朱振寧，朱美玲，劉娜娜，楊奎花

（1．新疆農(nóng)業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟與貿(mào)易學(xué)院，新疆 烏魯木齊830052；2．新疆畜牧科學(xué)院 畜牧業(yè)經(jīng)濟信息研究所，新疆 烏魯木齊830000）

為加快我國特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增強農(nóng)業(yè)發(fā)展動力和活力，黨的十八大報告明確指出要培育新型經(jīng)營主體，發(fā)展多種形式規(guī)模經(jīng)營，構(gòu)建集約化、專業(yè)化、組織化、社會化相結(jié)合的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系。黨的十八屆三中全會《關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》以及2013年、2014年的中央一號文件等都強調(diào)要加快構(gòu)建新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系，并提出了新要求。因此，我國農(nóng)業(yè)要通過現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)經(jīng)營方式來代替?zhèn)鹘y(tǒng)一家一戶的簡單生產(chǎn)模式。在此過程中，農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社成為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營中的一種主要組織模式，對廣大農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟社會發(fā)展具有一定的推動作用。

近年來，我國農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社發(fā)展迅速，不但合作社數(shù)量增多，規(guī)模擴大，而且發(fā)展形式也越來越多樣化。在推動草原牧區(qū)生產(chǎn)方式轉(zhuǎn)型的過程中，新疆昌吉州于2012年6月率先成立了草畜聯(lián)營合作社，并迅速發(fā)展，但目前仍處于初級階段，出現(xiàn)資金短缺、技術(shù)落后、營銷形式單一、管理制度不健全等問題。目前，雖然各級政府紛紛出臺各種政策措施進行支持扶植，但由于缺乏科學(xué)的績效評價制度，其效果并不理想。為深入了解草畜聯(lián)營合作社的運營情況，同時給政府的支持行為一個正確導(dǎo)向，亟須對合作社的組織運營效果進行有效的評價，在此過程中，評價指標體系的構(gòu)建便成為關(guān)鍵問題之一，因為構(gòu)建合理的評價指標體系是科學(xué)評價的前提［1］。目前，關(guān)于農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社績效評價的研究成果地域限制性很強，主要集中在中、東部地區(qū)，并且合作社類型也多種多樣，涉及種植、養(yǎng)殖、水產(chǎn)等多個行業(yè)，其經(jīng)營內(nèi)容也不盡相同［2－6］，但未見與草畜合作社績效相關(guān)的研究。為此，筆者通過對新疆草畜聯(lián)營合作社的實地調(diào)查，并建立一套科學(xué)、合理的績效評價指標體系，為草畜合作社的績效評價提供科學(xué)依據(jù)，同時可有效充實農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社績效評價的理論體系。

1 新疆草畜聯(lián)營合作社的概況

新疆是我國五大牧區(qū)之一，牧草資源豐富，但在很大范圍的草原牧區(qū)，牧民仍然延續(xù)著傳統(tǒng)的游牧放牧形式，由于全球生態(tài)環(huán)境惡化及過載過牧行為使得草原生態(tài)急劇惡化。為了實現(xiàn)草原畜牧業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，畜牧業(yè)生產(chǎn)方式轉(zhuǎn)型越來越受到人們的重視。在此背景下，昌吉州于2012年在新疆首次成立了巴合提汗、大草原兩家草畜聯(lián)營合作社。經(jīng)過近2年的發(fā)展，昌吉州草畜聯(lián)營合作社取得了初步成效：1）合作社數(shù)量、規(guī)模不斷擴大，目前，全州已掛牌成立草畜聯(lián)營合作社53家，入社農(nóng)牧民900多戶，牲畜11萬頭。2）合作社帶動社員增收效果明顯。3）合作社實現(xiàn)了剩余勞動力向二三產(chǎn)業(yè)的有效轉(zhuǎn)移。4）通過開展技術(shù)培訓(xùn)，社員的文化素質(zhì)和技術(shù)水平有一定程度的提高。5）通過引進優(yōu)良品種和實行人工授精，合作社入社牲畜良種化程度和繁殖成活率得到提升，優(yōu)化了當(dāng)?shù)匦笕航Y(jié)構(gòu)。6）通過實施“以草定畜，草畜平衡”的經(jīng)營原則，大面積草場生態(tài)得到改善。以巴合提汗和大草原合作社為例，從2012年9月正式運作以來，到目前為止，兩家合作社已有入社牧戶24戶，包含112個社員；入社牛羊有3 774頭（只）、草場面積798．07hm2，總資本為528．82 萬元，折合股份共5 288 股（每股折合1 000元），戶均約占220．33股、股資達22．03萬元。2013年底，合作社實現(xiàn)了首次核算，巴合提汗、大草原合作社分紅金額分別達46．27萬元和51萬元，并且實現(xiàn)了共40人的勞動力轉(zhuǎn)移，入社社員人均年收入近5 萬元，比2012 年增加近2 萬元，增幅達66．67%。表明，在解決草原畜牧業(yè)可持續(xù)發(fā)展、調(diào)整草畜產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、變革牧民生產(chǎn)組織形式的過程中，以牧民為主體組建的草畜聯(lián)營合作社是一種有效的組織載體［7］。

2 草畜聯(lián)營合作社績效評價的基本原則、思路與方法

合作社績效的高低是評價其持續(xù)健康發(fā)展的重要指標，同時也是政府扶持合作社發(fā)展的重要依據(jù)之一［8］。合作社績效評價是指以合作社組織運營的有效性、功能的實現(xiàn)度以及合作社社員的滿意度為衡量指標，以提高社員績效和組織績效為基本目標，立足于合作社長遠發(fā)展，對合作社的運營效果和功能發(fā)揮的一種綜合性衡量［9］。并且這種績效評價貫穿于合作社發(fā)展的始末，是一個周而復(fù)始的過程［2］。組織績效評價一直是困擾經(jīng)濟學(xué)、管理學(xué)理論發(fā)展的一大難題。而對于合作社這樣兼有企業(yè)屬性和共同體屬性的社會經(jīng)濟組織，其績效評價更是缺乏有效的解決方法［10］。西方學(xué)者更多地關(guān)注合作社的制度創(chuàng)新與調(diào)整，而我國學(xué)者則比較關(guān)注合作社績效的評價體系構(gòu)建和評價方法，但目前為止，并沒有形成一套可操作性強的農(nóng)民專業(yè)合作社績效評價體系，尤其是對于草原牧區(qū)的牧民合作社。

2．1 評價的基本原則

為了科學(xué)、合理、完善地對草畜聯(lián)營合作社進行績效評價，在建立評價指標體系時應(yīng)遵循以下原則：

1）科學(xué)性原則。要求在選取指標和構(gòu)建指標體系時，要依據(jù)草畜合作社的實際情況和特征，科學(xué)地反映合作社的綜合發(fā)展能力、變化趨勢，指標體系設(shè)計有理有據(jù)，概念清晰，準確描述，滿足評價需求。

2）全面系統(tǒng)性原則。要求評價指標的選擇、分類以及層次劃分應(yīng)全面反映合作社生產(chǎn)經(jīng)營活動的全部過程，既要注重經(jīng)濟績效、社會績效，也要考慮生態(tài)績效和可持續(xù)效果。指標設(shè)計時不能只考慮某一單項影響因素，必須系統(tǒng)設(shè)計、系統(tǒng)評價，評價體系內(nèi)的不同層次和同一層次內(nèi)的指標間要相互協(xié)調(diào)。

3）可行性原則。一是評價指標的可獲得性。評價指標的設(shè)定應(yīng)充分考慮實際情況，指標數(shù)據(jù)應(yīng)真實、便于采集。二是績效評價指標的可操作性。各評價指標應(yīng)保持獨立性，避免評價計算的交叉重復(fù)；指標的統(tǒng)計計算方法應(yīng)簡便、明確、易于操作，保證指標體系易于應(yīng)用和推廣。

4）定量和定性相結(jié)合原則。有些指標難以直接量化表征，但這些指標所反映的內(nèi)容又是合作社績效的重要組成部分，必須要在評價指標體系中反映出來。因此，要將定量指標和定性指標有機結(jié)合，以更充分、更全面、更真實地進行綜合評價。

2．2 評價的基本思路

當(dāng)前，學(xué)者們在構(gòu)建合作社績效評價指標體系時，大多是在了解績效評價理論的基礎(chǔ)上，結(jié)合合作社的自身特點，通過篩選指標得出合作社的框架體系。在對合作社進行績效評價時主要從2個角度出發(fā)：其一，基于“行為－結(jié)果”進行績效評價，認為在進行農(nóng)民專業(yè)合作社績效研究時，應(yīng)從行為績效和產(chǎn)出績效2個層面加以考察。認為農(nóng)民專業(yè)合作社績效主要可從組織運行、運營活動、社員收益、組織發(fā)展和社會影響5個方面進行測量、評價，其中，組織運行、運營活動是行為性績效指標，社員收益、組織發(fā)展和社會影響是產(chǎn)出性績效指標［9－10］。其二，基于企業(yè)社會責(zé)任理論的“三重盈余”績效評價模式。其內(nèi)容包括經(jīng)濟盈余、社會盈余和環(huán)境盈余。運用該理論對農(nóng)民專業(yè)合作社進行績效評價時，合作社被視為特殊的企業(yè)，其績效指標被分為經(jīng)濟績效、社會績效、環(huán)境績效等。如，趙佳榮以湖南省10家農(nóng)民專業(yè)合作社為研究對象，從經(jīng)濟效益、社會效益與生態(tài)環(huán)保效益方面出發(fā)，應(yīng)用層次分析法（AHP法）建立了包括6個二級指標、14 個評價級指標的“三重績效”評價模式［11］，是“三重盈余”績效評價的范例。隨后，冉赤農(nóng)等［12］和馮麗莎等［13］都在該理論的基礎(chǔ)上加以改善，對專業(yè)合作社進行了績效評價。

筆者認為，草畜聯(lián)營合作社是為成員服務(wù)為主的特殊企業(yè)，在追求經(jīng)濟效益的同時，應(yīng)同樣注重其社會效益、生態(tài)效益和可持續(xù)效益。因此，在“三重績效”的基礎(chǔ)上，加入可持續(xù)效益指標對草畜聯(lián)營合作社進行績效評價。具體原因：第一，草畜合作社首先是一個經(jīng)濟實體，經(jīng)濟績效的提高必須得到重視。衡量其經(jīng)濟績效應(yīng)力求規(guī)模、速度、質(zhì)量、效益相結(jié)合［12］。第二，社會績效要求合作社不僅追求合作社和社員的經(jīng)濟利益，而且注重自己的社會責(zé)任，為當(dāng)?shù)貏趧恿D(zhuǎn)移、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化、促進經(jīng)濟社會發(fā)展做出貢獻。第三，生態(tài)績效評價要求合作社發(fā)展不僅要追求代內(nèi)公平，還要注重代際公平，在草原牧區(qū)努力形成資源節(jié)約型、環(huán)境友好型的畜牧業(yè)生產(chǎn)體系，改善草原生態(tài)環(huán)境。第四，可持續(xù)效益要求草畜合作社應(yīng)注重人力資本和科技創(chuàng)新的投入，從長遠角度制定發(fā)展目標，提高自身發(fā)展能力，完成持續(xù)性、連貫性、穩(wěn)定性的發(fā)展過程。

2．3 評價的基本方法

首先，利用農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社績效的基礎(chǔ)理論及研究成果，根據(jù)對草畜聯(lián)營合作社的實地調(diào)查情況，提出草畜聯(lián)營合作社績效評價的指標體系。利用“三重盈余”理論，從經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益和可持續(xù)效益4個方面入手建立評價指標。其次，在績效評價指標體系構(gòu)建的基礎(chǔ)上，給出指標權(quán)重測量的方法和綜合評價的方法。本文主要利用特爾斐法和多指標綜合評價法對草畜合作社進行績效評價。

3 草畜聯(lián)營合作社績效評價指標體系設(shè)計

3．1 績效評價指標

根據(jù)上述績效評價的基本原則和思路，設(shè)計草畜聯(lián)營合作社的績效評價指標體系，共包括4個一級指標、11個二級指標和29個三級指標（表1）。這些指標分別從經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益和可持續(xù)效益4個方面進行測度，既有總量指標、經(jīng)營指標、客觀可量化指標、單項指標、經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀指標，也有個量指標、收入指標、主觀性指標、復(fù)合指標、經(jīng)濟發(fā)展?jié)摿χ笜?。因此，通過構(gòu)建這一指標體系對草畜聯(lián)營合作社進行績效評價，能全面客觀、科學(xué)合理地反映合作社績效的實際情況。

3．2 評價方法

1指標權(quán)重的確定。采用專家排序法確定各層次指標的權(quán)重。專家排序法是根據(jù)選取的評價某問題的因素，按其重要程度，請專家排次序，最重要的因素記為1，排在最前面；次重要的因素記為2，…以此類推。假設(shè)有n 個因素，請m 個專家來排序，其結(jié)果是一個m 行n 列的數(shù)表，其數(shù)字為1，2，…，n。每個因素排在第幾位的序號數(shù)是該因素的秩，把m 個專家對該因素所評定的秩相加是該因素的秩和，可以用R 表示，第j 個因素的秩和用Rj表示。若用dj表示第j 個因素的權(quán)重，則權(quán)重的計算公式：

如果專家的看法基本上一致，則所得權(quán)重有實際意義，反之則獲得的權(quán)重不可取。因此，在計算各因素權(quán)重之前，需對專家的評定結(jié)果進行顯著性檢驗，經(jīng)確認其意見基本一致后再計算權(quán)重。本研究通過15個專家學(xué)者的反饋意見，利用專家排序法確定草畜聯(lián)營合作社績效評價指標權(quán)重，具體見表1各指標后括號內(nèi)數(shù)字。

2）評價模型。采用多指標綜合評價方法。合作社績效評價依據(jù)層次分析法設(shè)定不同層次指標的權(quán)重，然后采用綜合指數(shù)法根據(jù)各項指標的權(quán)數(shù)進行加權(quán)匯總得出量化的評價結(jié)果。根據(jù)其明細指標的得分（Pi）和設(shè)定的權(quán)重（dj）計算出得分（也可以采用平均分），再將每類指標的得分與權(quán)重的乘積加總，得出評價分數(shù)（S）。其公式：

3）評價標準。將草畜合作社的績效評價滿分定為100分，評價結(jié)果分為優(yōu)、良、中、低、差5個等級，根據(jù)計算的分值，確定評價項目最后達到的等級，具體評價結(jié)果等級分數(shù)：優(yōu)≥90 分，良80～90分，中70～80分，低60～70分，差＜60分。

4 草畜聯(lián)營合作社績效評價指標體系的驗證

4．1 數(shù)據(jù)來源

草畜聯(lián)營合作社是在草原畜牧業(yè)發(fā)展過程中成立的一種新型農(nóng)牧民合作組織，由于客觀環(huán)境的限制，于2014年6—10月進行了3次實地調(diào)查研究，調(diào)查對象主要包括新疆昌吉州呼圖壁縣3 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)20個合作社。調(diào)查方式主要以走訪、會議為主，共發(fā)放調(diào)查問卷235 份，實際收回235 份，有效問卷198份，有效率達84．26%。

表1 草畜聯(lián)營合作社的績效評價指標體系Table 1 Performance evaluation index system of breeding pool cooperative

4．2 驗證方法及結(jié)果

利用調(diào)研數(shù)據(jù)，采用因子分析法對草畜聯(lián)營合作社績效評價指標體系進行驗證。首先，利用SPSS19．0軟件對原始數(shù)據(jù)進行標準化處理，通過相關(guān)系數(shù)矩陣和KMO 與Bartlett法檢驗判斷因子分析的可使用性。其次，利用主成分分析法提取公因子，并通過計算得到相關(guān)系數(shù)矩陣的特征值和特征向量。結(jié)果表明，經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益及可持續(xù)效益等4個主因子對應(yīng)特征值的累計貢獻率達82．35%，即基本包含了全部指標的絕大部分信息。進一步利用方差極大旋轉(zhuǎn)法建立因子載荷矩陣。最后，計算各因子得分及綜合評價得分排序，其中，排名（A）按照因子分析法綜合權(quán)重計算所得，排名（B）為根據(jù)本研究績效評價指標體系計算所得（表2）。不同方法計算的合作社績效排名變動并不大，表明設(shè)計的草畜聯(lián)營合作社績效評價指標體系比較合理。

表2 新疆昌吉州草畜聯(lián)營合作社的綜合績效評價排序Table 2 Comprehensive performance evaluation rank of breeding pool cooperative in Changji autonomous prefecture of Xinjiang

5 小結(jié)

草畜聯(lián)營合作社的成立，一是生態(tài)畜牧業(yè)發(fā)展的內(nèi)在要求。生態(tài)畜牧業(yè)是與生態(tài)農(nóng)業(yè)平行的生態(tài)產(chǎn)業(yè)概念，是生態(tài)農(nóng)業(yè)體系的進一步擴展與延伸［14］，草畜聯(lián)營合作社提出的“以草定畜，草畜平衡”運營原則，有效保證了草原畜牧業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，有利于解決草畜矛盾，實現(xiàn)草畜一體化，促進草原生態(tài)的改善和優(yōu)化。二是促進牧民增收的有效手段。草畜聯(lián)營合作社將牧戶的草場、牲畜、設(shè)施等統(tǒng)一管理使用，實現(xiàn)了規(guī)?；藴驶a(chǎn)，牧民年底獲得分紅。通過技術(shù)培訓(xùn)，提高勞動生產(chǎn)率，實現(xiàn)了大量剩余勞動力向第二三產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移，從而獲得了可觀的工資性收入。三是轉(zhuǎn)變草原畜牧業(yè)生產(chǎn)方式的有效途徑。草畜聯(lián)營合作社通過對牧民的組織管理，實現(xiàn)草畜物資使用權(quán)的流轉(zhuǎn)，實行統(tǒng)一化、規(guī)?；?、標準化、產(chǎn)業(yè)化的生產(chǎn)方式，實現(xiàn)草場輪牧、品種改良、病害防疫、統(tǒng)一銷售等目標，在提高生產(chǎn)效率的同時還保障了產(chǎn)品的質(zhì)量安全。同時，合作社通過對入社牲畜的統(tǒng)一改良，優(yōu)化了草原的畜群結(jié)構(gòu)，推進了草原畜牧養(yǎng)殖的合理進程。草場輪牧、以草定畜的模式也有助于草原草畜產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。

本研究建立了草畜聯(lián)營合作社績效評價指標體系，并給出了相應(yīng)評價方法對草畜聯(lián)營合作社進行績效測評。經(jīng)驗證，設(shè)計的草畜聯(lián)營合作社績效評價指標體系合理。在評價過程中，對于定量指標，要保證數(shù)據(jù)的客觀真實性；對于定性指標，可以通過問卷調(diào)查的形式，由相關(guān)研究專家和調(diào)查對象對有關(guān)指標給出評判，然后通過統(tǒng)計及計量分析確定指標數(shù)值。但由于主客觀條件的限制，研究還存在一些不足，在某些指標的適用性以及指標數(shù)據(jù)的可獲得性上還有待進一步完善。如，由于牧民自身的文化素質(zhì)水平不高，對一些指標意義的理解程度會有所不同，這也將影響指標的取值。再者，在績效評價的過程中往往關(guān)注于合作社自身，容易忽略與其相關(guān)聯(lián)的一些因素，這也將影響合作社績效的評價效果?？傮w上看，對草畜聯(lián)營合作社構(gòu)建績效評價指標體系是一次創(chuàng)新，通過一系列相互聯(lián)系、相互依存的指標集合體實現(xiàn)對草畜合作社的整體組織功能、經(jīng)營水平、社會服務(wù)和運作效率的綜合性評價。就客觀地評價結(jié)果而言，可以合理地將草畜合作社進行橫向比較，從而找出合作社發(fā)展的問題所在，推進政府科學(xué)決策，引導(dǎo)草畜聯(lián)營合作社健康快速地發(fā)展。

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