方面工作。國信財(cái)務(wù)公司采用多種金融手段確保資金平衡，在成員單位有突發(fā)性的資金支付需求時(shí)，公司利用同業(yè)拆入和再貼現(xiàn)等金融工具，迅速彌補(bǔ)頭寸，保證資金支付安全。同時(shí)根據(jù)融資月報(bào)表，匯總大額還貸計(jì)劃，公司按日提前備付頭寸，保證成員單位及時(shí)足額償還貸款，維護(hù)集團(tuán)及成員單位良好的信用記錄。通過提前做好資金平衡工作，最大限度減少備付資金的留存限額，進(jìn)一步提高集團(tuán)整體的資金運(yùn)作效率和效益。

1.3 協(xié)助集團(tuán)做好融資集中管理，降低融資成本

企業(yè)集團(tuán)成員單位眾多，融資量巨大，各自為政的融資方式效率低下、成本高昂，且蘊(yùn)含較大的風(fēng)險(xiǎn)。新常態(tài)下，財(cái)務(wù)公司在做好資金歸集、結(jié)算的基礎(chǔ)上，通過挖掘資金管理的深度，能夠更好地協(xié)助集團(tuán)開展融資集中管理，促進(jìn)資源充分利用，降低融資成本。目前業(yè)內(nèi)不少財(cái)務(wù)公司已設(shè)置了專職的資金管理崗或融資管理部門，統(tǒng)一對(duì)接集團(tuán)及成員單位的籌融資，通過代表集團(tuán)同外部金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一議價(jià)，發(fā)揮高級(jí)咨詢顧問職能，以銀行貸款、中票、短融、企業(yè)債等多種方式為集團(tuán)融資，大大提升了集團(tuán)資金保障能力。

2 以“多品種、個(gè)性化”金融功能滿足成員單位資金需求

新常態(tài)下，財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)功能的不斷豐富完善，緊跟監(jiān)管要求和行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)的不斷創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，成為財(cái)務(wù)公司充分發(fā)揮金融牌照功能，促進(jìn)集團(tuán)整體發(fā)展，服務(wù)成員企業(yè)滿足金融需求的重要因素。

2.1 積極嘗試產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)

在行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)和評(píng)級(jí)導(dǎo)向的新常態(tài)下，財(cái)務(wù)公司越來越重視為集團(tuán)主業(yè)板塊整體發(fā)展提供增值服務(wù)，將服務(wù)重點(diǎn)逐步向產(chǎn)品的上下游延伸。財(cái)務(wù)公司通過運(yùn)用代理承兌、代理貼現(xiàn)、受托保理、受托按揭等業(yè)務(wù)可以有效滿足重要企業(yè)上下游客戶的資金需求，促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)購銷更加順暢，提升集團(tuán)品牌影響力。一些財(cái)務(wù)公司在合規(guī)前提下還提供專業(yè)的個(gè)性化服務(wù)，如對(duì)上游企業(yè)持有商票進(jìn)行保貼，讓更多的持票企業(yè)能以更低的價(jià)格、更便捷的手續(xù)獲得資金。

2.2 探索新業(yè)務(wù)模式增強(qiáng)創(chuàng)效能力

面對(duì)利率市場(chǎng)化存貸利差不斷縮小的趨勢(shì)，財(cái)務(wù)公司及時(shí)調(diào)整定位，改變模式，積極加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，挖掘理財(cái)能力，在“集團(tuán)外盈利”方面狠下功夫，充分運(yùn)用閑置資金開展投資業(yè)務(wù)，力爭(zhēng)尋求新的利潤增長點(diǎn)。2016年以來，國信財(cái)務(wù)公司積極發(fā)揮牌照優(yōu)勢(shì)，開展有價(jià)證券投資等業(yè)務(wù)，建立完善有價(jià)證券投資管理制度，選取優(yōu)質(zhì)對(duì)手開展合作，進(jìn)一步拓寬了利潤來源。

2.3 金融同業(yè)合作更加緊密

新常態(tài)下，財(cái)務(wù)公司通過充分發(fā)揮金融牌照優(yōu)勢(shì)，積極與銀行等金融同業(yè)開展多渠道、多層次、多維度的合作，以及個(gè)性化的金融服務(wù)和優(yōu)惠的融資，為“資金池”蓄入低成本的外部資金，服務(wù)于集團(tuán)和成員企業(yè)的發(fā)展。近年來，國信財(cái)務(wù)公司和江蘇省內(nèi)一些先進(jìn)財(cái)務(wù)公司還積極嘗試開展“財(cái)財(cái)合作”新模式，通過與集團(tuán)主業(yè)往來頻繁的相關(guān)企業(yè)財(cái)務(wù)公司開展在同業(yè)授信、資金融通、商票互認(rèn)、等領(lǐng)域金融合作，有效助推集團(tuán)產(chǎn)融結(jié)合，實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展。

3 以助推集團(tuán)主業(yè)為宗旨服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高效發(fā)展

財(cái)務(wù)公司作為企業(yè)集團(tuán)的“內(nèi)部銀行”，始終將服務(wù)于集團(tuán)主業(yè)發(fā)展、服務(wù)集團(tuán)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，作為財(cái)務(wù)公司自身運(yùn)營、發(fā)展的首要宗旨，通過創(chuàng)新服務(wù)方式，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，提升服務(wù)質(zhì)量，不斷為集團(tuán)和成員單位提供更好、更高效的資金支持和金融服務(wù)，保障了成員企業(yè)正常運(yùn)營，維護(hù)了企業(yè)對(duì)外信用，節(jié)約了企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用，促進(jìn)了集團(tuán)整體利益最大化。

3.1 積極服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，增強(qiáng)成員企業(yè)融資能力

作為集團(tuán)公司的助手、成員單位的幫手、金融服務(wù)的能手、財(cái)務(wù)公司的服務(wù)重點(diǎn)始終與集團(tuán)的主營業(yè)務(wù)相匹配，在信貸資源區(qū)域布局上，根據(jù)集團(tuán)業(yè)務(wù)的分布情況有重點(diǎn)、有側(cè)重地進(jìn)行支持，確保與集團(tuán)戰(zhàn)略相一致，確保優(yōu)先服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。國信財(cái)務(wù)公司通過為成員單位增加授信額度等方式，幫助成員企業(yè)在與銀行進(jìn)行談判時(shí)逆轉(zhuǎn)了原先不利地位，促使銀行放棄原有苛刻貸款條件。同時(shí)面對(duì)當(dāng)前利率市場(chǎng)化及貸款利率不斷下降的局面，一些財(cái)務(wù)公司開始轉(zhuǎn)變經(jīng)營策略，將營銷重點(diǎn)轉(zhuǎn)移至票據(jù)融資業(yè)務(wù)，主動(dòng)挖掘集團(tuán)內(nèi)豐富的票據(jù)資源，為成員企業(yè)開辟票據(jù)業(yè)務(wù)“綠色通道”，解決了成員企業(yè)因票據(jù)周轉(zhuǎn)困難而產(chǎn)生的資金壓力和融資難問題。

3.2 堅(jiān)持“重服務(wù)，輕利差”工作宗旨，為成員單位提供最優(yōu)利率

新常態(tài)下，面對(duì)利率市場(chǎng)化的新情況，財(cái)務(wù)公司將服務(wù)集團(tuán)大局，讓利成員業(yè)務(wù)作為工作宗旨，堅(jiān)持縮小存貸利差，為集團(tuán)主業(yè)和成員企業(yè)提供低于市場(chǎng)利率的信貸資金，增加成員單位存款收益，支持集團(tuán)實(shí)體經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展。國信財(cái)務(wù)公司2015年在央行降息時(shí)，第一時(shí)間設(shè)定了比銀行更加優(yōu)惠的存款利率，真正將“實(shí)惠”留給了企業(yè)。同時(shí)設(shè)計(jì)了利率更加優(yōu)惠的“定期通”存款類產(chǎn)品，最大限度為成員企業(yè)資金使用和存款收益提供了最優(yōu)解決方案。

3.3 堅(jiān)持倡導(dǎo)服務(wù)創(chuàng)優(yōu)意識(shí)，不斷提升服務(wù)水平

財(cái)務(wù)公司努力在服務(wù)質(zhì)量上狠下功夫，根據(jù)自身實(shí)際引入特色管理機(jī)制，提升公司服務(wù)能力。國信財(cái)務(wù)公司在全省財(cái)務(wù)公司與集團(tuán)內(nèi)率先開展聘請(qǐng)“服務(wù)行風(fēng)監(jiān)督員”，充分發(fā)揮“監(jiān)督、促進(jìn)”的行風(fēng)監(jiān)督評(píng)議效能。同時(shí)為客戶提供業(yè)務(wù)操作“一站式”服務(wù)，進(jìn)一步提升了公司的服務(wù)效率和水平。一些財(cái)務(wù)公司還建立了客戶滿意度調(diào)查機(jī)制，每年向集團(tuán)重點(diǎn)成員企業(yè)發(fā)放滿意度調(diào)查表對(duì)公司各項(xiàng)服務(wù)進(jìn)行評(píng)價(jià)打分，督促公司不斷改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，提升客戶滿意度。

4 以科學(xué)的管理和運(yùn)作機(jī)制保障集團(tuán)整體資金安全可控

作為集團(tuán)資金進(jìn)出的“閘門”，財(cái)務(wù)公司通過科學(xué)高效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)、穩(wěn)健合規(guī)的運(yùn)營，積極發(fā)揮集團(tuán)資金監(jiān)控平臺(tái)功能，對(duì)成員企業(yè)各賬戶資金實(shí)施在線監(jiān)控，為集團(tuán)資金安全，防范風(fēng)險(xiǎn)提供堅(jiān)實(shí)保障。

新常態(tài)下，財(cái)務(wù)公司結(jié)合自身實(shí)際發(fā)揮監(jiān)控職能防范風(fēng)險(xiǎn)，可謂八仙過海，各顯神通。有的財(cái)務(wù)公司通過與集團(tuán)財(cái)務(wù)部整合互通，擔(dān)負(fù)起集團(tuán)授信擔(dān)保的實(shí)施及管理工作，進(jìn)一步增強(qiáng)了集團(tuán)整體資金統(tǒng)一計(jì)劃、統(tǒng)一備付和統(tǒng)一調(diào)度的能力；有的財(cái)務(wù)公司通過引進(jìn)知名咨詢公司的方式，開展對(duì)集團(tuán)行業(yè)研究分析，全面提升集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力；一些外貿(mào)交易頻繁量大的企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，針對(duì)外匯市場(chǎng)風(fēng)云多變的特性，為成員企業(yè)提供本外幣匯率走勢(shì)變動(dòng)信息，并按照企業(yè)實(shí)際需求進(jìn)行調(diào)整，積極為集團(tuán)成員企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展保駕護(hù)航。

5 以高素質(zhì)金融人才為集團(tuán)金融大發(fā)展提供血液

以江蘇省為例，十余年間，人才隊(duì)伍不斷壯大，碩士及以上學(xué)歷人員從2011年的18人，增至目前的65人，翻了近4倍；擁有金融背景的中高級(jí)人才從2011年的52人增至目前的106人，翻了2倍多。新常態(tài)下，財(cái)務(wù)公司更加重視人才的培養(yǎng)和規(guī)劃，將人力資源規(guī)劃的制定與公司業(yè)務(wù)未來定位、集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)緊密結(jié)合，通過積極完善人力資源管理和激勵(lì)機(jī)制，大力推行員工培訓(xùn)深造計(jì)劃、科學(xué)設(shè)計(jì)員工職業(yè)發(fā)展通道，引育并舉，吸引外部專業(yè)人才，培養(yǎng)內(nèi)部優(yōu)秀員工，著力打造一支具有金融、財(cái)務(wù)、企業(yè)經(jīng)營等方面專業(yè)素養(yǎng)的復(fù)合型、實(shí)戰(zhàn)型人才隊(duì)伍，為公司更好地服務(wù)于集團(tuán)的發(fā)展提供智力保障，同時(shí)通過建立人才聯(lián)動(dòng)機(jī)制，為集團(tuán)金融業(yè)務(wù)發(fā)展，戰(zhàn)略創(chuàng)新轉(zhuǎn)型提供優(yōu)質(zhì)的人才儲(chǔ)備。