湯靜

摘 要：基于我國(guó)的基本國(guó)情和社會(huì)發(fā)展需要，農(nóng)村信用社作為我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量和因素，贏必須堅(jiān)持農(nóng)村信用社改革趨勢(shì)的多樣化。在推動(dòng)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)揮者舉足輕重的作用，但是我國(guó)農(nóng)村信用社的管理模式、利率設(shè)置、產(chǎn)權(quán)規(guī)定以及服務(wù)質(zhì)量等方面存在著很多的弊端，嚴(yán)重阻礙了我國(guó)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)的進(jìn)程。本文基于我國(guó)農(nóng)村信用社發(fā)展的新情況，提出了幾點(diǎn)加強(qiáng)農(nóng)村信用社對(duì)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)推進(jìn)作用的改革措施，本文認(rèn)為只有充分發(fā)揮農(nóng)村信用社在新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)中的主導(dǎo)力量，設(shè)定出合理的利率、加強(qiáng)農(nóng)村信用社管理體制、設(shè)定出多種形式的產(chǎn)權(quán)形式，提高服務(wù)水平才能真正建設(shè)我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的新格局。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)；問(wèn)題；改革措施

一、我國(guó)農(nóng)村信用社的相關(guān)概述

（一）我國(guó)農(nóng)村信用社的概述

農(nóng)村信用社是農(nóng)村信用合作社的簡(jiǎn)稱，它是由我國(guó)國(guó)務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立、由社員入股構(gòu)成，采取民主的形式進(jìn)行管理，農(nóng)村信用社設(shè)立的目標(biāo)是為全體社員提供金融服務(wù)，而農(nóng)村信用社屬于農(nóng)村合作的金融機(jī)構(gòu)，特點(diǎn)包括：1、農(nóng)村信用社是獨(dú)立的企業(yè)法人；2、農(nóng)村信用社是信用合作機(jī)構(gòu)；3、農(nóng)村信用社是銀行類金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用社的特點(diǎn)：組織模式的特殊性；業(yè)務(wù)職能的獨(dú)特性；業(yè)務(wù)流程的簡(jiǎn)易性。

（二）產(chǎn)權(quán)和產(chǎn)權(quán)制度的概述

產(chǎn)權(quán)是經(jīng)濟(jì)所有制關(guān)系的法律表現(xiàn)形式，產(chǎn)權(quán)以法律的形式表現(xiàn)出經(jīng)濟(jì)所有制關(guān)系中的科學(xué)產(chǎn)權(quán)制度，目的是為了管理和約束商品經(jīng)濟(jì)中的財(cái)產(chǎn)關(guān)系，規(guī)范人們的經(jīng)濟(jì)行為，維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的和諧發(fā)展，保障商品經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。產(chǎn)權(quán)制度是指既定產(chǎn)權(quán)關(guān)系和產(chǎn)權(quán)規(guī)則結(jié)合而成的且對(duì)產(chǎn)權(quán)關(guān)系實(shí)現(xiàn)有效的組合、協(xié)調(diào)和保障的制度決定。產(chǎn)權(quán)制度的主要作用就是能夠有效降低交易費(fèi)、促進(jìn)資源的合理配置。

（三）利率決定理論的概述

利率是資金的價(jià)格，在完全的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)決定下，利率主要是由供求雙方所決定的。但是從金融學(xué)的角度來(lái)看，有五個(gè)利率決定理論的規(guī)則。1、馬克思的利率決定理論；2、古典利率理論；3、凱恩斯利率理論；4、可貸資金理論；5、IS-LM模型的利率決定理論。

二、農(nóng)村信用社改革進(jìn)程中存在的問(wèn)題

（一）農(nóng)村信用社管理體制不完善

農(nóng)村信用社的管理體制導(dǎo)致了管理主體過(guò)于混亂，人民銀行不僅需要監(jiān)督農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的清康，還肩負(fù)指導(dǎo)其業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)，其中還包括對(duì)農(nóng)業(yè)信用社人員的考核工作，人民銀行肩負(fù)眾多職務(wù)，可謂是扮演著“裁判員”和“運(yùn)動(dòng)員”兩個(gè)角色，這種模式的管理方式存在很多的問(wèn)題，人民銀行的管理者難免會(huì)出現(xiàn)職務(wù)的混亂。其次，外部力量的干預(yù)阻礙新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)。農(nóng)村信用社設(shè)置了理事會(huì)和監(jiān)事制度，但都是沒(méi)有實(shí)際的決定權(quán)利，外部的干預(yù)力量很大，尤其是政府成為了農(nóng)村信用社的主要管理機(jī)構(gòu)，其主要的問(wèn)題是政府并不是專業(yè)的管理金融機(jī)構(gòu)的場(chǎng)所，缺乏專業(yè)的管理人才。農(nóng)村信用社受到了強(qiáng)烈的外部干預(yù)力量，嚴(yán)重削弱了農(nóng)村信用社在推動(dòng)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)中的作用。

（二）農(nóng)村信用社利率設(shè)置不科學(xué)

農(nóng)村信用社利率設(shè)置的不科學(xué)其主要原因是缺少合理的利率設(shè)定機(jī)制。目前我國(guó)農(nóng)村信用社利率的決定權(quán)在于各聯(lián)社，聯(lián)社統(tǒng)一進(jìn)行調(diào)整和管理，設(shè)定出一致的農(nóng)村信用社社貸款利率方案，完全忽略了我國(guó)各個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的差異，即使是在一個(gè)省內(nèi)的不同區(qū)域也存在著很大的經(jīng)濟(jì)水平差異，不同情況的地區(qū)仍然采取統(tǒng)一的貸款利率，完全背棄了擇優(yōu)扶持的政策。

（三）農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)規(guī)定不明確

農(nóng)民、個(gè)體和私營(yíng)企業(yè)共同入股組成了農(nóng)村信用社，但是農(nóng)村信用社到底是誰(shuí)的還是不能確定。社員沒(méi)有權(quán)利將農(nóng)村信用社的決定權(quán)轉(zhuǎn)讓，不能對(duì)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行合理的保護(hù)，入股的社員只是名義上的產(chǎn)權(quán)所屬關(guān)系。長(zhǎng)期以來(lái)、農(nóng)村信用社虧損和收益的承擔(dān)者是國(guó)家還是社員仍然不能分清，也是很難明確的。

（四）農(nóng)村信用社服務(wù)質(zhì)量不到位

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)水平的發(fā)展，廣大農(nóng)民對(duì)金融服務(wù)的類型要求也逐漸趨于多樣化。但是，農(nóng)村信用社的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)還是存、貸兩種，缺少新形式的業(yè)務(wù)服務(wù)，不能滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。此外，城市中使用的信用卡在農(nóng)村的使用也是受限制的，更別說(shuō)是在農(nóng)村推廣網(wǎng)上銀行和投資顧問(wèn)了。

三、加強(qiáng)農(nóng)村信用社對(duì)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)推進(jìn)作用的改革措施

（一）完善農(nóng)村信用社管理體制

加強(qiáng)農(nóng)村信用社的管理水平，首先應(yīng)當(dāng)明確農(nóng)村信用社的管理主體，農(nóng)村信用社的發(fā)展需要依靠政府的支持，而省政府要充分發(fā)揮自己的職能必須采取措施對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)行改革，以其經(jīng)濟(jì)建設(shè)的職能協(xié)調(diào)資金的流動(dòng)，防治資金的外流，以鞏固本省新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的建設(shè)。但是，省政府對(duì)農(nóng)村信用社的管理也只是一個(gè)緩沖階段，農(nóng)村信用社只有做到“自主管理、自負(fù)盈虧”才能為新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)貢獻(xiàn)力量。廣大社員們要積極參與到農(nóng)村信用社的管理中去，高層管理人員有必要將農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)情況作出公示，分配出專門的人員對(duì)社員們的問(wèn)題和疑惑作出解答。

（二）完善農(nóng)村信用社利率定價(jià)機(jī)制

農(nóng)村信用社利率設(shè)定機(jī)制不僅要符合自身利益的需要，還要綜合考慮各地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平，科學(xué)的分析貸款客戶，合理掌握好利率的浮動(dòng)規(guī)律。在利率定價(jià)的時(shí)候，需要綜合考慮當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)利率水平、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況、自身不同階段的不同需要等幾個(gè)方面，特別是要評(píng)估服務(wù)社員的實(shí)際情況，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的收入和承受水平，不能一味的上漲利率，造成社員的壓力。最科學(xué)的利率定價(jià)方式是使用基礎(chǔ)利率加點(diǎn)模式，以信譽(yù)好的社員發(fā)放的短期資金貸款的最低利率為基礎(chǔ)利率，在依據(jù)每一筆貸款的期限長(zhǎng)短和違約風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)基礎(chǔ)利率進(jìn)行計(jì)算。

（三）健全農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度

農(nóng)村信用社必須堅(jiān)持合作制，在其改革的過(guò)程中要避免兩個(gè)問(wèn)題：一是以合作制的名義采取“治理治人治機(jī)制”的錯(cuò)誤；二是忽視階段經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，一味的進(jìn)行股份制改革。另外，農(nóng)村信用社改革要明確產(chǎn)權(quán)制度，形成多樣化組織的形式，不同的區(qū)域根據(jù)自身的實(shí)際情況采取不同的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，要學(xué)會(huì)因地制宜，不斷的進(jìn)行制度創(chuàng)新，不能“一刀切”的制度，認(rèn)為合作制或者股份制是正確的，沒(méi)有最優(yōu)秀的制度，只有適合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平的才是最適合的，一個(gè)國(guó)家兩種制度，一個(gè)區(qū)域也可以有多種模式。

（四）提高農(nóng)村信用社服務(wù)水平

農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)以滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要為前提，大力推廣新型金融服務(wù)。省政府要給予適當(dāng)?shù)恼咧С郑掠趧?chuàng)新。除了存、貸業(yè)務(wù)之外，還應(yīng)該開(kāi)展一些特色的鄉(xiāng)村業(yè)務(wù)，比如：學(xué)業(yè)存款、結(jié)婚基金、養(yǎng)老存款等。此外，要簡(jiǎn)化農(nóng)村信用社的貸款手續(xù)，目前，我國(guó)的農(nóng)村信用社的貸款業(yè)務(wù)比較繁瑣，返款率較低。一旦簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，不僅提升了工作人員的工作效率，還有效增加了農(nóng)村信用社的收益，更重要的一點(diǎn)是這是支持新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)的一個(gè)有效措施，將更多的資金投入到新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)中去。（作者單位：湖南人文科技學(xué)院）

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