□王海霞

(農(nóng)行邯鄲分行運(yùn)營管理部河北邯鄲056001)

淺談銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)原因及控制措施

□王海霞

(農(nóng)行邯鄲分行運(yùn)營管理部河北邯鄲056001)

基層銀行柜面風(fēng)險(xiǎn)給客戶和銀行帶來了巨大的損失，只有大力培養(yǎng)專業(yè)骨干人才，加強(qiáng)工作人員合法經(jīng)營意識(shí)，提高防范風(fēng)險(xiǎn)能力，將內(nèi)部控制放到工作的實(shí)處上，完善內(nèi)部控制制度，通過不斷優(yōu)化柜面的業(yè)務(wù)流程，才能降低基層銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，確保銀行快速穩(wěn)健發(fā)展。

銀行柜面；操作風(fēng)險(xiǎn)；銀行業(yè)務(wù)

1 銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

隨著互聯(lián)網(wǎng)、智能化、電子信息化的發(fā)展，柜面業(yè)務(wù)雖然減輕了許多，但是仍然是不可替代，不可忽視的服務(wù)，成為眾多方式中最權(quán)威最直接最讓人信賴的服務(wù)方式。在業(yè)務(wù)的辦理過程中，由于業(yè)務(wù)本身或者客觀的原因?qū)е铝艘恍撛陲L(fēng)險(xiǎn)的存在，其原因多種多樣，為了規(guī)避減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，要認(rèn)真嚴(yán)格執(zhí)行操作制度。

2 銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)原因

2.1 柜面業(yè)務(wù)操作的內(nèi)部控制環(huán)境

2.1.1 對(duì)內(nèi)部控制的重視程度不夠。銀行基層網(wǎng)點(diǎn)往往主要工作在于對(duì)外，主要從事外部的業(yè)務(wù)較多，對(duì)內(nèi)的，內(nèi)部控制重視程度往往不夠，日常工作主要在于銀行到賬的資金，發(fā)展的目標(biāo)主要定在是否盈利，往往把視線看到了柜臺(tái)的外邊，內(nèi)部控制往往重視程度較低，往往認(rèn)為工作的重點(diǎn)放在內(nèi)控，會(huì)影響到銀行發(fā)展效率，影響服務(wù)廣大客戶的切身利益，這種思想是片面的，甚至是錯(cuò)誤的。

2.1.2 人力資源缺乏管理機(jī)制。銀行本身就是資金比較集中，且數(shù)字信息較多，信息量較大的部門，特別是在基層銀行，由于每天的業(yè)務(wù)量多少，業(yè)務(wù)量的種類不盡相同，然而，內(nèi)部控制是一個(gè)專業(yè)性很強(qiáng)的工作，人在諸多因素中成為主要的因素，成為其它因素的主動(dòng)者，要求從事內(nèi)部控制的工作人員，不盡要有扎實(shí)的業(yè)務(wù)能力，而且要求有多年的經(jīng)驗(yàn)，但是最近幾年，由于多種原因，基層銀行選拔人才往往考慮的是營銷能力，而往往忽視技術(shù)能力，缺少或者沒有內(nèi)控方面的專才。

2.2 柜面業(yè)務(wù)操作的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不到位

在日復(fù)一日的工作中，重復(fù)的工作往往側(cè)重于結(jié)果的控制，而容易淡化過程中的問題。一些新鮮的業(yè)務(wù)在更新、實(shí)施過程中，往往沒有充分意識(shí)到潛在風(fēng)險(xiǎn)可能性，急于推廣，缺乏足夠的檢驗(yàn)時(shí)間，導(dǎo)致了一些潛在風(fēng)險(xiǎn)的存在，例如，在2015年河北省邢臺(tái)市某銀行，由于銀行柜臺(tái)實(shí)施高利息回報(bào)客戶，且銀行上層疏于管理，未對(duì)各種柜臺(tái)操作的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確評(píng)估，導(dǎo)致幾個(gè)億的資金從柜臺(tái)上“掉”進(jìn)了某些人的賬戶中，給客戶和銀行的信譽(yù)帶來了極大的損失。

2.3 柜面業(yè)務(wù)操作的控制活動(dòng)較少

柜面業(yè)務(wù)操作部分操作缺乏系統(tǒng)性，部分員工往往明知故犯，給風(fēng)險(xiǎn)的存在埋下了隱患，問題出現(xiàn)后也往往側(cè)重于對(duì)事后的處罰和管理，往往是事故發(fā)生以后才設(shè)法堵塞漏洞或進(jìn)行處罰，風(fēng)險(xiǎn)防控效果十分不明顯。

3 銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)控制

3.1 加強(qiáng)內(nèi)控環(huán)境建設(shè)，重點(diǎn)培育合規(guī)文化

企業(yè)是我的生命，強(qiáng)化企業(yè)管理人員的主人翁意識(shí)，增強(qiáng)其責(zé)任感和使命感，將重要的事情添加到議事日程中，領(lǐng)導(dǎo)重視，負(fù)責(zé)人率先執(zhí)行，充分認(rèn)識(shí)正確的人生觀、價(jià)值觀和權(quán)力觀。完善領(lǐng)導(dǎo)班子成員，重企業(yè)發(fā)展中企業(yè)日常管理，兩頭都要重，兩頭一起抓。

3.2 以業(yè)務(wù)知識(shí)的提升來提高柜面風(fēng)險(xiǎn)控制能力

通過業(yè)務(wù)培訓(xùn)，日常學(xué)習(xí)，增加個(gè)人的業(yè)務(wù)能力，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)水平，是提高柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制能力的第一作用點(diǎn)，也是主要作用點(diǎn)。

(1)每月初制定詳細(xì)的學(xué)習(xí)計(jì)劃:每月要按照學(xué)習(xí)進(jìn)度，加強(qiáng)學(xué)習(xí)計(jì)劃實(shí)施，確保學(xué)習(xí)的工作可以日?；?，長久化。

(2)積極開展全員崗位“充電”:信息化的時(shí)代，不學(xué)習(xí)就會(huì)落后，落后就會(huì)出現(xiàn)問題，面對(duì)諸多高新技術(shù)的出現(xiàn)，銀行職員要全員充電，確保自己的業(yè)務(wù)能力能夠跟上企業(yè)的發(fā)展。

3.3 發(fā)揮內(nèi)外部監(jiān)管對(duì)柜面操作風(fēng)險(xiǎn)防范的作用

會(huì)計(jì)主管委派制是柜面風(fēng)險(xiǎn)防范工作監(jiān)督關(guān)口前移的一項(xiàng)重要措施，對(duì)解決有章不循、違章操作等屢查屢犯現(xiàn)象，防范會(huì)計(jì)部位操作風(fēng)險(xiǎn)具有現(xiàn)實(shí)意義。同時(shí)要借助外部監(jiān)督，強(qiáng)化和完善柜面業(yè)務(wù)內(nèi)控管理。

結(jié)束語

大力培養(yǎng)專業(yè)骨干人才，加強(qiáng)工作人員合法經(jīng)營意識(shí)，提高防范風(fēng)險(xiǎn)能力，將內(nèi)部控制放到工作的實(shí)處上，完善內(nèi)部控制制度，通過不斷優(yōu)化柜面的業(yè)務(wù)流程，來降低基層銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，確保銀行快速穩(wěn)健發(fā)展。

[1]趙琪.建行J分行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制優(yōu)化設(shè)計(jì)研究[D].北京交通大學(xué),2014.6.

[2]陳曉慧．商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的度量與控制研究[M]．經(jīng)濟(jì)管理出版社,201l：166-170.

1004-7026（2016）14-0088-01

F830.1

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10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2016.14.066