曹永年

【摘要】金融支付結(jié)算領域的一項重大變革就是組建全國支票影像交換系統(tǒng)，這對促進市場經(jīng)濟發(fā)展有著舉足輕重的意義。為適應跨區(qū)域經(jīng)濟貿(mào)易的發(fā)展，人民銀行在全國支票影像交換系統(tǒng)成功試點的基礎上，實施2007年7月在全國的統(tǒng)一推廣。這一舉措突破了支票結(jié)算系統(tǒng)原先在地域上的限制，不僅方便了各單位在異地的購銷活動，解決了社會資金流通障礙，還對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展起到了積極的作用。對此，筆者結(jié)合曾經(jīng)三年多的商業(yè)銀行對公業(yè)務崗的工作經(jīng)歷，將在銀行日常工作中曾遇到的支票影像系統(tǒng)的問題和原因進行歸納總結(jié)。

【關(guān)鍵詞】支票影像交換系統(tǒng) 電子驗印 票據(jù)要素 信用環(huán)境

在教學《財經(jīng)法規(guī)與會計職業(yè)道德》和《初級會計實務》的課程中，介紹了幾種常見的票據(jù)結(jié)算方式，我國目前使用的票據(jù)主要包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票，其中支票占據(jù)重要地位。它是我國目前最普遍使用的支付工具之一，具有攜帶方便、支付功能、匯兌功能、信用功能、授權(quán)補記等特點。即使出現(xiàn)了電子支付等網(wǎng)絡新型支付工具，支票仍是重要的票據(jù)支付工具。

一、全國支票影像交換系統(tǒng)

全國支票影像交換系統(tǒng)是運用影像技術(shù)發(fā)展的支票清算系統(tǒng)，通過掃描將實物支票轉(zhuǎn)換為影像信息，并傳遞至出票人開戶銀行提示付款，它是中國人民銀行繼大、小額支付系統(tǒng)建成后的又一重要金融基礎設施建設。支票在實現(xiàn)全國通用后憑證不變，提示付款期限為10天也不變，異地使用支票款項最快可在2到3小時內(nèi)到賬，最長不過3個工作日內(nèi)即可收到異地支票款項。

在改革以前，支票只能在同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)流通，也就是銀行之間通過交換實物支票達到清算的目的，由于交換的是實物，受到路程和有效期限（十個工作日）等的限制，所以范圍只能局限于一定的地域內(nèi)（即同城）。而支票影像系統(tǒng)的建立，可以使銀行之間通過交換支票的影像信息來達到清算目的，通過專門開發(fā)的通信系統(tǒng)和計算機網(wǎng)絡進行信息傳遞，所以清算的范圍自然由同城擴大到了全國。

資金的清算是通過銀行的票交行號來實現(xiàn)的，一個行號代表一所銀行，它在票據(jù)交易區(qū)域內(nèi)是唯一的。但實行了電子影像交換后，銀行的支付系統(tǒng)行號就很自然的成為清算的工具，支付系統(tǒng)行號在全國范圍內(nèi)具有唯一性，銀行在出售支票時，在票據(jù)上蓋的機構(gòu)代碼章就是支付系統(tǒng)的清算行號，目的是為了告訴收款銀行該往哪所銀行提示付款。

在全國支票影像交換系統(tǒng)中，要運用到以下關(guān)鍵技術(shù)：

1、驗印

客戶的印鑒是銀行多種業(yè)務的重要憑據(jù)，傳統(tǒng)的印鑒比對是人工折角核對，其最大的缺陷是精確度低。為了彌補這種缺陷，出現(xiàn)了利用圖像處理技術(shù)的電子驗印技術(shù)。電子驗印就是利用計算機來實現(xiàn)印鑒的自動識別，其原理是：通過攝像機、數(shù)碼相機或掃描儀等圖像采集設備，將客戶的預留印鑒圖像先采集到計算機里，再通過特定的圖像處理技術(shù)形成標準電子印鑒。印鑒核驗時，待測印鑒通過圖像采集設備被采集進計算機，同時計算機調(diào)出相應的開戶時電子標準印鑒。通過預處理、定位、分割、配準和比對等圖像處理技術(shù)，計算機自動生成待測印鑒的真?zhèn)谓Y(jié)論。

2、票據(jù)圖樣的采集

通過攝像機、數(shù)碼相機、平板掃描儀和高速掃描儀等途徑，可將票據(jù)影像信息采集入計算機。其中平板掃描儀精度最高，價格最低，但速度較慢，適合于票據(jù)量少的營業(yè)網(wǎng)點。對于批量采集，可選用攝像機、數(shù)碼相機和高速掃描儀等。

3、票據(jù)要素的識別

票據(jù)要素包括金額、出票人和收款人賬號、票號、出票日期等，人工處理時，票據(jù)要素的錄入和填寫規(guī)范是一件麻煩的事情，在全國支票影像交換系統(tǒng)下，計算機可以相關(guān)信息，智能地判斷票據(jù)是否被涂改。

二、我國支票的使用特點

一是簽發(fā)量和金額較大，支票在票據(jù)結(jié)算工具中占有較大比重。二是使用主體多為企事業(yè)單位，個人簽發(fā)支票較少。三是用途較為集中，主要用于商品交易、勞務供應、清償債務等商業(yè)往來。

長久以來，由于傳統(tǒng)管理模式的約束和異地票據(jù)交換手段的缺失，支票在我國很長時間內(nèi)只能同城使用。隨著社會經(jīng)濟快速發(fā)展和區(qū)域間經(jīng)貿(mào)往來日益密切，支票終于突破地域限制，并在2007年實現(xiàn)了全國通用。

三、針對支票影像系統(tǒng)運行情況的原因分析

支票影像系統(tǒng)正式運行以來仍有一些不足，主要體現(xiàn)在退票率過高，逾期業(yè)務量大等方面。究其原因，歸納如下：

1、支票使用基礎薄弱

在發(fā)達國家，支票是一種典型的小額支付工具，普及度很高。而我國支票使用基礎不足，本應占支票總量大比例的個人支票只在極少數(shù)大城市簽發(fā)使用，而在近幾十年支付結(jié)算領域的電子化水平發(fā)展速度之快，使得芯片卡已全面普及，這樣一來，同期起步的個人支票空間越發(fā)狹窄。

2、社會信用環(huán)境有待提升

支票是基于信用支付的工具，即見票即付，出票人的信譽是保證支票最終獲得支付的重要因素。而我國市場經(jīng)濟發(fā)育不夠，社會信用度不高，市場誠信度較差，嚴重阻礙了支票的流通功能。個人支票業(yè)務難以普及也是由于個人信用體系的缺失，假支票、空頭支票、套票等欺詐行為頻有發(fā)生，使支票發(fā)展又添一阻。

3、信用基礎設施薄弱

發(fā)達國家支票影像系統(tǒng)是在行內(nèi)相對成熟的基礎上開展建設的，采用集中式直聯(lián)處理，自動化程度高，組織機構(gòu)、技術(shù)標準統(tǒng)一。而我國支票影像交換系統(tǒng)是在金融機構(gòu)行內(nèi)系統(tǒng)不夠成熟的條件下進行建設的，比如筆者曾經(jīng)工作的網(wǎng)點08年才成立公司業(yè)務柜臺，采取的也是最低配置，工作效率較低。

四、關(guān)于發(fā)展完善全國支票影像系統(tǒng)的建議

1、加強對影像系統(tǒng)支付清算的全國統(tǒng)一管理

總行應出臺統(tǒng)一的影像支付清算管理細則，制定全國統(tǒng)一的退票準則。建立全國范圍內(nèi)的監(jiān)督舉報組織，人民銀行總行支付結(jié)算部門，負責全國影像交換系統(tǒng)執(zhí)行情況的監(jiān)督和清算糾紛的處理；各省和地市中支負責按要求辦理糾紛處理。

2、各商業(yè)銀行要提升系統(tǒng)內(nèi)配套設施的建立

凡規(guī)定使用支付密碼確認付款的，組織系統(tǒng)內(nèi)所有分支機構(gòu)全部推行支付密碼器的使用，確保簽出的支票可以通過影像系統(tǒng)。采用電子驗印方式確認付款的，健全和完善驗印系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫，保證數(shù)據(jù)庫中印鑒數(shù)據(jù)的完整和準確。

3、各商業(yè)銀行提高對支票影像業(yè)務的重視程度

各商業(yè)銀行應加強系統(tǒng)內(nèi)業(yè)務管理，嚴格按支票影像交換系統(tǒng)的需要，合理設置崗位、配備專業(yè)受訓人員，落實責任、加強監(jiān)督管理。

參考文獻：

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