【摘 要】本文以16家上市銀行年報中間業(yè)務收入構(gòu)成的各項數(shù)據(jù)為依據(jù)，對比各中間業(yè)務2013年增長率和2012、2013年在中間業(yè)務收入中占比，分析各銀行主要中間業(yè)務發(fā)展情況。針對各銀行在中間業(yè)務發(fā)展中面臨問題，結(jié)合國外銀行業(yè)經(jīng)驗并提出相關(guān)建議。

【關(guān)鍵詞】上市銀行；中間業(yè)務；對比分析

一、前言

隨著銀行業(yè)競爭的加劇，國內(nèi)商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務利潤逐漸降低。加之客戶逐漸采用其他融資方式，貸款需求相對減少，銀行傳統(tǒng)盈利空間進一步被壓縮。這些都使得存貸利差收入在利潤中所占比重減小，向中間業(yè)務領域進軍，逐漸被國內(nèi)商業(yè)銀行提上日程。

盡管近些年來，中間業(yè)務發(fā)展態(tài)勢良好，業(yè)務收入節(jié)節(jié)攀升，但仍然存在許多地方需要改進。因此，本文根據(jù)我國在A股上市的16家銀行2012年和2013年年報中數(shù)據(jù)，通過對比上市銀行主要中間業(yè)務占中間業(yè)務總體收入比例指標及占比變化，針對各銀行的主要業(yè)務進行分析，提出相關(guān)建議。

二、我國上市銀行中間業(yè)務對比分析

對16家上市銀行已披露的中間業(yè)務有關(guān)信息整理后，可大概看清上市銀行主要中間業(yè)務發(fā)展特點。本文將主要中間業(yè)務分為傳統(tǒng)型和創(chuàng)新型兩類分析。

1.傳統(tǒng)中間業(yè)務收入分析

傳統(tǒng)中間業(yè)務指商業(yè)銀行利用網(wǎng)點優(yōu)勢較早開發(fā)的業(yè)務，本文主要分析結(jié)算與清算以及代理業(yè)務。

（1）結(jié)算與清算業(yè)務收入分析

2013年農(nóng)業(yè)銀行的結(jié)算與清算業(yè)務收入占手續(xù)費及傭金總收入的比重最大，高達27%，其次是工商銀行和中國銀行；而結(jié)算與清算業(yè)務收入額增幅中占據(jù)前三的分別是平安、寧波和招商銀行；就整體而言，除了浦發(fā)、南京、北京、交通和中信銀行這5家銀行之外，其他銀行的結(jié)算與清算業(yè)務的收入額都是呈現(xiàn)普遍增長的趨勢，但結(jié)算與清算業(yè)務在中間業(yè)務收入中的比例總體基本沒有太大變化。從銀行規(guī)模的角度來看，大型銀行的結(jié)算與清算業(yè)務占比普遍較高，例如中國銀行和工商銀行；但中小型銀行結(jié)算與清算業(yè)務收入額增幅較大、增速較快。

（2）代理業(yè)務收入分析

2013年代理業(yè)務收入在手續(xù)費及傭金總收入的占比最高的是寧波銀行，為47%，南京銀行以44%的水平緊隨其后，第三名為農(nóng)業(yè)銀行。而在收入額增幅方面，寧波銀行增幅最大，為144.61%，民生銀行的增幅為99.03%，也處于較高水平。可以看出，中、農(nóng)、工、建四大行的代理業(yè)務收入占比均較低，且增幅也并不高，建設銀行的收入額甚至出現(xiàn)減少的情況。而中小型銀行不論在代理業(yè)務收入占比方面還是收入額增長方面都呈現(xiàn)出較為迅猛的增長勢頭。

縱觀上述各上市銀行傳統(tǒng)中間業(yè)務的開展情況會發(fā)現(xiàn)，大型銀行（中、農(nóng)、工、建四大行）的傳統(tǒng)中間業(yè)務收入普遍較高，但中小型銀行的業(yè)務收入額增幅比大型銀行增幅更大。這表明大型銀行因成立時間久，傳統(tǒng)中間業(yè)務的已在中間業(yè)務中占有一定分量，但由增幅可看出，中小型銀行目前在傳統(tǒng)中間業(yè)務方面正在較快的發(fā)展階段，處于奮起直追的狀態(tài)。

2.創(chuàng)新型中間業(yè)務收入分析

創(chuàng)新型中間業(yè)務指現(xiàn)代金融發(fā)展一定時期后，商業(yè)銀行借助一定科學技術(shù)開發(fā)的業(yè)務，本文主要分析銀行卡、咨詢與托管業(yè)務。

（1）銀行卡業(yè)務收入分析

2013年平安銀行、光大銀行、寧波銀行和交通銀行銀行卡業(yè)務收入在手續(xù)費及傭金總收入中所占比重較大，平安銀行幾乎達到一半；而就收入額增幅而言，光大銀行、南京銀行和平安銀行的增幅均超過110%。縱觀這16家上市銀行會發(fā)現(xiàn)，銀行卡業(yè)務占比整體水平較高，這說明銀行卡業(yè)務在中間業(yè)務中有相當重要的地位。

（2）咨詢業(yè)務收入分析

在已上市的16家銀行中，有12家上市銀行的報表中披露了咨詢業(yè)務的相關(guān)信息，如表3所示。根據(jù)披露的信息來看，興業(yè)銀行和南京銀行2013年咨詢業(yè)務收入占手續(xù)費及傭金總收入的比重較高；而在收入額增幅方面，平安銀行增幅極為明顯，高達319.25%。而從具體收入額來看，農(nóng)業(yè)銀行和建設銀行的收入額都超過百億元人民幣，平安銀行歲增幅大，但2013年的咨詢業(yè)務收入額也只有大約18億元人民幣，與農(nóng)業(yè)銀行和建設銀行的差距仍十分大。

（3）托管業(yè)務收入分析

招商銀行、民生銀行、浦發(fā)銀行和興業(yè)銀行的托管業(yè)務在手續(xù)費及傭金總收入中占比顯著高于其他銀行；而在收入額增幅方面，由于寧波銀行的托管業(yè)務2013年才開始，所以增幅最高，為827.15%，出寧波銀行之外，浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行和南京銀行的托管業(yè)務收入額增幅明顯高于13家銀行的平均增幅。

從對銀行卡和咨詢業(yè)務分析中可看出，與傳統(tǒng)中間業(yè)務相似，中小型銀行業(yè)務收入額增幅較于四大行仍較高，顯示出小型銀行對中間業(yè)務重視程度逐漸提高。

三、關(guān)于發(fā)展中間業(yè)務的建議

1.改變觀念，確定中間業(yè)務重要地位

長期以來，我國銀行一直以存貸款利率差作為利潤主要來源，而忽視中間業(yè)務。如今，銀行業(yè)發(fā)展日新月異，這種觀念已成為陳詞濫調(diào)，商業(yè)銀行若想取得長足發(fā)展，首先必須改變觀念，重視中間業(yè)務作用，通過發(fā)展中間業(yè)務擴大銀行盈利空間。

2.健全產(chǎn)品創(chuàng)新機制

商業(yè)銀行應致力完善創(chuàng)新機制，依靠創(chuàng)新培育競爭力。不斷關(guān)注客戶需求和同業(yè)競爭情況，制訂有前瞻性的新產(chǎn)品開發(fā)計劃，在保證質(zhì)量的前提下縮短開發(fā)周期，提高研發(fā)效率；加強金融產(chǎn)品跟蹤和售后服務，注重對產(chǎn)品功能的豐富和改進。

3.建立發(fā)展保障體系

中間業(yè)務涉及項目廣泛，易隱藏潛在風險，因此加強風險管理體系建設，防范風險刻不容緩。商業(yè)銀行應根據(jù)中間業(yè)務發(fā)展情況，建立中間業(yè)務合規(guī)發(fā)展保障體系，確保中間業(yè)務健康發(fā)展。

參考文獻：

[1]程鳳朝，崔宏.理性看待商業(yè)銀行中間業(yè)務收入占比[J].中國金融，2011（17）.

[2]謝璟.我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展探索[J].財稅金融，2012（6）

作者簡介：

杜爽（1994-），女，漢族，山西臨汾人，中央民族大學經(jīng)濟學院金融系本科生。