王華

【摘 要】財務公司隸屬企業(yè)集團，信貸業(yè)務服務對象為集團內部成員單位，由于相互信任，容易造成信貸風險防范措施不力，最終形成風險。為維護自身經營穩(wěn)健與金融體系安全，財務公司需加強審慎信貸管理、有效防范信貸風險。本文從財務公司信貸管理中易出現(xiàn)的問題出發(fā)，提出了相應的對策和建議。

【關鍵詞】信貸審慎管理；風險防范；問題對策

隨著金融監(jiān)管工作的深入，財務公司開始有意識地強化內控機制建設，對信貸風險從嚴控制。但財務公司歷史經營過程中存在的信貸粗放經營、管理制度落實不到位、管理意識不到位等問題仍然存在，財務公司應認真貫徹監(jiān)管機構提出審慎信貸管理要求，加強信貸風險防范，共同維護金融體系安全。

一、財務公司信貸管理工作中的問題

（一）信貸風險管理意識不強

用信任代替風險。財務公司服務內部集團成員單位，對各成員單位有著較深的聯(lián)系，認為風險可控，因此在提供信貸服務過程中容易忽視對信貸風險管理要求，為日后埋下隱患。思想認識不到位直接導致財務公司對內部成員單位信貸管理較為松散，許多風險管理環(huán)節(jié)流于形式，信貸業(yè)務管理制度執(zhí)行不到位，也暴露諸多管理風險。

（二）貸款管理各環(huán)節(jié)控制不嚴

為防范信貸風險，財務公司比照商業(yè)銀行貸款管理要求，推進“貸款三查”工作，加強對貸前審查、額度核準、貸后跟蹤等各個環(huán)節(jié)的管理，但由于受外部環(huán)境和內部機制的影響，仍存在一些問題和不足，比如，貸前調查流于形式，沒有充分識別風險；貸時審查存在走過場現(xiàn)象，未全面落實貸款審批條件即發(fā)放貸款；貸后管理不嚴，有弱化態(tài)勢，對貸后檢查重要性認識不足；熱衷于貸款投放，忽視貸后管理這一重要環(huán)節(jié)，貸后管理處于一種盲目和隨意狀態(tài)。

（三）信貸檔案管理不規(guī)范

財務公司在開展貸款業(yè)務過程中，重貸款業(yè)務拓展輕信貸檔案管理現(xiàn)象較為普遍，主要體現(xiàn)在以下方面：一是忽略對信貸檔案的管理，沒有真正地將信貸管理工作與日常的檔案管理工作進行有機結合；二是信貸檔案產生過程中的資料積累不及時、不完整，缺乏連續(xù)性，主要受信貸業(yè)務涉及多部門、人員變動頻繁，檔案資料交接不清等原因影響；三是信貸檔案資料的操作管理不規(guī)范，存在信息記載不全，借款、合同的簽訂和書寫等不夠規(guī)范、詳細、全面，容易造成法律上的無效。

（四）信貸從業(yè)人員整體素質亟待提高

財務公司客戶經理早期主要工作以結算服務和內部客戶關系維護服務為主，而信貸服務作為一項專業(yè)性要求較高的工作，要求客戶經理對于信貸專業(yè)知識有充分的了解，而事實上，多數(shù)客戶經理在轉型從事信貸服務過程中，由于信貸專業(yè)工作基礎較弱，對于信貸風險控制了解也不清晰，這勢必容易造成信貸風險。

二、財務公司加強審慎信貸管理的對策與建議

（一）提高信貸風險防范意識，培育風險管理文化

西方發(fā)達國家商業(yè)銀行視風險管理為業(yè)務增長極，已經形成了系統(tǒng)的風險管理文化，員工風險防范意識強。而財務公司在比照商業(yè)銀行加強風險管理過程中，由于內部服務對象的特殊性，從而放松了信貸風險管理，勢必造成一定的經營風險，也不符合金融監(jiān)管的要求。因此，財務公司內部需高度重視存在的問題，提高風險防范意識，建立風險管理文化，實現(xiàn)合規(guī)經營，穩(wěn)健發(fā)展。

（二）嚴格執(zhí)行信貸管理規(guī)章制度，加強信貸管理各環(huán)節(jié)風險控制

財務公司開展信貸業(yè)務開展前，應提前做好各項信貸管理制度的設計，并在工作中不斷加以完善，努力做到貸前、貸中、貸后管理各環(huán)節(jié)有章可偱，并嚴格執(zhí)行。

貸前調查要充分，避免流于形式。一是要高度關注貸款的用途是否符合國家產業(yè)發(fā)展政策；二是要加強實地調查，與企業(yè)經營管理層充分交流，了解企業(yè)領導人的經營理論與企業(yè)經營前景，要加強企業(yè)關聯(lián)方調查調研，充分揭示企業(yè)經營中的風險；三是要關注企業(yè)財務報表的真實性，加強對企業(yè)歷史財務狀況的分析。通過綜合分析，得出客觀的調查結論。

貸中把關要嚴格，防范信貸風險。一是要根據企業(yè)風險承受能力，確定合理授信額度，避免過度授信，風險放大；二是根據企業(yè)經營需求選擇合適的授信品種，切合單位業(yè)務需求；三是對于風險程度較高的內部客戶應要求提供相應擔保措施，加強貸款保全管理； 四是審批過程應嚴格執(zhí)行審、貸分離，通過信貸管理委員會實行共同決策，避免單部門或單個人決策導致的信貸資產損失風險。

貸后管理要及時，做到貸款風險早發(fā)現(xiàn)。貸后檢查宜靈活機動，建立動態(tài)的監(jiān)管機制。通過現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查方式，做到信貸客戶檢查工作全覆蓋，檢查工作不能流于形式，要將每項檢查要求落到實處，特別是對于出現(xiàn)風險苗頭的客戶，要加強信貸客戶風險分類管理，加強檢查的頻率，及時發(fā)現(xiàn)并跟蹤加強風險管理，提出風險化解措施。

（三）加強客戶信貸檔案規(guī)范管理

信貸檔案管理作為信貸管理的一項基礎性工作， 自始至終貫穿整個借貸過程，建立健全的信貸檔案對有效防范信貸風險起著極其重要的作用。準確完整的客戶基礎資料，是了解和掌握借款客戶信譽及資產情況的必須前提，是測算分析信貸資產優(yōu)劣的一種武器，有利于控制信貸風險源頭；健全的信貸檔案能提供早期預警信息，有利于預警信貸風險， 有利于防范借款人經營風險， 有利于規(guī)避借款人風險，落實債務。規(guī)范的信貸檔案管理必須與信貸風險管理系統(tǒng)有機結合。對借款客戶的信息資料、證明材料、基礎資料、資產證明以及業(yè)務材料予以了明確的分類，要將信貸檔案管理工作納入日常業(yè)務考核，以促進信貸檔案管理工作扎實有效地開展。

（四）加強信貸專業(yè)服務隊伍建設

財務公司應加強客戶經理隊伍建設，需加強信貸業(yè)務管理部門建設，建立一支高素質的信貸服務隊伍。通過加強客戶經理內部教育與外部培訓，提升信貸從業(yè)人員業(yè)務水平；通過吸引商業(yè)銀行信貸專業(yè)人才加入，增強信貸專業(yè)團隊服務力量，提升信貸風險控制管理水平。

當前我國外部經濟形勢不樂觀，國內經濟下滑的風險也正在加大，在當前經濟環(huán)境下，各集團財務公司信貸風險開始逐步顯現(xiàn)。財務公司開展審慎信貸管理既是自身實現(xiàn)穩(wěn)健經營的需要，也是貫徹落實監(jiān)管要求，維護金融體系安全的需要，財務公司應盡早樹立審慎信貸理念，做好信貸風險防范工作。