孫麗榮

摘要：我國鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)是推動國民經濟發(fā)展的中堅力量。中小企業(yè)的迅速發(fā)展壯大不僅豐富了我國產業(yè)結構，也鞏固了經濟基礎，為維護社會穩(wěn)定和經濟可持續(xù)發(fā)展貢獻了力量，但中小企業(yè)在融資方面也存在不少難題。文章概述了鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀，分析了影響中小企業(yè)融資的因素，并提出了有效的應對措施。

關鍵詞：中小企業(yè)；融資；問題；探討

一、鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

隨著金融危機爆發(fā)后，經濟復蘇態(tài)勢發(fā)展，鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)融資需求與金融機構收緊授信規(guī)模的矛盾日益突出，這就更加加劇了中小企業(yè)的資金匱乏程度，使得融資難問題愈演愈烈，據(jù)調查，資金缺乏已經成為中小企業(yè)難以發(fā)展的因素之一。

目前，中小企業(yè)的融資渠道主要是銀行貸款，只依靠自有資金發(fā)展的企業(yè)少之又少，并且大部分企業(yè)不止在一家銀行有貸款，大部分都在三家以上銀行有信貸業(yè)務，由此可見，中小企業(yè)融資的主要渠道依然是銀行貸款。此外，調查顯示，中小企業(yè)的民間融資也較為活躍，主要用于維持正常生產的需要，但民間借貸的利率普遍較高，企業(yè)在利用其維持生產的同時，利率風險也不斷加大。

隨著經濟下行趨勢明顯，多數(shù)中小企業(yè)反映銀行貸款的門檻變高了，貸款更加難了，可以發(fā)放的貸款變少了，銀行為應對不良貸款的風險，維持自身經營，針對中小企業(yè)的受信額度明顯縮減，根本無法及時滿足中小企業(yè)對于信貸資金的需求。

我國鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)發(fā)展較晚，還存在很多不利于發(fā)展的問題。機械化水平低，手工作業(yè)依然占比較大，技術水平低，難以適應當今社會的高水平需求。缺乏完善的生產技能和管理水平，生產環(huán)境也相對較差，鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)受技術水平的限制，無法充分了解市場需求，市場占有率較少，產品結構也無法滿足快速發(fā)展的市場需求。企業(yè)缺乏應有的生產活力，難以適應市場的多元化需求。鄉(xiāng)鎮(zhèn)人口的文化素質水平普遍較低，難以培育適應市場需求和企業(yè)需求的人才，專業(yè)技術人員的缺失，以及企業(yè)員工流失率大在一定程度上也給鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)的發(fā)展帶來困難，不能實現(xiàn)正常的可持續(xù)生產經營。

目前，鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)最突出的現(xiàn)狀就是融資渠道狹窄，直接融資幾乎不存在，自有資金更是缺乏，只依靠自身積累已經無法滿足企業(yè)規(guī)模擴張和做大做強的現(xiàn)實需求，間接融資大部分來源于銀行信貸資源，缺乏完善的融資法律法規(guī)和相關金融政策，中小企業(yè)往往信用程度低，抵押質押等物品資源有限，銀行進一步縮緊授信額度，不愿對中小企業(yè)發(fā)放貸款的現(xiàn)象也使得中小企業(yè)的融資問題雪上加霜，中小企業(yè)想要融資，不得不借助于民間資本，高利率風險使得中小企業(yè)融資成本變得更高。

二、鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)融資難問題影響因素

（一）鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)內部因素

中小企業(yè)經營風險較大。我國的中小企業(yè)大多以自營或者合營的方式進行，存在著企業(yè)規(guī)模小、技術弱、沒有完善的現(xiàn)代企業(yè)制度等特點，使其缺乏市場競爭力，不能充分抵御市場波動。隨著近年的發(fā)展，大多數(shù)中小企業(yè)都遭到了淘汰的命運，即使存在的也大部分處于虧損狀態(tài)，這種劣勢狀態(tài)使得銀行不會輕易貸款，使其長期處于資金不足的情況。

中小企業(yè)沒有完備的企業(yè)管理制度，缺乏內部控制力，財務制度缺乏也使其信用程度差，這樣無法及時提供有效的財務數(shù)據(jù)，從根本上增加了不良貸款產生的可能性，從上至下都缺乏應有的信用觀念，法律意識淡薄更容易產生逾期，欠息等不良現(xiàn)象，這種整體信用等級差的現(xiàn)象一定程度上阻礙了中小企業(yè)的融資。

中小企業(yè)規(guī)模較小，間接融資的可能性少。銀行為降低不良貸款率，實現(xiàn)審慎經營，往往將抵押資產作為重要的第二還款來源，而中小企業(yè)資產和規(guī)模都比較小，想要在符合金融政策要求的范圍內尋找擔?？赡苄孕∫脖容^困難，但是其可供抵押的土地和房屋等抵押物顯然較少，這樣就影響了中小企業(yè)實現(xiàn)間接融資的可能，難以通過貸款獲得資金。

（二）金融環(huán)境影響因素

銀行信貸政策的嚴格性使得銀行信貸人員在面對中小企業(yè)貸款時慎之又慎，經常存在寧愿不貸，也不錯貸的做法，而國有銀行的主要貸款對象是國有大中企業(yè)，對中小企業(yè)的貸款需求無暇兼顧，因此金融政策一定程度上阻礙了中小企業(yè)貸款的實現(xiàn)。

中小企業(yè)往往貸款需求的額度較小，而追求貸款的期限短，周轉靈活，使用方便，但銀行的貸款審批發(fā)放都大同小異，手續(xù)嚴格且復雜，辦理難度大，這就無形中加大了中小企業(yè)的貸款成本，同時也增加了銀行的經營成本，雙方都不利，不如不貸款給中小企業(yè)。

目前的金融體系格局中各金融機構的功能與業(yè)務都是類似的，沒有差別化存在，也缺乏合理的市場定位，中小企業(yè)缺乏與之相適應的金融機構去支持其發(fā)展，因此能夠有效實現(xiàn)融資的可能性較低，得不到有力的金融支持。

（三）鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)難以實現(xiàn)直接融資

從目前的市場狀況和金融政策來看，鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)要想實現(xiàn)直接融資是幾乎不可能的事情。無論是股票市場還是債券市場，其準入的嚴格性和門檻較高的特性，都使得中小企業(yè)望塵莫及，難以進入股票或者債券市場，因此，中小企業(yè)想從資本市場直接獲取資金的可能性是極低的。

（四）缺乏有力的金融中介機構體系

鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)的信用低，其不健全的財務制度也使得其財務報表缺乏實際參考性，中小企業(yè)也難以找到能為其擔保的大企業(yè)或者有充足的抵押物來應對銀行貸款的高難度性，雖然一些信用機構相繼建立，但其擔保能力與實際情況還有較大差距，缺乏專門為中小企業(yè)提供融資擔保的信用機構也成為一大阻礙。

三、解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)融資難的對策

（一）鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)應優(yōu)化融資內部環(huán)境

鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)應該加大內部改革力度，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，完善企業(yè)內部治理結構，實現(xiàn)科學的運行機制，增強企業(yè)的市場競爭力和抵御市場風險的能力，減輕阻礙中小企業(yè)發(fā)展的障礙。

建立健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)內部自身財務制度，以掌握自身全面有效的財務信息和經營狀況信息，才能夠實現(xiàn)內部控制的提升，才能不斷提高企業(yè)財務狀況的真實程度，提高財務會計信息的可信程度，以積極配合相關部門的監(jiān)督和指導，才能夠使得政府部門能夠全面了解企業(yè)的經營狀況和行業(yè)的風險情況。

采用多種方式并進來加快鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)的轉型升級，要抓住機遇，提高自身技術水平和結構合理調整，積極響應國家的各項政策，盡快實現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展，以盡快加入國家和金融機構支持的范圍中去。

誠信是一個企業(yè)得以立足和長久發(fā)展的根本，中小企業(yè)應該注重自身的誠信建設，在企業(yè)內部樹立誠信意識，以提高企業(yè)在社會上的信用程度，不斷積累企業(yè)信譽，堅決杜絕不用信用，才能獲得銀行的信貸支持，反過來促進企業(yè)自身的經營發(fā)展。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)應該不斷創(chuàng)新融資手段，以增加自身的融資渠道，中小企業(yè)應該在現(xiàn)有的市場機制下，充分考慮企業(yè)自身發(fā)展現(xiàn)狀，結合現(xiàn)有的國家政策實際，充分發(fā)揮各項有力措施，通過自身努力不斷創(chuàng)新融資手段，如融資租賃，票據(jù)貼現(xiàn)，保險公司融資等，只要符合企業(yè)自身發(fā)展狀況，都不失為一條有效的途徑。

（二）銀行要創(chuàng)新推動中小企業(yè)業(yè)務發(fā)展

銀行方面應該充分研究市場需求與導向，加快研究和探索，不斷實現(xiàn)銀行產品的創(chuàng)新，以改善現(xiàn)有的服務渠道狹窄問題?？梢愿鶕?jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)現(xiàn)有的規(guī)模和特點進行產品創(chuàng)新，不斷健全現(xiàn)有的信貸制度，建立符合中小企業(yè)的貸款制度，開發(fā)符合中小企業(yè)的產品，完善有關中小企業(yè)的信貸流程和授信規(guī)則，以滿足不同的企業(yè)特點和融資需求。加強自身的定價能力，以應對不斷推進的利率市場化要求，增強自身的自主決策能力。

建立符合中小企業(yè)特點的客戶制度和風險管理體系，選擇有經驗的專業(yè)人員進行開發(fā)和管理，建立中小企業(yè)信用檔案，建立一套包含約束、激勵等相關內容的機制，加強銀企合作，完善監(jiān)管流程，確保貸款的恰當使用和及時收回。

完善金融機構的組成部分，銀行應該建立一批以中小企業(yè)業(yè)務為主體的分支機構，諸如村鎮(zhèn)銀行等特色金融機構，這種金融機構能夠充分發(fā)掘當?shù)刂行∑髽I(yè)的特點，不斷推出為中小企業(yè)量身定做的新型金融產品，拓寬中小企業(yè)融資渠道，政府也應鼓勵這種新型金融機構的設立，在貸款時應該堅持公平公正原則，盡可能降低中小企業(yè)的貸款成本，減輕其還款壓力，才能建立良好的銀企合作關系。

（三）建立健康的中小企業(yè)融資環(huán)境

國家應該從制定金融政策方面加大支持力度，建立健全相關法律法規(guī)，完善配套措施，落實細化具體的實施辦法，從創(chuàng)新、稅費以及風險等各方面為鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)提供金融政策支持。充分發(fā)揮財政職能作用，設立針對中小企業(yè)發(fā)展的專項資金，壯大擔保機構對其擔保能力，由財政按一定的比例對新增貸款進行補償，以調動銀行支持中小企業(yè)發(fā)展的動力，同時增強銀行抵抗風險的能力。對資質良好的中小企業(yè)進行財政貸款貼息政策，分擔金融機構對中小企業(yè)的貸款風險。引導地方銀行擴大對中小企業(yè)項目融資，擴大地方銀行財政實力，以靈活方式加以引導，并對支持發(fā)展成績較好的金融機構予以一定程度的財政獎勵，加大激勵措施。

借鑒發(fā)達國家的信用保證制度，進一步健全和完善我國中小企業(yè)的信用擔保體系，完善中小企業(yè)信用評估體系，加強資信調查，政府對中小企業(yè)的管理應不斷升級，不斷打造中小企業(yè)良好的經濟環(huán)境和信用環(huán)境，改變單一的擔保方式，大力發(fā)展中小企業(yè)的政策性信用擔保體系以及互助擔保體系等多元化擔保體系，從根本上解決中小企業(yè)融資難的問題，加大對逃避債務的經濟制裁和法律追究，多種手段并進保護信貸資產不流失。

不斷完善我國的資本市場體系，不斷完善發(fā)展股票市場、債券基金市場等資本市場。鼓勵和扶持科技含量較高的中小企業(yè)發(fā)展，創(chuàng)業(yè)板也為高科技中小企業(yè)提供了新的機遇，設立風險投資基金等以引導民間資本傾向于中小企業(yè)投資。

四、總結

中小企業(yè)貸款難、資金緊張等問題都強烈阻礙了其快速發(fā)展，使得中小企業(yè)融資問題日益艱巨，加快扶持鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)擴規(guī)模，促發(fā)展，解決融資問題是一個長期的持久性問題，促進自身改革，提高信譽，拓寬融資渠道，新的金融支持政策，合理的貸款制度和流程都是促進鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)扎實經營，不斷創(chuàng)新的出路所在，只有充分把握各種機遇，才能緩解融資難問題。

參考文獻：

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[2馬平.淺談鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)籌融資問題[J].科技與生活，2010（05）.

（作者單位：山東省青島市即墨市鰲山衛(wèi)街道辦事處）