社?；穑喝绾魏葱l(wèi)百姓“保命錢

3月28日，國務(wù)院公布《全國社會保障基金條例》（以下簡稱《條例》），5月1日起施行。《條例》的頒布，意味著“保命錢”準備金納入了依法管理的軌道，這實際上也優(yōu)化了社會保險資金的制度環(huán)境。有法可依，“保命錢”才能保得住。

究竟社保基金是一種什么性質(zhì)的基金，它的大規(guī)模入市對于普通人的養(yǎng)老金利弊如何？事關(guān)老百姓的“保命錢”、“養(yǎng)老錢”，又該如何做到保值增值？

6000億養(yǎng)老金入市能砸出多大行情

1.5萬億社保投資將“有規(guī)可依”

盡管全國社會保障基金（以下簡稱社保基金）建立于2000年，截至2015年12月底基金規(guī)模已達15085.92億元，但十幾年來管理依據(jù)只是部門規(guī)章，即財政部、人社部聯(lián)合頒布的《全國社會保障基金投資管理暫行辦法》，一定程度上制約了社?；鸢l(fā)展。此次出臺《條例》對于社?；鹨?guī)范管理和保值增值可謂意義深遠。

社會保障基金與社會保險基金名稱上只有一字之差，但兩者有本質(zhì)區(qū)別，前者由中央財政預算撥款、國有資本劃轉(zhuǎn)、基金投資收益和以國務(wù)院批準的其他方式籌集的資金構(gòu)成，用于人口老齡化高峰時期的養(yǎng)老保險等社會保障支出的補充、調(diào)劑。而后者資金主要來自單位和個人繳費，用于五險待遇的當期發(fā)放。

然而兩者又有著密切關(guān)系，社保基金對于社會保險基金而言，將扮演保障者、護航者的角色，當后者未來遭遇支出壓力時，前者就能及時進行輸血。如果說社會保險資金是老百姓的“保命錢”，社會保障基金就相當于老百姓“保命錢”的準備金?！稐l例》的頒布，意味著“保命錢”準備金納入了依法管理的軌道，這實際上也優(yōu)化了社會保險資金的制度環(huán)境。有法可依，“保命錢”才能保得住。從這個角度說，《條例》的實施將有望重塑公眾對于社會保險的信心，因為有社?；鸲档?，公眾不用再擔心今后領(lǐng)不到養(yǎng)老金或者其他社會保險資金了。

同時，《條例》還將成為社保降費的“推動者”。自中央明確要降低社保費率為企業(yè)和個人減負以來，到目前超過12個省市相繼出臺文件下調(diào)社保費率。然而值得注意的是，這些只集中于工傷、失業(yè)、生育三大險種，對醫(yī)療尤其是養(yǎng)老保險費率沒有觸及，原因之一在于沒有國資劃撥補缺口，地方不敢降低這兩種費率。

這次《條例》明確提出國資將劃轉(zhuǎn)社?；?，為進一步降低費率提供了法律依據(jù)，換句話說，有利于加快社保降費的效率。國資劃轉(zhuǎn)無疑能為社?；鹛峁┏渥恪皬椝帯保绫＝蒂M就能邁出更大的腳步，企業(yè)和個人負費就有望真正減輕，也能為中國經(jīng)濟注入更大活力。

另外，《條例》還將對社保基金投資運營起到規(guī)范作用，同時還能為養(yǎng)老金投資探路。雖然社?；鸬案庠絹碓酱螅?015年全國社會保障基金收益率達15.14%，但也有很多問題，比如公告顯示社?；鹱誀I指數(shù)化投資的標的范圍較窄，2010年到2013年相關(guān)投資組合虧損近70億元；再如社保資金曾被挪用等。

《條例》還對社?；鹜顿Y如何防范風險作出了較為明確的規(guī)定，有利于規(guī)避投資風險和監(jiān)管風險。而且，由于社?；鹜顿Y范圍相對較大，如果安全有保障，收益情況好，也為今后養(yǎng)老金擴大投資積累了經(jīng)驗。總之，《條例》的價值不僅在于規(guī)范社?；鹜顿Y與管理，而且對于社會保險基金、公眾等也有多重意義。

養(yǎng)老金入市邁出關(guān)鍵一步

《條例》的消息一公布，就有專家指出，這不僅意味著掌管著近兩萬億元資產(chǎn)的全國社保基金理事會終于可以有法可依地運營人民的“養(yǎng)命錢”，而且也意味著，養(yǎng)老金借道社保入市邁出了重要一步。

去年8月，官方曾發(fā)布投資指導方針，允許地方養(yǎng)老金投資于更大范圍的高風險資產(chǎn)，股票和股票總凈資產(chǎn)的最高比例定為30%。分析認為，隨著《條例》的頒布，養(yǎng)老金增量資金投資二級市場，從操作層面來看已指日可待。

但需要注意的是，此前官方渠道已經(jīng)發(fā)布消息，不能將養(yǎng)老金買入A股看成是“政策救市”。養(yǎng)老金是風險厭惡型，且追求高度安全性的穩(wěn)健資金，在權(quán)益類資產(chǎn)的配置上，不會太激進?！霸隽抠Y金確實會有，對市場也是正面的信心激勵，但不能夸大解讀”，一位私募基金經(jīng)理表示。

A股市場在2015年全年和2016年初的過山車式的行情下，已基本上完成了“去泡沫化”、“去杠桿化”的進程，市場的系統(tǒng)性風險已基本上得到了充分的釋放。因此，未來無論是社?；?，還是養(yǎng)老基金，其逐漸入市的策略，都在情理范圍之內(nèi)。

從長遠角度考慮，隨著社?；鸷宛B(yǎng)老基金入市步伐的加快，在給股市帶來流動性資金的同時，也將進一步提升機構(gòu)投資者的整體占比，從而增強機構(gòu)投資者對股票市場的整體影響力，利于將價值投資的理念注入至市場之中，使得整個市場投資逐步趨于理性。

同時，社?；鸬娜胧性黾恿似渫顿Y運用渠道，有利于其在保值的基礎(chǔ)上實現(xiàn)增值的目的。從改革角度出發(fā)，社?；鹱鳛橐粋€“航母”級的機構(gòu)投資者進入證券市場，并不是簡單的資金堆積，其規(guī)模經(jīng)濟的要求，將會促進證券市場深層次的產(chǎn)品創(chuàng)新和制度創(chuàng)新。

目前，推動養(yǎng)老金等長期資金入市、培育壯大機構(gòu)投資者已成為發(fā)展多層次資本市場的一項重點任務(wù)。根據(jù)國務(wù)院去年發(fā)布的《基本養(yǎng)老保險基金投資管理辦法》，基本養(yǎng)老基金投資股市的上限為30%。按養(yǎng)老金委托投資運營資金約2萬億元規(guī)模測試，最多大概有6000億元資金可入市。目前A股藍籌股估值仍然處于歷史底部區(qū)域，正是長期資金入場的最好時機。長期資金入市，將是推動資本市場穩(wěn)定、健康發(fā)展的重要保障。

保障“養(yǎng)命錢”保值增值

其實，對于普通民眾來說，不管《條例》的意義有多大，也不管養(yǎng)老金入市的前景有多美，他們最關(guān)心的仍是“保命錢”、“養(yǎng)老錢”如何保險甚至是有“保障”。這筆錢到底該如何管理投資才能夠在日常管理中不至于只是“保存”，還能在關(guān)鍵時刻派上“用場”？

隨著中國進入老齡化社會，社會保障能力建設(shè)形勢日益嚴峻，尤其是養(yǎng)老基金收支缺口也愈加明顯。

為了彌補養(yǎng)老金缺口，中國于2000年設(shè)立了全國社會保障基金作為國家社會保障儲備基金，專門用于人口老齡化高峰時期的養(yǎng)老保險等社會保障支出的補充、調(diào)劑。而此次國務(wù)院常務(wù)會議通過的《全國社會保障基金條例（草案）》，意味著中國將從“立法”層面保障百姓“養(yǎng)命錢”保值增值，對社保基金管理基金的規(guī)范化和法制化是一個促進，在全國社?；鸬膶用嫔闲纬山y(tǒng)一的管理，特別在投資、運行這方面有了明確的要求，比如在審計、監(jiān)督、風險防控等方面。這對社?；鸾】岛鸵?guī)范運行、風險控制以及將來如何使用都有很好的幫助。

草案指出，全國社?；鹩芍醒胴斦A算撥款、國有資本劃轉(zhuǎn)、基金投資收益等資金構(gòu)成。投資運營全國社會保障基金，應(yīng)當科學配置經(jīng)國務(wù)院批準的固定收益類、股票類和未上市股權(quán)類等資產(chǎn)。中國人民大學金融與證券研究所副所長趙錫軍指出，社?；饋碓吹亩嘣兄趶浹a社保資金的缺口，但基本的原則是要保障基金的絕對安全，不能讓老百姓的養(yǎng)老錢受到損失，社保基金是“養(yǎng)老錢”，這一部分運行的安全以及對風險的防控始終是大家關(guān)心的事情也是政府所重視的一項工作。通過制度的建設(shè)和規(guī)范化的管理，在風險控制方面也有了規(guī)定，有助于社?；鹪谕顿Y運行中的風險防控。

總之，社?；鹑胧幸惺找?，更要所有人有足夠的安全感。

新一輪社保降費如何影響你我

《全國社會保障基金條例》為進一步降低社保費率提供了法律依據(jù)。近期，北京、上海、廣東、浙江、天津等地相繼宣布下調(diào)社保費率，引發(fā)廣泛關(guān)注。這一輪降費率，將為企業(yè)帶來多少“降成本”利好？百姓社保待遇是否受到影響？不少地方社保金收支矛盾本已突出，“減收”同時如何確保社保制度安全運行？

降成本：對企業(yè)有多少實質(zhì)利好

日門（江西）建材有限公司財務(wù)經(jīng)理羅思對企業(yè)人力成本之重頗有體會：公司員工300余名，每月要繳納社保16萬元，員工拿6000元工資，公司還額外繳4000元“五險一金”。

福建廈門安井食品公司社保專員許小其卻感受到了企業(yè)減負的點滴進展。他算了一筆賬：去年10月，當?shù)亟档凸ｋU費率，企業(yè)一年節(jié)省約24.6萬元；今年年初，降低基本養(yǎng)老保險費率，可節(jié)省43.5萬元；3月，降低醫(yī)療保險繳費費率，一年節(jié)省72.1萬元?！半m然是‘小步走’，但為企業(yè)降負落到了實處?！?/p>

這是近期各地新一輪降低社保費率的縮影。上海、廣東、天津、浙江、福建、云南、甘肅等地陸續(xù)出臺“降費”政策，一些地方還啟動生育保險和基本醫(yī)療保險的合并實施。

目前，我國職工社保“五險”包括養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)、生育五大類?！耙唤稹奔醋》抗e金。

上海于3月21日宣布調(diào)整單位繳費部分的養(yǎng)老、醫(yī)療和失業(yè)保險費率，社會保險費率總水平從此前的45.5%下調(diào)到43%。

廣東在此前下調(diào)養(yǎng)老保險費率的基礎(chǔ)上，近期還宣布下調(diào)醫(yī)療保險和失業(yè)保險單位費率。

北京近期公布相關(guān)通知將工傷保險費率由最高2%調(diào)整為最高1.9%。

這是根據(jù)中央部署，為企業(yè)“降成本”采取的實質(zhì)性舉措。去年國務(wù)院常務(wù)會議兩次要求下調(diào)社保費率，涉及失業(yè)保險、工傷保險和生育保險，現(xiàn)在，占據(jù)社保繳費“大頭”的養(yǎng)老和醫(yī)療保險降費率也在地方有所動作。

今年全國兩會，國務(wù)院總理李克強在記者會上表示，“五險一金”從總體上看還是有適當調(diào)整的空間，各地情況不同。社會保障基金是充裕的，在國家統(tǒng)一規(guī)定的框架下，可以給地方更多的自主權(quán)，讓他們根據(jù)當?shù)貙嶋H情況，階段性地、適當?shù)叵抡{(diào)“五險一金”的繳存比例。

中智人力資本調(diào)研中心對數(shù)萬家企業(yè)進行的2015年福利調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，企業(yè)去年投入的以“五險一金”為主體的法定人均福利成本約為23052元，福利總成本約占企業(yè)人工成本的23%。

而人社部2月底公布的數(shù)據(jù)顯示，當前我國社會保險五險費率合計為39.25%。

為了降低用工成本從沿海城市搬遷到中部地區(qū)的江西森科實業(yè)股份有限公司副總經(jīng)理謝偉發(fā)現(xiàn)，人工成本依然不低。“現(xiàn)行社保費率下，每位員工的社保費初步算約900元，占到員工工資成本的40%?！?/p>

此次降低費率，能為企業(yè)帶來多大實質(zhì)性利好？

據(jù)上海測算，企業(yè)社保費率降低2.5個百分點，2016年全年可減輕企業(yè)負擔約135億元。而廣東則明確，到今年年底，將為全省企業(yè)減輕社會保險費（含住房公積金）約350億元。廈門地稅部門預估，養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險減負政策將為全市用人單位減輕超過18億元成本。

“企業(yè)是市場經(jīng)濟的主體和社會保險基金的主要收入來源之一。在目前企業(yè)面臨一定困難的情況下，通過降低企業(yè)的單位繳費費率來降低企業(yè)成本，是支持企業(yè)發(fā)展的重要舉措之一。”上海市副市長時光輝說。

保待遇：降費率如何不成降待遇

企業(yè)社保負擔降低，職工社保待遇是否受到影響，這是人們關(guān)注的另一個焦點問題。

記者在降低費率的多地采訪發(fā)現(xiàn)，包括上海、廣東、廈門等地均表示，降低費率的決定是在基金可以承受的基礎(chǔ)上經(jīng)過精密計算得出的，不會影響居民待遇。一些地方此前就降低過養(yǎng)老保險等社保費率，在降費率后依然保持了養(yǎng)老金等待遇的連增。

廣東省社?；鸸芾砭重撠熑私榻B，到2015年年末，廣東省社?；饾L存余額9591億元，占全國七分之一。目前，廣東的社保基金比較充裕，這也是下調(diào)費率的基礎(chǔ)，絕不會以犧牲養(yǎng)老待遇來換取費率下調(diào)。

上海市人力資源和社會保障局局長趙祝平說，以養(yǎng)老金為例，職工基本養(yǎng)老保險注重代際平衡。從個人看，個人待遇主要取決于職工本人退休時上一年的社會平均工資以及本人平均繳費工資、繳費年限、個人賬戶儲存額等因素。個人退休后的待遇增長，則主要考慮物價增長水平和社會平均工資的增幅，“下調(diào)企業(yè)的單位繳費費率，不會對養(yǎng)老金待遇確定和增長因素產(chǎn)生影響，因此也不會影響參保人員的個人養(yǎng)老金待遇水平”。

上海社科院研究員權(quán)衡說，征繳和發(fā)放養(yǎng)老金事實上并非是“完全掛鉤”的，屬于收支兩條線，這也就意味著單位繳費部分的下調(diào)并不與居民的養(yǎng)老金待遇發(fā)生直接的聯(lián)系。居民領(lǐng)取的養(yǎng)老金是由多個因素綜合決定的，即使基金每年有一定的收入減少，依然可以承受，也不會影響到職工權(quán)益。

再如醫(yī)保金。據(jù)悉，職工基本醫(yī)療保險的待遇水平主要取決于個人賬戶計入標準、門急診自負段標準、起付標準、最高支付限額等。因此，即使職工基本醫(yī)療保險單位繳費部分費率下調(diào)，參保人員的醫(yī)保待遇仍可能有適當提高。

上海社科院研究員胡蘇云說，養(yǎng)老金、醫(yī)保等待遇早已在《社會保險法》等對其計算方式有明確的規(guī)定，“絕對不會少”。從歷年的經(jīng)驗來看，如果“池子”里的錢不夠的話，政府會通過財政補貼的方式足額發(fā)放，不可能少發(fā)或者不發(fā)。

另一個可以佐證的事實是，2013年10月，上海就曾在確保參保人員社會保險待遇水平不受影響、社?；鹫＿\行的前提下，調(diào)整城鎮(zhèn)職工社會保險中的養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)等社保費率水平，總體費率下調(diào)2.5個百分點。

此后上海連年上調(diào)了基礎(chǔ)養(yǎng)老金、失業(yè)保險金標準，啟動城鎮(zhèn)居民大病醫(yī)療保險，將職工基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金和小城鎮(zhèn)醫(yī)療保險基金的最高支付限額提高到39萬元。

事實上，中央已經(jīng)給公眾吃下“定心丸”。李克強總理在今年的政府工作報告中提出，繼續(xù)提高退休人員基本養(yǎng)老金標準。報告中說，各地要切實負起責任，確保養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。這意味著，企業(yè)退休人員養(yǎng)老金今年將迎來“十二連漲”。

人社部社會保障研究所所長金維剛說，降低社保費率，意在為企業(yè)降成本，但不能降參保職工的待遇。未來隨著經(jīng)濟發(fā)展以及職工平均工資和生活成本的變化，各項社保待遇還將逐步提高。

防風險：社保“底線”如何筑牢

當前，不少地方老齡化程度加劇，各項社保待遇剛性提高，社?；鹗罩毫^大。在此情形下降低費率水平，是否會影響到社保金安全運行？

趙祝平說，進一步降低職工社會保險費率，是經(jīng)過嚴密測算和認真研究的，是在社會保險基金的可承受范圍內(nèi)。不管是從近期還是長遠看，職工基本養(yǎng)老、醫(yī)療和失業(yè)保險進一步降低費率后，基金的安全仍然是有保障的。

統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2015年，上海10項社?；鹗杖?000多億元，支出2800多億元，當年收支結(jié)余400多億元，累積結(jié)余3000多億元。趙祝平表示，目前上海職工社?；鹗罩闆r較好，有一定的積累且年度有結(jié)余。

記者采訪了解到，2012年，廣東就將1000億元社?；鹩囝~委托全國社保基金理事會投資運營，每年的收益率都在10%左右，2015年達15.14%，不存在養(yǎng)老金收不抵支的情況。

但也有一些地方的養(yǎng)老金運行正面臨嚴峻考驗。比如，盡管有高額國家補貼，但黑龍江省2015年養(yǎng)老金缺口依然比上年擴大，將在200億元以上。目前黑龍江省職工基本養(yǎng)老保險撫養(yǎng)比已達1.16：1，這意味著1.16名在職職工就要養(yǎng)1名退休職工。僅靠黑龍江省自身，養(yǎng)老保險費率下調(diào)已難有空間。

再如，江西省上半年養(yǎng)老保險如剔除一次性收入，全省當期出現(xiàn)缺口的縣（市、區(qū)）有近30個。景德鎮(zhèn)市社保中心辦公室主任張建平說，景德鎮(zhèn)市養(yǎng)老金支付一直有缺口，去年1月和今年1月的支付，是省里提前劃轉(zhuǎn)了中央轉(zhuǎn)移支付7億多元，否則很難支付。

“適當降低社保費率，必須建立在確保社?；痖L期收支平衡的基礎(chǔ)上，否則就會‘摁下葫蘆起了瓢’，顧此失彼，得不償失。”金維剛表示。

專家建議，進一步建立健全社?；痤A警、儲備和保值增值機制，擴大職工社保的覆蓋面，加強社保費的征繳和基金管理，加大財政、國資等對社?；鸬闹С至Χ?，以增強社?；鸬目癸L險能力。人社部部長尹蔚民此前介紹，目前城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險已覆蓋8.5億人，距離10億人的應(yīng)覆蓋目標還有15%左右的空間。

社保之殤：中斷社保為哪般

國家正在出臺各種措施日益完善社保政策，老百姓的保障也越來越堅實，但仍然有人不愿意或者沒有繳社保。一邊擔憂未來的養(yǎng)老問題，一邊又放棄制度提供的保障，這種怪現(xiàn)象為何發(fā)生？

3800萬人中斷社保是何兆頭

人社部的一項調(diào)查顯示，截止2013年已累計有3800萬人中斷了繳社保，意味著有23%的工作者中斷繳費，該數(shù)據(jù)占城鎮(zhèn)職工參保的一成還多。表面看，棄保純屬個人行為，但影響的卻是整個社保體系，造成了養(yǎng)老金空賬壓力加劇。

專家指出，3800萬人中斷繳納社保，是一個值得警惕的信號，標志著國家信用正面臨挑戰(zhàn)。其中是擔憂、是恐懼、是焦慮、還是繳不起？無論如何，有一成多人退出了。如果持這種想法的人越來越多，養(yǎng)老金的空賬壓力無疑將加劇。

隨著老齡化程度的加劇，很多外來務(wù)工人員中斷社保的問題非常凸顯。來自湖南的胡女士今年55歲，在廣州打工19年，其間一共買了10年的社保，本想著明年就退休回老家，但經(jīng)過多方打聽后發(fā)現(xiàn)，她根本無法在廣州退休。

“我現(xiàn)在有三種選擇，一是中斷社保，僅保留個人賬戶內(nèi)繳納的資金和利息回老家；二是根據(jù)老家的政策，把現(xiàn)有的保險關(guān)系轉(zhuǎn)移過去，但社會統(tǒng)籌部分無法轉(zhuǎn)移，只能轉(zhuǎn)移個人賬戶的資金，則需重新在當?shù)刭徺I社會保險；三是繼續(xù)在廣州工作，直到交夠15年的社會保險?！苯眨繜o奈地表示，她繳納的社會保險年限比較長，所以還在猶豫是否中斷，但自己認識的很多外來務(wù)工人員回老家，大都選擇了中斷社保。

社保一旦中斷，也就意味著已達退休年齡的胡女士或因參保年限不夠而無法領(lǐng)取退休金。

中山大學社會保障研究中心主任申曙光表示，未來的幾年內(nèi)，退休年齡夠了卻因參保年限不滿而無法退休的現(xiàn)象會越來越多；同時，這種現(xiàn)象直接影響了工作人口在繳納社保方面的選擇傾向，中斷或者工作之初就放棄繳納社保的現(xiàn)象將會增多。

“中斷繳納社保的情況主要有兩種，一種是參保年限已滿15年后中斷社保，待到退休年齡后直接領(lǐng)取養(yǎng)老金；另外一種情況則是繳納年限未滿15年，暫時中斷或者徹底中斷繳納社保的行為?！敝袊吮Ｑ芯繂T崔鵬表示，中斷繳納社保主要集中在三類人群：一是下崗失業(yè)人員，這類人群大都屬于被動中斷；二是小微企業(yè)員工，企業(yè)為了降低成本不給員工繳納社保；三是流動性比較大的務(wù)工人員。

據(jù)了解，個人一旦中斷社保，根據(jù)各地的不同政策，買房買車都將受到很大的影響。更重要的是，由于中斷期間的個人賬戶未有資金進入，計算養(yǎng)老金時會有虧損。

棄?；驍嗬U背后有何隱情

一邊是務(wù)工人員為養(yǎng)老所愁，一邊是斷繳或主動不參保，為何如此矛盾？在這背后究竟有何隱情？

勞動者棄保：還是想把錢都揣在自己口袋里。

高收入人群不愿交社保。工資較高的員工對社保興趣不大，部分高管在入職時會向企業(yè)表示，自己已經(jīng)購買商業(yè)保險，企業(yè)能否不為其繳納社保，因為在養(yǎng)老金領(lǐng)取上，社會平均工資會作為一個重要參數(shù)，對于高收入人群來說，投保越高相對越吃虧?！昂芏喔吖懿⒉幌Ｍ緸槠淅U納養(yǎng)老金，因為退休時領(lǐng)取的養(yǎng)老金對他們來說無足輕重，他們靠的是儲蓄、投資等”某公司人力總監(jiān)表示。另外，延遲退休的政策實施也是一大影響，延遲退休實質(zhì)是延遲領(lǐng)取養(yǎng)老金，很多收入較高的員工，認為退休時領(lǐng)取的養(yǎng)老金幾乎沒有作用，他們靠的是儲蓄、靠投資養(yǎng)老。

初入職場的低收入者對社?！盁o所謂”。上述人力總監(jiān)介紹，上述公司30歲以上的固定員工對于繳納養(yǎng)老保險普遍比較在意，對他們來說，在職時拿著不高的工資，意味著退休后主要依靠養(yǎng)老金生活。但對于有些剛參加工作的年輕人來說，由于他們身體更健康，距離退休還很遙遠，同時個人現(xiàn)階段的經(jīng)濟基礎(chǔ)相對薄弱，需要承受租房等開支壓力，因此對于繳納養(yǎng)老保險的積極性不高，他們更在意當下能拿到多少錢。

農(nóng)民工為了每月多拿錢放棄社保。據(jù)人社部門透露，在一些流動性較強的行業(yè)，一些農(nóng)民工也有不愿參保的現(xiàn)象。如農(nóng)民工群體在A城市做幾年然后轉(zhuǎn)去B城市，是很常見的事。然而，這樣做的結(jié)果是農(nóng)民工最后只能拿到養(yǎng)老保險個人賬戶中的結(jié)余，社會統(tǒng)籌部分將全部留給原城市，等于白做貢獻。所以會有一部分人干脆要求老板不交社保，直接把本來要繳社保的費用全部打包到工資里一起發(fā)。

出租車司機很少有社保。出租車司機只是出租車公司的普通雇員，和其他任何公司的雇員并無兩樣。但現(xiàn)在的事實是，出租車司機每個月要繳納高昂的份兒錢，此外還有名目繁多的保證金、修車費等等，這些都需要出租車司機自掏腰包。因為勞動力過剩，使得出租車公司越來越有話語權(quán)，反正就得交這么多錢，你不想干就走人，有的是人等著干。出租車是私人掛靠單位，所以司機根本沒有社保，只有公營公司的出租車司機有社保醫(yī)保，一般私人掛靠的想交社保，公司那部分也要自己出。

除此之外，一部分勞動者認為社保資金缺口嚴重、入不敷出，擔心社保今后無法兌現(xiàn)，“以后的事誰也說不準，只有錢在自己手里最踏實。”有人如此擔憂道。

用人單位“夾心”：政府規(guī)定交，員工要折現(xiàn)。

不繳社?；蛘邨壉Ｒ灿幸徊糠衷蛟谟萌藛挝簧砩?。畢竟它們是繳納社保的重要主體。根據(jù)《社會保險費申報繳納管理規(guī)定》要求，用人單位應(yīng)當自用工之日起30日內(nèi)為其職工申請辦理社保登記并申報繳納社保費。用人單位未按時足額繳納社保費的，由社保經(jīng)辦機構(gòu)責令其限期繳納或補足，并按日加收0.5‰的滯納金。

然而，有部分企業(yè)卻頻頻遭遇員工要求不買社保、直接折現(xiàn)的情況。其實，夾在政府和員工之間，企業(yè)也很苦惱。

福建閩威水產(chǎn)實業(yè)有限公司一位雷姓負責人說，現(xiàn)在企業(yè)形勢不太好，企業(yè)員工流動性很強，由于社保沒有辦法順利接轉(zhuǎn)，員工大多不愿意交納社保，而是希望直接把錢發(fā)到他們手上?！捌髽I(yè)也很為難，不交違法，交了員工其實很多也享受不到?！?/p>

廣東省中山市霞湖世家服飾有限公司總裁郭長棋經(jīng)營了二十多年的服裝制衣生產(chǎn)?！艾F(xiàn)在很多工人都不愿意交社保，要把錢直接拿到手上。甚至還有工人說如果要交社保的話，就不來工廠上班了。站在工人的角度這也可以理解，他們一個月2000多塊錢工資，再扣去200多元社保，最后剩下可支配的就不多了?！?/p>

郭長棋說：“我和工人們說，你們交社保，企業(yè)交的那部分比你們交得多，企業(yè)都愿意承擔了，為什么你們不愿意交呢？可工人們認為，養(yǎng)老金就像一個餅，畫餅難充饑，交給政府不如握在手里。交社保，工人不樂意；不交社保，勞動監(jiān)察部門來查我又違法，我給夾在中間。”

據(jù)了解，近年來，受全球經(jīng)濟不景氣的影響，部分企業(yè)開工不足，短工化的現(xiàn)象異常突出，部分勞動者以短工、零工的方式維持生計，就業(yè)不穩(wěn)定。這部分員工實質(zhì)上處于無社保的狀態(tài)。

部分企業(yè)主坦言，員工的社保對企業(yè)而言也是一個承重的負擔，在員工流動性很強的情況下，如果員工不愿意繳納社保，企業(yè)一般不會為員工持續(xù)繳納社保，“上面有政策，下面有對策?！?/p>

拿什么拯救對社保的信心

其實，在棄保和斷繳的背后很大程度上是老百姓對社保信心的遞減甚至缺失，那么，人們?yōu)楹螌ι绫２环判哪?？一個重要原因就是侵占、挪用、貪污社?；疬`法違規(guī)案件的層出不窮。近年來，養(yǎng)老保險資金被挪用的事情已不再是新鮮事，我們經(jīng)常能看到社?；鹁薮罂吡葓蟮?，如前些年鬧得沸沸揚揚的廣州8億社?；鸨慌灿檬录?。再就是資金缺口問題。據(jù)前幾年統(tǒng)計，我國養(yǎng)老金統(tǒng)籌基金年均缺口717億元，總?cè)笨谶_2.5萬億元，相當于國民經(jīng)濟總收入的1/3。這種嚴峻現(xiàn)實讓人對政府的“兌現(xiàn)”能力產(chǎn)生懷疑。

另一個問題出在中國的社保體制，民眾的社保不是由稅收形成的，而是由企業(yè)與個人繳費形成的，民眾的社保實際上只是一種自保。這種自保更像是一款強制保險，繳費要繳上30年，不僅繳額年年上漲。領(lǐng)取生存金還必須等到退休后，中途不能領(lǐng)取，不能退保，不出具合同文本，隨時可以變更其中的條款比如把退休年齡延長到65歲。

這怎能讓中低收入者對社保有信心，在這種情況下，“保守”和“現(xiàn)實”的老百姓很容易就會產(chǎn)生寧可相信儲蓄罐，也不信任政府的想法。于是他們會設(shè)法少繳費或干脆不繳費，多繳又不能多得、早繳又不能早得，在近幾年持續(xù)的兇猛的通脹態(tài)勢下，把錢早早拿到手肯定劃得來。

專家指出，不管是商業(yè)保險還是社會保險，實際上都是“眾人拾柴火焰高”，參保的人越多，每個人要交的錢越少，保障水平會更高。如果棄保人員增多，將對社保體系造成比較嚴重的沖擊。

因此，解決社保問題，重拾人們對社保的信心，根本對策是要變革現(xiàn)行社保體系尤其是社會養(yǎng)老保障體系的架構(gòu)，并進一步完善其制度要素。例如，盡早、盡快將國家機關(guān)、事業(yè)單位的職工，以及城鄉(xiāng)居民納入統(tǒng)一的中國標準版的社會基本養(yǎng)老保險制度中來；采用“以稅代費”的做法，做實名義繳費率；統(tǒng)一男女退休年齡，并延遲退休年齡等。

（《法制日報》2016.03.30、國際在線2016.02.05、新華社2016.03.28等）