摘 "要：近年來，我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)已進(jìn)入高速發(fā)展時(shí)期，為民營經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與進(jìn)步提供了廣闊的空間。小企業(yè)作為民營經(jīng)濟(jì)的主體，對(duì)調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長具有十分重要的意義。就目前我國小企業(yè)發(fā)展情況來看，由于擔(dān)保難，直接造成了企業(yè)融資困難，給小企業(yè)的健康發(fā)展帶來了一定的阻礙。

關(guān)鍵詞：小企業(yè) "信貸 "擔(dān)保方式

一、引言

隨著改革開放不斷深入，發(fā)展優(yōu)質(zhì)的小企業(yè)客戶資源直接決定了商業(yè)銀行核心競爭力的提高，信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為小企業(yè)與銀行之間的橋梁樞紐，為企業(yè)的融資活動(dòng)創(chuàng)造了有利條件。商業(yè)銀行對(duì)小企業(yè)進(jìn)行信貸融資，主要是通過企業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行銀行認(rèn)為只要擔(dān)保結(jié)構(gòu)承包就可放貸。本文就小企業(yè)信貸擔(dān)保方式進(jìn)行了分析，針對(duì)影響企業(yè)融資的影響，提出了幾種創(chuàng)新的擔(dān)保方式，切實(shí)解決小企業(yè)融資難的問題。

二、小企業(yè)擔(dān)保方式創(chuàng)新原則

小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品不斷創(chuàng)新，且其擔(dān)保方式不斷改進(jìn)，才能促進(jìn)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展。創(chuàng)新小企業(yè)信貸擔(dān)保方式，需要積極應(yīng)對(duì)、科學(xué)設(shè)計(jì)、合理把握，并遵循以下創(chuàng)新原則：

（1）從法律法規(guī)支持范圍入手

在設(shè)計(jì)小企業(yè)融資擔(dān)保方式時(shí)，應(yīng)充分了解和把握國家相關(guān)法律法規(guī)，確保其受到國家法律的保護(hù);其次確保抵押權(quán)發(fā)生效力。對(duì)不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更與轉(zhuǎn)讓，應(yīng)根據(jù)法律規(guī)定的程序進(jìn)行登記;對(duì)于動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立與轉(zhuǎn)讓，同樣需要根據(jù)法律程序進(jìn)行交付。

（2）從資產(chǎn)負(fù)債表的左半邊入手

如果小企業(yè)有信貸需求，且其財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)可靠，根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表的左邊展開設(shè)計(jì)。在企業(yè)固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等資產(chǎn)項(xiàng)目中，尋找可供利用的資產(chǎn)數(shù)額，深入挖掘可用于抵押的部分，然后再對(duì)擔(dān)保方式進(jìn)行創(chuàng)新設(shè)計(jì)，實(shí)現(xiàn)融資。

（3）從利益與風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)入手

小企業(yè)產(chǎn)品設(shè)計(jì)應(yīng)堅(jiān)持收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的原則，擔(dān)保方式創(chuàng)新應(yīng)堅(jiān)守銀行和企業(yè)雙贏的理念，時(shí)刻遵循利益與風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的規(guī)律。由于銀行一向?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)把握比較謹(jǐn)慎，在發(fā)放貸款時(shí)往往想把風(fēng)險(xiǎn)降到最低，但最終所獲得的收益也較低。因此在擔(dān)保方式設(shè)計(jì)與創(chuàng)新時(shí)，應(yīng)綜合評(píng)估收益與風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持以大數(shù)法則衡量總體收益對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的覆蓋率，更好的實(shí)現(xiàn)小企業(yè)和銀行的雙贏。

三、小企業(yè)信貸擔(dān)保方式的創(chuàng)新

在小企業(yè)發(fā)展過程中，為確保融資活動(dòng)順利進(jìn)行，往往會(huì)與商業(yè)銀行進(jìn)行信貸合作。商業(yè)銀行根據(jù)自身特點(diǎn)，結(jié)合小企業(yè)發(fā)展方向與政策支持力度，不斷開發(fā)與創(chuàng)新了較多融資產(chǎn)品，即擔(dān)保方式，在小企業(yè)信貸融資中取得了較好的市場效果。

（1）單通

E單通是通過商業(yè)銀行、物流商以及金銀島三者的有機(jī)結(jié)合，利用網(wǎng)絡(luò)完成融資的新業(yè)務(wù)模式。這種創(chuàng)新的信貸擔(dān)保業(yè)務(wù)模式完成了信息流、資金流以及物流的三流各一，在三方緊密合作下，為石化、煤炭、鋼鐵等小企業(yè)融資帶來了實(shí)質(zhì)性的突破，并且構(gòu)建了全流程在線的網(wǎng)絡(luò)融資平臺(tái)。

（2）助保金貸款

助保金是遵循“自愿繳費(fèi)、有償使用、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共同受益”的原則組建構(gòu)成的，其包括了小企業(yè)助保金貸款各類業(yè)務(wù)。助保金主要是針對(duì)重點(diǎn)小企業(yè)池中的企業(yè)進(jìn)行發(fā)放，根據(jù)企業(yè)也繳納是一定比例的助保金和政府提供的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金等共同作為增強(qiáng)信譽(yù)的手段的信貸擔(dān)保業(yè)務(wù)，為企業(yè)提供一定的擔(dān)?；A(chǔ)。

（3）聯(lián)保貸

聯(lián)保貸由多戶小企業(yè)組成聯(lián)保小組，為小組內(nèi)企業(yè)提供聯(lián)合保障。小組內(nèi)企業(yè)在企業(yè)信用抱團(tuán)基礎(chǔ)上，切實(shí)解決了抵押和擔(dān)保的問題，這種融資擔(dān)保方式比較適合同鄉(xiāng)圈、生意圈內(nèi)相互比較了解的企業(yè)。

（4）訂單貸

在訂單貸擔(dān)保方式中，往往訂單接收方為小企業(yè)，企業(yè)在簽訂訂單合同后，以真實(shí)有效的訂單合作作為依據(jù)，根據(jù)訂單合同中預(yù)期銷貸款等還款來源，向銀行申請(qǐng)融資，從而更好的滿足訂單中原材料的采購、物資運(yùn)輸、施工等資金需求，有利于幫助和指導(dǎo)小企業(yè)解決生產(chǎn)、經(jīng)營以及管理能力跟不上訂單規(guī)模的問題。

（5）按揭貸

小企業(yè)為了購買工業(yè)標(biāo)準(zhǔn)廠房、商用房等，往往會(huì)先支付一筆首付款，然后采用法人按揭貸款的方式，根據(jù)購買的固定資產(chǎn)作為抵押向銀行申請(qǐng)融資，并定期向銀行歸還按揭合同所規(guī)定的款項(xiàng)。

（6）市場貸

市場貸適用范圍主要是用于大型批發(fā)市場長期經(jīng)營、資信狀況良好的優(yōu)質(zhì)小企業(yè)。小企業(yè)為確保融資活動(dòng)順利進(jìn)行，通過經(jīng)營權(quán)質(zhì)押、組合抵押、擔(dān)保融資以及種子基金等方式進(jìn)行融資。

（7）商會(huì)貸

商會(huì)貸適用于各級(jí)地方商會(huì)和行業(yè)協(xié)會(huì)中誠信度好、發(fā)展穩(wěn)定、發(fā)展前景較好的會(huì)員小企業(yè)。企業(yè)通過采取種子基金、商會(huì)擔(dān)保、互助融資以及擔(dān)保公司擔(dān)保等進(jìn)行融資。

四、結(jié)束語

近年來，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展下，市場競爭力日漸激烈，使得小企業(yè)健康發(fā)展困難重重。在國家法律法規(guī)的范圍內(nèi)，根據(jù)不同用戶的需求，為其提供特色的服務(wù)，不斷進(jìn)行業(yè)務(wù)模式和內(nèi)容的創(chuàng)新工作，科學(xué)合理的設(shè)計(jì)擔(dān)保方式，提高小企業(yè)在市場中的競爭力，促進(jìn)小企業(yè)健康、可持續(xù)發(fā)展，從而為實(shí)現(xiàn)企業(yè)和商業(yè)銀行雙贏奠定基礎(chǔ)。

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（作者單位：建設(shè)銀行甘肅省分行小企業(yè)中心

甘肅蘭州市 "730070）