摘 要：隨著金融業(yè)的深度開放，我國商業(yè)銀行進(jìn)入了國際金融市場的競爭行列，與有著豐富經(jīng)驗和雄厚資本的外資銀行站在了相同的起跑線上。股份制商業(yè)銀行作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，是我國銀行業(yè)的重要組成部分，本文以上市的全國性商業(yè)銀行為研究對象，借助EVA理論對商業(yè)銀行的競爭力評價系統(tǒng)進(jìn)行改進(jìn)，對商業(yè)銀行的競爭力展開分析，通過實證分析得出各上市商業(yè)銀行競爭力排名，根據(jù)結(jié)果提出商業(yè)銀行提升競爭力的策略。

關(guān)鍵詞：股份制商業(yè)銀行 競爭力 EVA

1、商業(yè)銀行競爭力研究的理論基礎(chǔ)

我國的金融業(yè)深度開放，商業(yè)銀行進(jìn)入了國際金融市場的競爭行列，與有著豐富經(jīng)驗和雄厚資本的外資銀行站在了相同的起跑線上。企業(yè)競爭力理論競爭力在研究層次上可以分為國家競爭力、產(chǎn)業(yè)競爭力、企業(yè)競爭力。商業(yè)銀行是以盈利為目的的企業(yè)，因此商業(yè)銀行競爭力的研究屬于企業(yè)競爭力研究的大范疇之內(nèi)，企業(yè)競爭力的理論基礎(chǔ)適用于商業(yè)銀行。企業(yè)競爭力的理論基礎(chǔ)主要有：邁克爾﹒波特的競爭力理論、核心競爭力理論、WEF與IMD競爭力理論、企業(yè)資源基礎(chǔ)理論。

根據(jù)商業(yè)銀行競爭力的含義和對商業(yè)銀行競爭力理論的分析，可以看出商業(yè)銀行的競爭力是由資源要素、能力要素、環(huán)境要素構(gòu)成的綜合體。

（1）資源要素是形成商業(yè)銀行競爭力的基礎(chǔ)，是商業(yè)銀行參與競爭的前提。按照資源存在的形式可以將商業(yè)銀行資源分為有形資源、無形資源和人力資源。

商業(yè)銀行只有通過對現(xiàn)有資源的合理有效利用才能不斷獲得發(fā)展，才能提高和維持競爭優(yōu)勢。

（2）能力要素是商業(yè)銀行競爭力的核心要素。商業(yè)銀行的能力主要包括風(fēng)險管理能力、盈利發(fā)展和流動性管理、穩(wěn)健經(jīng)營能力、成長能力、創(chuàng)新能力等多方面能力。商業(yè)銀行的經(jīng)營準(zhǔn)則中盈利性、安全性、流動性是對商業(yè)銀行能力要素的基本要求。

（3）環(huán)境要素是商業(yè)銀行競爭力的依托。任何企業(yè)都要受到外部因素的導(dǎo)向制約，商業(yè)銀行的環(huán)境要素是影響其經(jīng)營管理的外部約束條件。宏觀經(jīng)濟(jì)政策、市場環(huán)境、人文環(huán)境、政治環(huán)境都會影響商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營。

2、我國上市商業(yè)銀行發(fā)展中存在的問題

銀行經(jīng)營能力由兩個指標(biāo)來衡量：①股權(quán)乘數(shù)，即資產(chǎn)總額/股權(quán)，主要反映經(jīng)營者利用杠桿的程度。②資產(chǎn)利用率，即營業(yè)收入/資產(chǎn)總額，直接反映銀行資產(chǎn)收入水平，而我國上市商業(yè)銀行在發(fā)展中存在很多問題，具體如下：

2.1 我國上市商業(yè)銀行發(fā)展不均衡

我國上市商業(yè)銀行均有發(fā)展不均衡現(xiàn)象出現(xiàn)，經(jīng)常是某一方面表現(xiàn)比較好，但是另外幾方面表現(xiàn)卻比較差，比如工商銀行，在穩(wěn)健經(jīng)營能力、盈利發(fā)展能力和流動性管理能力方面得分都比較高，但經(jīng)營成長能力排名在后兩位。農(nóng)業(yè)銀行創(chuàng)新成長能力排在第一位，而經(jīng)營成長能力則處于明顯的劣勢地位。

2.2 我國上市商業(yè)銀行缺乏創(chuàng)新性的產(chǎn)品和技術(shù)

我國上市的商業(yè)銀行手續(xù)費及傭金收入占營業(yè)收入的比重偏低，手續(xù)費及傭金收入是中間業(yè)務(wù)收入的重要組成部分，由此可以看出，上市商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入在營業(yè)收入中的比重并不高。中間業(yè)務(wù)收入低，在一定程度上是因為銀行缺少創(chuàng)新性的產(chǎn)品，無法吸引客戶對產(chǎn)品的關(guān)注。

2.3 財務(wù)管理體系落后，經(jīng)營業(yè)績評價指標(biāo)有待完善

我國商業(yè)銀行期在期初作為政府金融服務(wù)的一個職能部門，形成了與政府部門相配套的科層制組織結(jié)構(gòu)體系，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中這一管理體系的弊端不斷顯現(xiàn)，對銀行產(chǎn)品創(chuàng)新和結(jié)構(gòu)優(yōu)化不利，也對商業(yè)銀行核心競爭力的提高產(chǎn)生了不利影響。

2.4 資本利用率低，資產(chǎn)管理效率有待提高

不良貸款率是銀行業(yè)監(jiān)管的重要指標(biāo)，反映了銀行貸款中不良貸款占總貸款余額的比重，我國上市商業(yè)銀行尤其是五大國有商業(yè)銀行的不良貸款率明顯高于其他銀行，在資產(chǎn)管理各方面存在發(fā)展空間。

3、提升我國上市商業(yè)銀行競爭力的建議

3.1 改善薄弱環(huán)節(jié)，鞏固優(yōu)勢環(huán)節(jié)

針對我國上市商業(yè)銀行均存在薄弱環(huán)節(jié)，五大國有上市銀行應(yīng)該注重成長能力的發(fā)展，提高存款增長率和總資產(chǎn)增長率，如增設(shè)海外銀行分支機(jī)構(gòu)等，拓展新的發(fā)展空間。全國性股份制商業(yè)銀行則應(yīng)注重盈利能力和流動性管理能力的發(fā)展，提高流動資產(chǎn)和資產(chǎn)收益率，如開展新的業(yè)務(wù)，增加營業(yè)網(wǎng)點的建設(shè)，降低營業(yè)成本等。各上市銀行應(yīng)相互借鑒管理經(jīng)驗和發(fā)展模式，加強(qiáng)各銀行之間的溝通交流。總之，各上市銀行應(yīng)該權(quán)衡優(yōu)勢與劣勢，針對薄弱環(huán)節(jié)查找原因并進(jìn)行改善，鞏固優(yōu)勢環(huán)節(jié)，實現(xiàn)銀行的全面發(fā)展，從整體上提高自身的競爭力。

3.2 持續(xù)金融創(chuàng)新 加大產(chǎn)品和技術(shù)創(chuàng)新力度

商業(yè)銀行的產(chǎn)品存在嚴(yán)重的同質(zhì)性，各商業(yè)銀行產(chǎn)品和服務(wù)差異化程度較小，拓展新業(yè)務(wù)，留住優(yōu)質(zhì)客戶發(fā)展?jié)撛诳蛻魧ι虡I(yè)銀行保持和提升競爭能力的作用越來越明顯。商業(yè)銀行只依靠利差收入已不能滿足競爭能力提高的要求。在保持互信的基礎(chǔ)上推出更好的金融產(chǎn)品，不斷改進(jìn)對客戶的服務(wù)，注重金融創(chuàng)新，這對于產(chǎn)品同質(zhì)性較強(qiáng)的商業(yè)銀行是非常重要的。

3.3 完善財務(wù)管理體系，加強(qiáng)對EVA指標(biāo)的應(yīng)用

商業(yè)銀行各機(jī)構(gòu)應(yīng)明確具體的職能，以財務(wù)管理中的各項業(yè)務(wù)為主線，強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)部門之間組織結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變，形成權(quán)責(zé)明確、精簡高效的組織體系，使財務(wù)管理權(quán)力集中，信息傳送高效統(tǒng)一。商業(yè)銀行需自主將EVA指標(biāo)納入經(jīng)營業(yè)績的評價指標(biāo)，確定科學(xué)的經(jīng)營目標(biāo)，在考慮到凈利潤的同時，還應(yīng)考慮到對資本成本的利用效率。

3.4 完善公司治理結(jié)構(gòu)，提升制度創(chuàng)新力

完善公司治理結(jié)構(gòu)，要根據(jù)商業(yè)銀行的風(fēng)險偏好，控制和管理各種風(fēng)險，建立科學(xué)的風(fēng)險防范和內(nèi)部控制機(jī)制。建立針對管理層的股票期權(quán)制度，員工持股激勵計劃，激勵員工注重銀行長遠(yuǎn)利益的發(fā)展，減少委托代理問題的發(fā)生。要保護(hù)投資者的利益，加強(qiáng)對關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)督和防范，建立關(guān)聯(lián)交易控制委員會監(jiān)察稽核部門，開展對關(guān)聯(lián)交易審批程序的專項檢查，保證交易的合規(guī)性。應(yīng)進(jìn)一步深化投資者關(guān)系管理，加強(qiáng)信息披露，提高透明度，防止內(nèi)部人控制。借鑒國外上市銀行的管理經(jīng)驗及公司治理結(jié)構(gòu)，通過海外上市能增強(qiáng)外界對上市銀行的監(jiān)督，在更加寬泛的環(huán)境中市場這一“看不見的手”對上市銀行的作用更加明顯。

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作者簡介：

周雨卿 （1989.11- ）北京人，對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)，在職研究生，金融學(xué)，CFA方向。