侯二芳+王海剛

摘 要：當(dāng)前城市商業(yè)銀行的發(fā)展進(jìn)入瓶頸期，本文調(diào)查了晉商銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，通過對晉商銀行財務(wù)數(shù)據(jù)分析其經(jīng)營中存在的問題，認(rèn)為盲目性發(fā)展和市場定位不明確是阻礙晉商銀行健康發(fā)展的主要因素，并針對晉商銀行發(fā)展提出了相應(yīng)的對策建議。

關(guān)鍵詞：晉商銀行；經(jīng)營；對策建議

一、引言

美國的次貸危機給全球金融機構(gòu)帶來沉重打擊，金融機構(gòu)巨形化以及銀行混業(yè)經(jīng)營的問題需要我們重新進(jìn)行思考。據(jù)調(diào)查顯示，在這次次貸危機中，美國資產(chǎn)規(guī)模在100億美元以上的銀行破產(chǎn)數(shù)量占此類銀行的16.8%，10億至100億美元的破產(chǎn)銀行比例為10%，而10億美元以下規(guī)模的僅為4.1%。由此可見，大型金融機構(gòu)并不一定具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)和范圍經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢。

大型金融機構(gòu)與中小型金融機構(gòu)共同發(fā)展帶來經(jīng)濟(jì)的繁榮。近年來，國家高度關(guān)注中小企業(yè)的發(fā)展和社會主義新農(nóng)村建設(shè)，大力發(fā)展城市商業(yè)銀行有利于解決中小企業(yè)融資難的問題并為新農(nóng)村建設(shè)提供相應(yīng)的金融服務(wù)。然而，隨著利率市場化、互聯(lián)網(wǎng)金融迅速發(fā)展、外資銀行全面進(jìn)入以及監(jiān)管政策調(diào)整和完善，城市商業(yè)銀行面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

二、晉商銀行的發(fā)展現(xiàn)狀

晉商銀行以太原市商業(yè)銀行為基礎(chǔ)組建，總行設(shè)在山西，是山西省省屬大型金融企業(yè)。自2008年成立以來，截止2015年末，總資產(chǎn)達(dá)1572億，存款突破1000億元，各項貸款達(dá)到650億元。共設(shè)有分支機構(gòu)121家，其中太原市設(shè)有晉陽支行、并州支行、龍城支行等57家傳統(tǒng)型支行、14家社區(qū)（小微）支行、1家小企業(yè)金融服務(wù)中心，省內(nèi)異地設(shè)有大同、朔州、呂梁、臨汾、運城、長治、忻州、晉中和晉城9家分行及孝義、河津等19家傳統(tǒng)型支行、21家社區(qū)（小微）支行。同時，經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)，發(fā)起設(shè)立了清徐晉商村鎮(zhèn)銀行。成立8年間，晉商銀行呈現(xiàn)蓬勃發(fā)展態(tài)勢，但在發(fā)展過程中，也逐漸暴露出一些問題，且受到國家關(guān)于城市商業(yè)銀行地域性限制的政策影響，在未來一段時間中，需要在省內(nèi)尋求發(fā)展之路。

三、晉商銀行經(jīng)營存在的問題

本文通過分析晉商銀行2011年至2015年年報，發(fā)現(xiàn)以下問題：

1.總資產(chǎn)增長快，市場定位不明確

根據(jù)晉商銀行歷年年報，總資產(chǎn)從2008年成立之初的209.83億增長到2015年的1572.45億。其高速發(fā)展得益于兩方面的因素：一是現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)下一級法人的體制，二是與地方經(jīng)濟(jì)的緊密聯(lián)系。另外，晉商銀行的市場定位大多與大型商業(yè)銀行無差異，偏好大企業(yè)和大客戶，業(yè)務(wù)發(fā)展與大銀行存在“同質(zhì)同構(gòu)”現(xiàn)象，過分注重規(guī)模擴(kuò)張，而不積極開拓小企業(yè)信貸市場。

2.存貸比低，貸款結(jié)構(gòu)不合理

從2011年至2015年，晉商銀行存貸比較低，分別為48.4%、44.12%、45.34%、55.97%、62.75%，看似自2013年有所上升，但根據(jù)2015年的數(shù)據(jù)，無論是與股份制銀行和大型銀行相比，還是相對于山西省和全國平均水平來說，都比較低。存貸比低，說明成本高，盈利能力差，長期下去，會嚴(yán)重影響其發(fā)展。

晉商銀行存貸比低于其他商業(yè)銀行，一是受地區(qū)經(jīng)濟(jì)的影響，二是貸款結(jié)構(gòu)不合理。山西省是能源大省，大部分產(chǎn)業(yè)都與煤炭有關(guān)，隨著資源的枯竭和煤炭價格的下跌，山西經(jīng)濟(jì)受到沉重打擊。省內(nèi)投資的減少直接降低了銀行的貸款總額，尤其是以地方經(jīng)濟(jì)為主的城市商業(yè)銀行。按貸款行業(yè)劃分，晉商銀行貸款比例最高的兩個行業(yè)是采礦業(yè)和制造業(yè)，分別占33.40%和24.84%，兩者之和超過貸款總額的50%。毫無疑問，當(dāng)山西采礦業(yè)和相關(guān)制造業(yè)遭遇打擊時，晉商銀行的貸款將很難增長，甚至增加不良貸款的比例。此外，晉商銀行單一最大集團(tuán)客戶授信集中度和單一最大客戶貸款集中度較高，分別于2015年達(dá)到14.04%和7.35%。近三年內(nèi)，晉商銀行對公司貸款的比例不斷上升，從2013年的78.77%增長至2015年的87.17%。由此可見，晉商銀行公司貸款比例較高，且貸款客戶多為礦產(chǎn)公司和制造企業(yè)，這就為銀行的發(fā)展埋下了一顆定時炸彈。

3.業(yè)務(wù)單一，收入結(jié)構(gòu)不合理

晉商銀行2011年-2015年年報顯示，利息收入占比較高，占營業(yè)收入的比例均超過85%，手續(xù)費及傭金收入比例較低，而隨著利息收入占營業(yè)收入比例的提升，晉商銀行的凈利潤增長率基本呈下降趨勢。晉商銀行的收入結(jié)構(gòu)與其所開展業(yè)務(wù)有很大關(guān)系。通過對太原市晉商銀行多個網(wǎng)點進(jìn)行調(diào)查，發(fā)現(xiàn)存款業(yè)務(wù)和融資業(yè)務(wù)在各個網(wǎng)點中所占比例最大，尤其是存款業(yè)務(wù)，而結(jié)算、理財?shù)葮I(yè)務(wù)相對較少，并少于附近其他股份制銀行。晉商銀行結(jié)算、理財類業(yè)務(wù)相對較少一方面與自身市場定位有關(guān)，另一方面也受到互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊。晉商銀行成立之初就以大客戶和存貸利差為主導(dǎo)，而在中小客戶市場所占份額較少。

4.撥備覆蓋率高，資金利用效率不高

自2011年以來，晉商銀行撥備覆蓋率保持高增長，2012年和2013年均超過400%。撥備覆蓋率最佳狀態(tài)為100%，過低存在準(zhǔn)備金缺口，過高則撥備金多余，導(dǎo)致利潤虛降。

結(jié)合晉商銀行所處經(jīng)濟(jì)環(huán)境，撥備覆蓋率過高有以下兩點原因：一是貸款企業(yè)經(jīng)營狀況較差，為減少不良貸款，緊縮信貸，在計提準(zhǔn)備金不變的情況下，撥備覆蓋率隨不良貸款率的降低而提高；二是銀行為防范準(zhǔn)備金缺口，在不利的市場環(huán)境下計提更多的準(zhǔn)備金來預(yù)防風(fēng)險。

綜上所述，無論是全國范圍內(nèi)城市商業(yè)銀行的普遍情況，還是晉商銀行特殊的發(fā)展歷程，存在一個共同的問提：市場定位。正是在盲目的市場競爭中，以服務(wù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)為主的城市商業(yè)銀行在發(fā)展中迷失了方向，與大型商業(yè)銀行和大型股份制銀行同質(zhì)同構(gòu)，直接對抗，而存貸比低、利息收入比例過大以及撥備覆蓋率過高等現(xiàn)象都是在與大銀行激烈的競爭后導(dǎo)致的。

四、總結(jié)和對策建議

在我國經(jīng)濟(jì)良好發(fā)展的形式下，城市商業(yè)銀行進(jìn)入了一個高速成長期，成為地方性金融機構(gòu)新發(fā)展的代表。一是因其規(guī)模較小，從客戶反饋到?jīng)Q策再到實施措施的時間和成本均遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于大型銀行，從而能夠以最小的成本為客戶提供最優(yōu)的個性化服務(wù)，而不只拘泥于大客戶和存貸款業(yè)務(wù)。二是具有地域優(yōu)勢，中小企業(yè)長期以來面臨融資難的問題，以山西省為例，在由資源型產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型的過程中，大批中小企業(yè)急需資金的支持，但由于企業(yè)規(guī)模小、信譽值不高，大銀行向其貸款成本高，往往不被看好；而晉商銀行在當(dāng)?shù)匕l(fā)展，對當(dāng)?shù)厍闆r更加熟悉，能夠以較低的調(diào)查成本和監(jiān)督成本進(jìn)行中小企業(yè)貸款項目。但在自身建設(shè)與發(fā)展過程中逐漸暴露出一些問題，其中最主要的是市場定位不明確，由于晉商銀行發(fā)展時間較短、規(guī)模較小，在很多業(yè)務(wù)上難以與大銀行競爭，尤其是面對大客戶，與大銀行“同質(zhì)同構(gòu)”，依靠向煤炭、鋼鐵類企業(yè)貸款獲取利潤。為了促進(jìn)晉商銀行更好的發(fā)展和地方經(jīng)濟(jì)的增長，必須尋找與自身條件相適應(yīng)的發(fā)展道路。本文提出如下對策建議：

1.優(yōu)化組織架構(gòu)，明確市場定位，堅持服務(wù)中小微企業(yè)

銀監(jiān)會提出“服務(wù)中小微企業(yè)是城市商業(yè)銀行的天職”，定位中小微企業(yè)市場不僅是政策導(dǎo)向，也是城市商業(yè)銀行發(fā)展的內(nèi)在要求，而要在中小微市場形成自身特色，就要優(yōu)化組織架構(gòu)。晉商銀行要明確市場定位，統(tǒng)籌推進(jìn)小微金融業(yè)務(wù)發(fā)展。山西省個人貸款近幾年發(fā)展迅速，一方面是山西處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時期，政府鼓勵小微企業(yè)的發(fā)展，另一方面山西省人均GDP增長迅速，人民生活水平顯著提高，汽車貸款和住房貸款成為一個增長點。在山西經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期，晉商銀行應(yīng)該積極調(diào)整所面向的客戶群，將更多精力放在有潛力的中小企業(yè)和個人貸款上，既為本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融支持，又避免在傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)衰落過程中發(fā)展停滯。

2.調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)，優(yōu)化信貸投向

在支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，加大扶持新能源、新材料、生物醫(yī)藥等新興產(chǎn)業(yè)的力度，向產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、生態(tài)治理、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌和改善民生四大轉(zhuǎn)型領(lǐng)域提供貸款，為山西省經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和綜改試驗區(qū)建設(shè)積極有效的金融支持。

3.調(diào)整收入結(jié)構(gòu)，推進(jìn)財富管理業(yè)務(wù)

若要保持健康發(fā)展并實現(xiàn)凈利潤高增長，晉商銀行必須調(diào)整收入結(jié)構(gòu)?？茖W(xué)合理的業(yè)務(wù)及收入結(jié)構(gòu)是實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要措施，在未來發(fā)展中要扶持優(yōu)勢中小客戶，積極推進(jìn)財富管理業(yè)務(wù)，促進(jìn)收入結(jié)構(gòu)從以存貸利差為主向利差收入和非利差收入并重的轉(zhuǎn)變。此外，互聯(lián)網(wǎng)金融的影響也不可忽視。第三方支付擠占了一定的結(jié)算和銀行理財產(chǎn)品市場，以余額寶為例，雖然將資金存入余額寶實質(zhì)上是進(jìn)行貨幣基金投資，和活期存款性質(zhì)完全不同，但由于其面對的是小額的閑散資金且安全性和收益率相對較高，人們很容易忽視其風(fēng)險性而通過第三方支付方式結(jié)算和理財。面對互聯(lián)網(wǎng)金融的興起，晉商銀行應(yīng)發(fā)展自身優(yōu)勢，在激烈的市場競爭中以服務(wù)取勝。

4.提高資金利用效率

晉商銀行應(yīng)加強風(fēng)險管理，減少不良貸款，降低撥備覆蓋率。過高的撥備覆蓋率會降低資金使用效率并減少利潤。在不斷變化的市場環(huán)境中，晉商銀行應(yīng)根據(jù)市場情況和自身發(fā)展?fàn)顩r調(diào)整經(jīng)營策略，合理利用資金。

5.政府予以相應(yīng)扶持

城市商業(yè)銀行對地方經(jīng)濟(jì)起到良好的推動作用，晉商銀行是以太原市商業(yè)銀行為基礎(chǔ)組建而來的，晉商銀行的成立確立了政府控股的地位。按照山西省政府部署，晉商銀行是山西省屬大型金融企業(yè)，地方政府的扶持也有利于晉商銀行順利轉(zhuǎn)型，因此，地方政府應(yīng)予以積極支持，互惠互利，實現(xiàn)雙贏。

綜上所述，晉商銀行的發(fā)展受到了多個因素的影響，因此從明確市場定位、大力發(fā)展小微企業(yè)、調(diào)整信貸及收入結(jié)構(gòu)、降低不良貸款率等方面進(jìn)行規(guī)范和完善，對于晉商銀行的發(fā)展是非常有必要的。在多重方面的改革下，晉商銀行必將迎來新的發(fā)展階段。

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