近年來，人民銀行提出擴大范圍，積極引入社會力量，共同參與人民幣現(xiàn)鈔清分，有效促進流通中現(xiàn)金整潔度的提高。本文對山西省現(xiàn)鈔社會化清分工作現(xiàn)狀和存在的問題進行了全面分析，并有針對性的提出了相關建議。

一、山西省現(xiàn)鈔社會化清分業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀

2014年，山西省各金融機構的現(xiàn)鈔清分模式主要以自行清分為主，全省社會化清分量僅占到全部清分量的6.53%。主要有三種模式：

一是金融機構代理其他金融機構清分，即現(xiàn)金業(yè)務量較大的金融機構代理當?shù)貥I(yè)務量較小的金融機構完成清分業(yè)務，其清分量占全省社會化清分量的13.61%。

二是駐場式外包清分，即由金融機構提供清分場地、設備等，聘請具有專業(yè)資質外包公司的服務人員，在本單位現(xiàn)有的現(xiàn)金處理中心完成現(xiàn)鈔清分，這種模式又可以細分為兩類：一種是機構整體現(xiàn)鈔業(yè)務外包，另一種是自助設備供鈔外包，其清分量占到全省社會化清分量的73.96%。

三是區(qū)域化現(xiàn)金集中清分中心，山西省陽泉市各金融機構與外包公司達成協(xié)議，建立集約型社會化清分中心，由該公司自行提供現(xiàn)金清分場地、設備、庫房和人員等，負責轄內7家機構的現(xiàn)金清分，目前，該模式清分的現(xiàn)金占到全省社會化清分現(xiàn)金量的12.43%。

二、現(xiàn)鈔社會化清分的優(yōu)勢

現(xiàn)鈔社會化清分有助于緩解當前人民銀行和金融現(xiàn)鈔清分的壓力，是現(xiàn)金清分業(yè)務發(fā)展的趨勢。

1.成本降低優(yōu)勢

金融機構將現(xiàn)鈔處理交由社會化機構清分后，在現(xiàn)鈔整點方面的人財物投入可以大幅減少。如：陽泉區(qū)域化現(xiàn)金集中清分中心投入約為各金融機構分散清分投入總和的70%左右，再加之其每日清分后現(xiàn)鈔可全部交存人民銀行，各機構的現(xiàn)金周轉率提高至89%，備付庫存降低至0.3%，解決了清分鈔票占壓資金的問題。

2.統(tǒng)一管理優(yōu)勢

一方面，社會化清分機構有專業(yè)化的人工操作，可以提高勞動效率。據(jù)調查，社會化清分機構4口清分機每人每日清分量達到200捆，是金融機構自行清分的1.6倍；另一方面，山西省內清分機的品牌多達20種，社會化清分機構統(tǒng)一的機器配置，可以解決設備參數(shù)設置參差不齊，與廠家溝通周期長，設備升級困難等問題。區(qū)域化現(xiàn)金集中清分中心實行統(tǒng)一的現(xiàn)鈔清分標準，為區(qū)域內現(xiàn)金冠字號碼信息流與實物流相匹配奠定了基礎，解決不同金融機構間現(xiàn)鈔重復清分問題，又可以保證該區(qū)域的現(xiàn)鈔清分質量，有利于區(qū)域整潔度的有效提高。

3.資源集中優(yōu)勢

區(qū)域化現(xiàn)金集中清分中心通過測算該區(qū)域現(xiàn)鈔處理數(shù)量，確定機器及人員的配置，通過投放行與回籠行的現(xiàn)金調劑，淡季和旺季人員勞動時間調配，解決機器“閑時空置，忙時不足”的問題，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。自助設備供鈔外包模式，將自助設備的現(xiàn)金清分以及配送業(yè)務統(tǒng)一打包外包，通過業(yè)務整合，提高服務效率。

4.社會效應優(yōu)勢

一方面，社會化清分機構的專業(yè)性特點，使其清分的現(xiàn)金質量明顯高于金融機構自行清分的質量，中國人民銀行太原中心支行對各金融機構清分現(xiàn)鈔質量抽檢的結果顯示，社會化清分的現(xiàn)金質量明顯高于金融機構自行清分的質量。另一方面，區(qū)域化現(xiàn)金集中清分中心便于協(xié)調，在陽泉區(qū)域化現(xiàn)金集中清分中心成立以后，陽泉市公交公司的小面額現(xiàn)金基本實現(xiàn)了當日交款、當日清點、當日入賬，徹底解決了常年困擾這一公益性企業(yè)小票整點難、上繳難的問題。

三、推進現(xiàn)鈔清分社會化過程中應該注意的問題

1.經(jīng)濟效益與社會責任的權衡問題

現(xiàn)鈔處理業(yè)務的特殊性，要求企業(yè)在追求利潤的同時必須重視社會責任。就金融機構而言，現(xiàn)鈔清分業(yè)務需要投入大量的人力、物力、財力，經(jīng)濟效益在短時間內效果并不明顯，因此，部分金融機構，尤其是地方商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社等的積極性不高。就社會化清分機構而言，山西省內目前的清分機構多是由金融機具制造商、現(xiàn)金安保守押等企業(yè)衍生而來的，在發(fā)展初期其關注市場規(guī)模的擴大，注重經(jīng)濟效益，與業(yè)務配套的各類制度體系尚不健全，社會責任感有待加強。

2.業(yè)務發(fā)展與風險控制的協(xié)調問題

目前，選擇清分機構的主體是金融機構，由于信息的不對稱，金融機構不能全面考察清分服務商的綜合實力，可能產(chǎn)生選擇風險；在簽訂合同的過程中，由于合同內容不完備，引發(fā)經(jīng)濟糾紛，可能產(chǎn)生合同風險；在實際操作中，由于清分機構硬件投入不足，安全管理欠缺，應急體系不健全，保密工作不到位等，可能產(chǎn)生操作風險等等。隨著全額清分的推進，金融機構和社會化清分機構風險意識及風險控制手段需要進一步加強。

3.主體多樣性與行業(yè)標準不統(tǒng)一的脫節(jié)問題

目前，在山西省從事社會化清分業(yè)務的機構有六家，金融機構對于社會化清分機構的選擇，多源自本行系統(tǒng)的推薦或機構的自我推銷，雙方的業(yè)務合作僅僅依靠自愿簽訂的合同制約，公開透明的社會化清分機構準入、退出、監(jiān)督機制，以及清分業(yè)務的規(guī)范化管理規(guī)定和標準化操作流程尚處于空白。目前各金融機構清分機具的品牌多達20種，主要以4口清分機為主，清分機具性能各異，加之對于清分機具配置、清分質量標準沒有統(tǒng)一規(guī)定，各機構可通過控制清分機的參數(shù)對出鈔質量進行控制，用以滿足不同流通渠道的用鈔，導致在全額清分推進的初期，現(xiàn)鈔清分質量差異明顯。

4.區(qū)域性規(guī)劃與個體需求之間的差異問題

從各金融機構的意愿來看，國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行系統(tǒng)內工作量大，內部控制制度健全，管理能力較強，傾向于以自行清分和駐場式清分外包為主；而城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社對于區(qū)域化現(xiàn)金集中清分中心的熱情較高。對于一個區(qū)域而言，加入現(xiàn)金集中清分中心的機構越多，其規(guī)模效應越大，而對于金融機構而言，系統(tǒng)內統(tǒng)一的模式有利于其管理，這就需要區(qū)域內的協(xié)調與配合。

5.階段性目標與全額清分目標實現(xiàn)方式的匹配問題

目前，山西省內金融機構實現(xiàn)對外付出現(xiàn)金全額清分的先后順序為：交存人民銀行現(xiàn)金、自助設備加鈔、柜臺對外支付現(xiàn)金，而且對于社會化清分的合作也僅限于前兩項。金融機構要實現(xiàn)全額清分必須考慮柜臺現(xiàn)金清分方式，山西省各金融機構擁有的柜臺數(shù)超過16000個，每個柜臺配置清分機在短期內無法實現(xiàn)，如果每個網(wǎng)點只配一臺清分機，不可能滿足過多個柜員同時使用清分的需要，為了實現(xiàn)冠字號碼查詢階段性目標部分金融機構存在使用A級點鈔機清分付給客戶的情況，并未實現(xiàn)真正意義上的全額清分。金融機構在選擇清分機構是考慮全額清分的整體成本，因此社會化清分機構要想擴大市場，就需要進一步創(chuàng)新流程、拓展業(yè)務。endprint

四、政策建議

從山西省目前狀況來看，銀行業(yè)金融機構的清分主體地位短時期內不會改變，社會化清分僅是多層次清分體系中的一個補充，要推進社會化清分業(yè)務的有序發(fā)展，人民銀行、金融機構以及社會化清分機構還需要加強協(xié)調，加強合作，共同努力。

1.人民銀行要發(fā)揮好引導和協(xié)調的作用

作為銀行業(yè)現(xiàn)金全額清分工作的推動者和清分業(yè)務外包的引領者，人民銀行應該避免采取強制措施，在堅持市場選擇和可持續(xù)發(fā)展原則的基礎上，發(fā)揮好牽頭協(xié)調和推動作用。研究出臺現(xiàn)金清分企業(yè)資質和執(zhí)業(yè)認證標準、清分機技術標準、清分場地建設標準和清分質量標準，并納入金融行業(yè)國家標準，引導和規(guī)范現(xiàn)金清分行業(yè)的發(fā)展。研究建立包括監(jiān)管主體、程序、方法和標準在內的現(xiàn)金清分行業(yè)監(jiān)管體系，提升對人民幣流通領域工作的專業(yè)化管理水平。對社會化清分人員從業(yè)資格提出明確要求，對擬上崗清分人員的清點技能、反假技能等方面知識進行測試，提高清分從業(yè)人員的業(yè)務素質和道德素質。

人民銀行分支機構要充分利用與轄內銀行業(yè)金融機構的聯(lián)系緊密，對于地方經(jīng)濟狀況、現(xiàn)金運行規(guī)律的特點比較了解，信息渠道相對暢通的優(yōu)勢，利用人民銀行發(fā)行庫“蓄水池”的作用，與當?shù)亟鹑跈C構協(xié)商制定切實可行的全額清分達標計劃，鼓勵不同規(guī)模的銀行業(yè)金融機構分別利用自身現(xiàn)有的處理能力和社會化清分機構的承接能力，制定不同的解決方案，兼顧各金融機構的步伐與區(qū)域步伐的一致性，并根據(jù)實際進度，加強現(xiàn)場檢查，對進度不力者在現(xiàn)金服務方面實施差別對待，適度約束，保證整個區(qū)域的現(xiàn)金清分業(yè)務穩(wěn)定安全運行，同時產(chǎn)生一定的規(guī)模效應，形成長期運行發(fā)展機制。

2.業(yè)金融機構要切實履行好自身的職責

目前，我國存款類金融機構承擔著95%以上的回籠現(xiàn)金再投放任務，是現(xiàn)金服務的主力軍。各銀行業(yè)金融機構需要兼顧上級行與轄內人民銀行的規(guī)劃，既充分發(fā)揮自身清分中心的作用，又適當采用社會化清分，統(tǒng)籌考慮各類業(yè)務以及各地區(qū)之間的協(xié)調配合，考慮建設成本、運行成本和管理成本，實現(xiàn)系統(tǒng)內整體效益最優(yōu)的目標。

在開展現(xiàn)鈔清分外包業(yè)務時，首先要強化責任意識，注重合同的完備性，明晰清分業(yè)務雙方的責任，對于定價機制、清分質量、差錯處理等問題，制定詳細的說明，避免不必要的糾紛；其次要強化風險意識，針對業(yè)務運行特點，修訂完善的內部控制，加強對重點環(huán)節(jié)的風險排查與管控，確保風險的可防、可查、可控，必要時可建立風險救助基金或購買保險，降低風險；再次要強化保密意識，針對全額清分業(yè)務對象的特殊性，對于款項交接信息、日常業(yè)務往來等操作簽訂《保密協(xié)議》，提高自我保護意識，防止泄密。

3.化清分機構要不斷提升自身的業(yè)務能力

隨著全額清分規(guī)模的進一步擴大，社會化清分的進一步發(fā)展，各清分機構在組織結構、風險管理、業(yè)務水平等方面的競爭將加大，社會化清分機構需要通過完善設備投入、加強人員培訓、提高業(yè)務效率來鞏固自身的市場，通過建立風險救助基金等方式，引入風險防控機制，降低自身經(jīng)營風險；通過提高合同完備性，探索合理定價模式，創(chuàng)新操作流程，實施差別化服務措施等，提高行業(yè)競爭力。

作者簡介：

王春麗（1981-），女，漢族，山西河曲人，中國注冊會計師協(xié)會非執(zhí)業(yè)會員，現(xiàn)就職于中國人民銀行太原中心支行，研究方向：現(xiàn)金管理。endprint