程昆

摘要：小微企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的一個(gè)重要組成部分，發(fā)展小微企業(yè)對(duì)于完善我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，加快整個(gè)社會(huì)的現(xiàn)代化，為國(guó)有大中型企業(yè)改革創(chuàng)造良好的外部環(huán)境，發(fā)揮著不可替代的作用。本文主要對(duì)小微企業(yè)融資問(wèn)題進(jìn)行了探討，對(duì)其融資問(wèn)題提出相關(guān)的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；融資；對(duì)策建議

一、引言

在現(xiàn)今時(shí)代，一方面，小微企業(yè)由于在貸款過(guò)程中交易成本相對(duì)較高，這使得很多銀行不愿意貸款給小微企業(yè)；另一方面，小微企業(yè)由于其自身的局限性，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間相對(duì)較短，很容易出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題而被逐出市場(chǎng)；更重要的是目前很多小微企業(yè)信用度差，如果銀行貸款給這些企業(yè)，其信貸風(fēng)險(xiǎn)就增大了，所以很多銀行不敢信任小微企業(yè)，更不會(huì)輕易冒這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)。因此解決小微企業(yè)融資困難這一問(wèn)題，不單單是屬于企業(yè)的問(wèn)題，而是要通過(guò)社會(huì)整體解決的問(wèn)題。

小微企業(yè)對(duì)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要的促進(jìn)作用，小微企業(yè)的發(fā)展面臨著嚴(yán)重的融資困難，嚴(yán)重阻礙著小微企業(yè)的發(fā)展。要想使我國(guó)的小微企業(yè)能夠得到更好的發(fā)展，需要解決小微企業(yè)的融資困難問(wèn)題。通過(guò)分析小微企業(yè)融資困難的因素和融資渠道的局限性，改善我國(guó)小微企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀，為小微企業(yè)走出發(fā)展危機(jī)提供幫助。

二、小微企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

（一）直接融資渠道狹窄，融資難以實(shí)現(xiàn)

目前，小微企業(yè)的主要融資渠道除自籌之外（在大多數(shù)人的概念里自籌被排除在融資方式之外），還包括民間借貸、直接和間接融資、尋求政府支持等。從當(dāng)前的形勢(shì)來(lái)看，尋求政府扶持是大多數(shù)小微企業(yè)主要的融資渠道。但是，政府支持的方式從上世紀(jì)80年代到現(xiàn)在發(fā)生了翻天覆地的變化，支持渠道已經(jīng)由直接注資變成了應(yīng)急性的支持。但是，企業(yè)根基薄弱、經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、缺乏技術(shù)力量等問(wèn)題普遍存在，政府就得了一時(shí)救不了一世，不能始終為提供直接支持。因?yàn)殂y行借貸的諸多局限，許多小微企業(yè)不得不鋌而走險(xiǎn)進(jìn)行民間借貸，2013以來(lái)，由于生產(chǎn)成本的不斷提高，30%-40%的年利率讓許多企業(yè)疲于應(yīng)對(duì)，小微企業(yè)盈利前景不夠樂(lè)觀。

（二）從銀行貸款的難度較大，信貸上的歧視

由于小微企業(yè)整體規(guī)模的不斷發(fā)展，其對(duì)于資金需求也不斷提高，然而由于自身局限大部分小微企業(yè)都有資金短缺的問(wèn)題。更由于小微企業(yè)難以滿(mǎn)足銀行貸款的抵押擔(dān)保條件且貸款風(fēng)險(xiǎn)較大，再加上基層銀行發(fā)放貸款的權(quán)限相對(duì)有限，致使銀行不太愿意對(duì)其發(fā)放貸款?？傮w上來(lái)說(shuō)，小微企業(yè)從銀行獲取貸款的難度相對(duì)較大。

小微企業(yè)欠缺信貸支持有兩方面的原因：一是目前絕大多數(shù)的小微企業(yè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力弱、管理不嚴(yán)謹(jǐn)、信用度弱、沒(méi)有可以質(zhì)押的不動(dòng)產(chǎn)，導(dǎo)致銀行無(wú)法在對(duì)其取得信任的基礎(chǔ)上發(fā)放貸款。2014年相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，目前，小微企業(yè)中30多萬(wàn)戶(hù)私營(yíng)企業(yè)能獲取信貸支持的僅僅占10%左右；二是銀行的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、盈利目的和自身的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制決定了它不可能為幫助小微企業(yè)發(fā)展冒太大的風(fēng)險(xiǎn)。銀行在發(fā)放貸款之前，會(huì)對(duì)企業(yè)的規(guī)模、盈利狀況、歷年的營(yíng)業(yè)額及其還款能力進(jìn)行調(diào)研，如果有不符合銀行既定的指標(biāo)，貸款都不予發(fā)放。

（三）依賴(lài)非正規(guī)金融渠道，融資風(fēng)險(xiǎn)大

因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)受到了信息不靈通和企業(yè)資金抵押能力較差的影響，所以小微企業(yè)在比較正規(guī)的機(jī)構(gòu)取得融資的幾率大大減弱。小微企業(yè)受到企業(yè)融資時(shí)效性的壓迫，促使小微企業(yè)求助于手續(xù)簡(jiǎn)單、操作方便的商業(yè)信用和傳統(tǒng)借貸等非正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款。

（四）貸款方式不夠靈活與多樣化

由于我國(guó)小微企業(yè)數(shù)量眾多、地域分布廣泛，企業(yè)運(yùn)營(yíng)模式多樣，因此對(duì)中小企業(yè)的貸款也有較大差異。因?yàn)槭苁袌?chǎng)變化影響較大，小微企業(yè)貸款一般為短期貸款，貸款手續(xù)簡(jiǎn)便，放款速度快，才可以滿(mǎn)足其靈活經(jīng)營(yíng)的需要。近些年來(lái)，隨著小微企業(yè)的不斷發(fā)展，小微企業(yè)對(duì)非貸款類(lèi)金融服務(wù)的需求也越來(lái)越強(qiáng)烈。

三、小微企業(yè)融資難問(wèn)題相關(guān)對(duì)策

（一）增強(qiáng)政府相關(guān)政策扶持

小微企業(yè)在融資難的情況下，應(yīng)當(dāng)在利用政府對(duì)企業(yè)有利的政策的同時(shí)提倡政府對(duì)小微企業(yè)大力扶持。小微企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)中占有重要的位置，所以政府要鼓勵(lì)小微企業(yè)的發(fā)展，對(duì)于小微企業(yè)的缺點(diǎn)或者不足，政府要提供幫助，進(jìn)而保障市場(chǎng)的秩序。政府扶持小微企業(yè)的具體方法包括兩個(gè)方面：（1）政府要照顧小微企業(yè)需要幫助的領(lǐng)域，維護(hù)市場(chǎng)的秩序，斷絕市場(chǎng)壟斷的形成；（2）政府要扶持小微企業(yè)所涉及到的新產(chǎn)業(yè)和新領(lǐng)域，促使經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展。

（二）企業(yè)經(jīng)營(yíng)正規(guī)化

企業(yè)管理者要努力使企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展走向正規(guī)化可持續(xù)發(fā)展的道路。企業(yè)管理者和擁有者要找出企業(yè)融資難的真正原因，并且從改善自我出發(fā)進(jìn)行有效的矯正甚至改變。目前小微企業(yè)最迫切的任務(wù)就是建立適合自身發(fā)展的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)和成熟獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的準(zhǔn)確性和有效性，指導(dǎo)企業(yè)良性發(fā)展。只有建立成熟的財(cái)務(wù)制度，財(cái)務(wù)人員嚴(yán)于自律，嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司的規(guī)章制度辦事，才能保證信息披露的及時(shí)和準(zhǔn)確性，才能有利于提高企業(yè)的公信力。只有不斷提高企業(yè)的公信力與盈利水平，塑造企業(yè)的對(duì)外形象，才能更容易獲得資金支持。

（三）強(qiáng)化資金管理

現(xiàn)實(shí)中，許多小微企業(yè)在資金使用上規(guī)范性不強(qiáng)，尤其是一人獨(dú)大的企業(yè)，資金的去向不明確，公司用資和家庭用資往往混為一談。對(duì)資金的使用缺乏規(guī)劃性和目標(biāo)性，造成了嚴(yán)重的資金浪費(fèi)。在財(cái)務(wù)管理上，每一家企業(yè)都應(yīng)該建立預(yù)算制度，在留足運(yùn)營(yíng)資金、風(fēng)險(xiǎn)防御資金，滿(mǎn)足現(xiàn)有資金流的基礎(chǔ)上，對(duì)資金的使用進(jìn)行進(jìn)一步的規(guī)劃和安排。公司每一個(gè)環(huán)節(jié)資金的配額要掌握適量、比例相稱(chēng)的原則，做到不浪費(fèi)也不苛刻。在資金的往來(lái)上，要嚴(yán)格按照合同辦事。

（四）加強(qiáng)銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的支持力度

對(duì)于將小微企業(yè)作為主要服務(wù)對(duì)象的商業(yè)銀行應(yīng)市場(chǎng)調(diào)研工作，從建立小微企業(yè)信用及綜合實(shí)力檔案做起，從中篩選出資質(zhì)較好、市場(chǎng)應(yīng)對(duì)能力強(qiáng)、信譽(yù)程度好的小微企業(yè)進(jìn)行主動(dòng)服務(wù)，在業(yè)務(wù)模式上實(shí)施擇優(yōu)扶持、重點(diǎn)扶植的創(chuàng)新；對(duì)于一些經(jīng)濟(jì)實(shí)力不強(qiáng)、抵押資質(zhì)欠缺的小微企業(yè)可以嘗試建立新途徑，例如流動(dòng)資金循環(huán)貸款、訂單質(zhì)押貸款等，以此來(lái)滿(mǎn)足小微企業(yè)資金需求，同時(shí)提升商業(yè)銀行自身的業(yè)績(jī)水平。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場(chǎng)主體多元化發(fā)展的要求，不斷擴(kuò)大銀行金融服務(wù)在小微企業(yè)的覆蓋面。地方商業(yè)銀行尤其是以服務(wù)小微企業(yè)為客戶(hù)對(duì)象的商業(yè)銀行要集中精力將吸納的資金重點(diǎn)放在培育小微企業(yè)信貸市場(chǎng)環(huán)境上來(lái)；商業(yè)銀行在對(duì)小微企業(yè)信貸市場(chǎng)進(jìn)行充分調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，及時(shí)拓寬服務(wù)小微企業(yè)的對(duì)策，對(duì)小微企業(yè)信貸服務(wù)開(kāi)展較好的經(jīng)驗(yàn)予以及時(shí)總結(jié)。（作者單位：景德鎮(zhèn)陶瓷學(xué)院）

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