安徽財經(jīng)大學(xué) 陳怡靜 高維靜 韓雨菲 丁逸昕

淺析商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款信息平臺的設(shè)計①

安徽財經(jīng)大學(xué) 陳怡靜 高維靜 韓雨菲 丁逸昕

摘 要：近年來中小企業(yè)在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中所占比重日益增大，極具發(fā)展?jié)摿ΑＳ捎谏虡I(yè)銀行與中小企業(yè)之間存在嚴(yán)重的信息不對稱，引發(fā)道德風(fēng)險和逆向選擇，阻礙商業(yè)銀行與中小企業(yè)互利雙贏的實現(xiàn)。本文在了解我國中小企業(yè)貸款信息平臺現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行貸款信息系統(tǒng)存在信息不夠直觀、信息資源重復(fù)、信息傳遞不暢等缺陷。在此，本文依據(jù)信息共享理念，提出個體商業(yè)銀行的信息源建設(shè)，商業(yè)銀行之間及其與非金融機構(gòu)之間的信息共享平臺的建設(shè)框架。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 商業(yè)銀行 貸款信息源 貸款信息共享平臺

1 引言

近年來，中小企業(yè)成為促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展的新興力量，是政府的重點扶持對象。然而，由于中小企業(yè)經(jīng)營不穩(wěn)定、資產(chǎn)規(guī)模小等特點，其貸款需求難以得到滿足。一方面，中小企業(yè)在放貸前往往向銀行隱瞞負(fù)面信息，披露對貸款有利的信息。銀行為彌補這一行為所造成的決策風(fēng)險帶來的相關(guān)損失而提高利率，從而引發(fā)逆向選擇中的“中小企業(yè)貸款困難”問題。另一方面，由于貸后銀行一般不參與中小企業(yè)的日常經(jīng)營與決策，在發(fā)生利益沖突時，中小企業(yè)可利用信息的不對稱性做出對銀行不利的行為，形成道德風(fēng)險。盧佳昕指出，銀行與中小企業(yè)之間存在信息不對稱問題是造成企業(yè)難以獲取銀行信貸的重要原因。

為從根源處解決這個問題，本文提出構(gòu)建銀行對中小企業(yè)貸款信息共享的平臺，通過商業(yè)銀行、人民銀行和非銀行金融機構(gòu)的通力合作降低共享信息的成本，幫助銀行及時了解和更新企業(yè)貸前、貸后信息，搭建起銀行與企業(yè)溝通的橋梁，消除逆向選擇和道德風(fēng)險，實現(xiàn)銀行與企業(yè)的互利雙贏。

2 商業(yè)銀行對中小企業(yè)客戶的貸款信息資源庫現(xiàn)狀

目前我國商業(yè)銀行并未建立完善合理的中小企業(yè)貸款信息資源庫，信息庫中僅錄入企業(yè)的基本信息以及注冊資本等相關(guān)資料。同時商業(yè)銀行只是通過對中小企業(yè)實際控制人的個人信用記錄、企業(yè)逾期貸款以及是否受到過政府部門的處罰等方面進(jìn)行分析，確認(rèn)該企業(yè)的信用狀況，從而決定是否對中小企業(yè)進(jìn)行貸款。中小企業(yè)的貸款信息資源庫中缺乏對中小企業(yè)貸款信息全面、細(xì)致和直觀的表現(xiàn)與分析，為改善這一問題并響應(yīng)黨十八大提出的“深入推進(jìn)現(xiàn)代市場經(jīng)濟體制下社會信用體系的發(fā)展”的主要方針，我國現(xiàn)以信用風(fēng)險識別、分析和控制為目標(biāo)，聯(lián)合其他機構(gòu)利用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)、人工智能技術(shù)構(gòu)建互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)平臺，積極地推進(jìn)征信中心的建設(shè)，同時在征信中心下設(shè)立了企業(yè)貸款征信服務(wù)平臺，以此來給銀行提供貸款企業(yè)的相關(guān)信息。

企業(yè)貸款征信服務(wù)平臺著重于對企業(yè)的各項貸款信息的統(tǒng)計、匯總和整合。其子平臺——企業(yè)機構(gòu)信用代碼平臺主要包含六個模塊，企業(yè)可根據(jù)自身需要，由主管或委托人進(jìn)行貸款數(shù)據(jù)的錄入、查詢、更新及核對等；而關(guān)聯(lián)查詢系統(tǒng)則是傾向于收集與集團企業(yè)進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)活動的企業(yè)的信息，該系統(tǒng)中管理層可以取得關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款、還款以及不良信貸等情況；對公業(yè)務(wù)重要信息提示平臺針對企業(yè)在其他金融機構(gòu)的異常信貸情況做出重點處理，并將該平臺與風(fēng)險管理系統(tǒng)相結(jié)合，對企業(yè)特殊資金的運動進(jìn)行評估。企業(yè)貸款征信服務(wù)平臺最終形成企業(yè)信用報告，列示企業(yè)的各項內(nèi)容以及銀行聲明。雖然該平臺較全面地反映了企業(yè)的借款、還款時間以及尚未償還的貸款，但是缺乏對還款過程的記錄，總體來說企業(yè)征信服務(wù)平臺是一個相對靜態(tài)的平臺。

3 商業(yè)銀行對中小企業(yè)客戶的貸款信息資源庫的缺陷

3.1 信息不夠直觀

目前，我國商業(yè)銀行正在運行的信息系統(tǒng)未能實現(xiàn)信息的直觀、規(guī)范以及合理整合。首先，現(xiàn)行的銀行信息系統(tǒng)僅是對信息進(jìn)行統(tǒng)計，沒有形成完整的決策支持系統(tǒng)，難以為高層管理人員提供切實有用的決策信息。其次，正在運行的信息系統(tǒng)仍遵循傳統(tǒng)的運行模式，缺乏技術(shù)的優(yōu)化和革新，導(dǎo)致系統(tǒng)維修周期短、費用高。此外，多數(shù)國有商業(yè)銀行各部門對同一信息的記錄沒有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，不利于匯總分析，降低了對內(nèi)部信息的整合度，部門的交叉業(yè)務(wù)易導(dǎo)致信息重合的現(xiàn)象，造成大量的資源浪費。

3.2 資源重復(fù)浪費

首先，由于各個銀行存在系統(tǒng)規(guī)劃不明確、資源配置不充分的問題，導(dǎo)致各銀行在相似部門信息的建設(shè)中重復(fù)浪費了大量多余的勞動力，造成了中小企業(yè)貸款信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫中心信息多卻不精的局面。同時各銀行的貸款信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)大多數(shù)都屬于靜態(tài)信息，無法及時更新。其次，銀行間可供信息交流的平臺在我國沒有廣泛普及，隨著經(jīng)濟和金融領(lǐng)域的快速發(fā)展，銀行涉及的業(yè)務(wù)種類越來越多，但是銀行間的交流緩慢、口徑不一、缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，信息系統(tǒng)的孤島現(xiàn)象日趨嚴(yán)重。

3.3 信息傳遞不暢

我國商業(yè)銀行的管理體制是與行政體制相類似的金字塔型，其過于垂直化的特點導(dǎo)致了銀行內(nèi)部信息傳遞渠道半徑過長，使銀行內(nèi)部信息傳遞成本高、速度慢且不對稱。其次，銀行對企業(yè)的選擇和風(fēng)險辨別主要依賴于業(yè)務(wù)員的個人業(yè)務(wù)能力與主觀判斷，一旦業(yè)務(wù)員主管判斷出現(xiàn)問題就可能會導(dǎo)致銀行出現(xiàn)大量不良貸款。此外由于銀行管理者同時具有官員的雙重身份容易造成下級習(xí)慣性服從上級，聽從上級指揮，無法積極發(fā)揮主觀能動性。各平行部門也基本會支持上級的喜好方向，使得銀行對企業(yè)的選擇缺乏客觀性。

4 商業(yè)銀行構(gòu)建對中小企業(yè)客戶的貸款信息平臺的目標(biāo)

4.1 便于篩選企業(yè)

銀行在放貸前一般從三個方面判斷企業(yè)的前景，一是國家政策的導(dǎo)向，二是行業(yè)在整個經(jīng)濟結(jié)構(gòu)中的地位，三是企業(yè)自身的經(jīng)營情況。近年來，有的行業(yè)已經(jīng)無法適應(yīng)經(jīng)濟和社會的發(fā)展轉(zhuǎn)變，逐漸沒落淡出我們的視野。而在政府大力倡導(dǎo)綠色經(jīng)濟的形勢下，戰(zhàn)略性高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)正吸引著大量的社會資金和各色人才，對傳統(tǒng)行業(yè)產(chǎn)生了巨大的沖擊。因此，信息系統(tǒng)必須直觀地反映融資企業(yè)所處行業(yè)、運營情況及銷售利潤率、資產(chǎn)負(fù)債率和資產(chǎn)凈值等基礎(chǔ)性指標(biāo)，幫助銀行全面了解融資企業(yè)，及時跟進(jìn)企業(yè)的發(fā)展情況。

4.2 跟進(jìn)國家制度

商業(yè)銀行是我國進(jìn)行金融經(jīng)濟的重要載體，是融通資金的主要通道。改革開放以來我國商業(yè)銀行分為大型商業(yè)銀行，股份制商業(yè)銀行，城市商業(yè)銀行以及農(nóng)村商業(yè)銀行四種形成了多樣化的銀行服務(wù)體系，是中國銀行體系不可缺少的一部分。美國《銀行家》2014年對世界1000家銀行的排名中共有117家中資銀行入圍，其中躋身前100名的中資銀行共有16家，而中國五大行更是入圍前20強。然而為規(guī)避風(fēng)險，我國商業(yè)銀行長期將國有大中型企業(yè)作為貸款的主要對象，議價范圍窄、凈利息率低。為此，信息平臺的構(gòu)建更應(yīng)該充分考慮國家扶持中小企業(yè)的政策導(dǎo)向，提供其直觀、有價值的數(shù)據(jù)，搭建起銀行與企業(yè)間的溝通橋梁，幫助銀行擴大業(yè)務(wù)范圍，提高利潤空間，不斷發(fā)展壯大。

4.3 減少管理成本

在構(gòu)建我國商業(yè)銀行的中小企業(yè)貸款信息平臺時，應(yīng)該努力實現(xiàn)中小企業(yè)信息在各銀行間的共享與交換，減少在放貸前期為了解信貸對象的各項基本信息所耗費的人力、物力和財力，及時反映貸后企業(yè)的情況，切實降低銀行貸款成本。同時，應(yīng)采用一致的計量方式使中小企業(yè)之間的信息具有可比性，避免信息冗余，幫助商業(yè)銀行實現(xiàn)對企業(yè)的信息對比、進(jìn)行深入分析。另外，商業(yè)銀行互聯(lián)網(wǎng)信息平臺應(yīng)能夠為管理集約化、決策信息化提供及時有效的幫助，減少由于上下管理層信息傳導(dǎo)延遲導(dǎo)致決策失誤而產(chǎn)生的機會成本，最大限度地減少損失。

4.4 增強內(nèi)部控制

目前我國商業(yè)銀行雖然建立了相對完善的內(nèi)部控制制度，但是與國際商業(yè)銀行相比較，仍存在較大差距。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會為建立健全內(nèi)部控制制度，修訂了《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》。信息平臺的建立應(yīng)遵照該《指引》，加強解決商業(yè)銀行各部門內(nèi)部控制系統(tǒng)脫節(jié)、組織結(jié)構(gòu)不完善等問題的力度，對同一目標(biāo)企業(yè)的信息進(jìn)行公開處理、整合及分類評價，形成直觀的、動態(tài)的控制，在便于稽核機構(gòu)審核的同時防止中小企業(yè)使用不正當(dāng)?shù)姆绞饺〉觅J款，減少銀行各部門職員的黑幕交易，使銀行的權(quán)益得到保障。

4.5 降低銀行風(fēng)險

信息平臺的設(shè)計應(yīng)考慮多個方面、積極革新技術(shù)，健全完善客戶信息檔案，使國有商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)更加扁平有效率。以其專業(yè)化、系統(tǒng)化代替手工勞動，大幅度降低完成銀行業(yè)務(wù)所需要的人力資源及監(jiān)督費用，進(jìn)而減少代理風(fēng)險和操作風(fēng)險。同時，以直觀深入的數(shù)據(jù)分享形式幫助銀行快速處理分析龐大的中小企業(yè)數(shù)據(jù)庫，篩選高質(zhì)量的中小企業(yè)，確立信譽良好的信貸對象，降低銀行承擔(dān)潛在信貸風(fēng)險的可能性，使國有商業(yè)銀行資產(chǎn)擁有良好的流動性。定期對貸款抵押物的價值進(jìn)行評估和更新，謹(jǐn)防抵押物貶值、二次抵押和隱瞞抵押所帶來的可能損失，對銀行抵押物估值變化較大的貸款采取及時的措施。

5 商業(yè)銀行對中小企業(yè)客戶的貸款信息共享平臺框架的構(gòu)建

中小企業(yè)按照貸款要求提供各項基本數(shù)據(jù)，商業(yè)銀行針對各企業(yè)不同數(shù)據(jù)進(jìn)行審核處理，最終以標(biāo)準(zhǔn)化的信息呈現(xiàn)在貸款信息交換平臺中。中小企業(yè)的信貸信息在商業(yè)銀行之間、人民銀行和非銀行金融機構(gòu)之間進(jìn)行信息交流與共享。商業(yè)銀行和人民銀行征信系統(tǒng)，匯集中小企業(yè)的基本經(jīng)營狀況和各項貸款信息，非銀行金融機構(gòu)提供企業(yè)在非金融機構(gòu)中的信貸記錄、投資狀況等信息，最終有助于篩選出高質(zhì)量、有信譽的中小企業(yè)，保障貸款的回收率。如圖1所示。

5.1 中小企業(yè)貸款審核，源信息入庫

5.1.1 信息語言標(biāo)準(zhǔn)化

銀行對中小企業(yè)的信息采集是貸款信息平臺的構(gòu)建基礎(chǔ)。商業(yè)銀行間應(yīng)進(jìn)行相互溝通，對數(shù)據(jù)采集作出統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的要求，編制一致的電子版及紙質(zhì)版貸款信息登記表格。再利用計算機把各部門相同的信息合并處理，降低數(shù)據(jù)冗余程度，存儲高質(zhì)、完整的信息。同時，對銀行人員進(jìn)行專業(yè)的培訓(xùn)，方便中小企業(yè)貸款時可在專業(yè)人員的指導(dǎo)下填制表格，保障信息源的有效性。

圖1 商業(yè)銀行對中小企業(yè)客戶的貸款信息共享平臺的構(gòu)建框架

5.1.2 信息審核規(guī)范化

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)對中小企業(yè)信息的審核執(zhí)行嚴(yán)格的程序化管理，明確審核的目的、準(zhǔn)則和范圍。銀行可運用計算機技術(shù)對數(shù)據(jù)的真實性進(jìn)行初步審核，再對有疑慮之處進(jìn)行人工審核。對不符合規(guī)范的項目或虛假信息要求中小企業(yè)重新填制，最后將整理審核后的數(shù)據(jù)入庫。

5.1.3 信息覆蓋全面化

商業(yè)銀行可從以下四個方面分析融資企業(yè)的綜合實力，消除逆向選擇問題：基本信息，經(jīng)營情況，信用評價，抵押物。

企業(yè)的基本信息是指中小企業(yè)所在行業(yè)、出資人、稅務(wù)登記、高管人員信息等基本情況，方便銀行對其進(jìn)行初步了解和橫向?qū)Ρ取?/p>

企業(yè)的經(jīng)營信息是指資產(chǎn)負(fù)債率、利潤率、杠杠率等重要財務(wù)指標(biāo)和公司年報，它反映了公司的盈利能力和資產(chǎn)規(guī)模，幫助銀行評估企業(yè)的還款能力。

企業(yè)的信用評價信息是指企業(yè)的信譽評價和還款信息。商業(yè)銀行可利用信息交換平臺為基礎(chǔ)了解企業(yè)在其他機構(gòu)的信用記錄，并將對中小企業(yè)的每筆貸款進(jìn)行定期的信用考核，錄入此企業(yè)在本銀行的借款和還款情況，使其信貸檔案一目了然。

企業(yè)的擔(dān)保抵押物信息是指抵押物的種類、估值、權(quán)屬變化及是否被損毀等情況。銀行需要對抵押物進(jìn)行詳細(xì)的考察和認(rèn)真的核對，并及時更新抵押物的估值情況。若抵押物價值變化過大，銀行可及時發(fā)現(xiàn)和采取措施。

5.2 商業(yè)銀行貸款信息交換平臺

5.2.1 商業(yè)銀行之間

商業(yè)銀行貸款信息交換平臺應(yīng)該在商業(yè)銀行之間實現(xiàn)對接，把規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的企業(yè)信息在各個商業(yè)銀行之間進(jìn)行共享，包括經(jīng)營情況、信貸抵押記錄、信用狀況，加快信息的獲取和交換速率，幫助其他銀行篩選高質(zhì)守信的中小企業(yè)。對中小企業(yè)的貸款目的進(jìn)行信息交換，防止企業(yè)利用各銀行信息不通暢的缺陷在各銀行間不斷借新還舊的情況出現(xiàn)?；谄髽I(yè)經(jīng)營狀況和還款評價，了解企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債和凈利潤指標(biāo)，幫助其他銀行評估企業(yè)信貸風(fēng)險。通過構(gòu)建商業(yè)銀行貸款信息交換平臺，有利于商業(yè)銀行間的信息交流，同時中小企業(yè)能夠?qū)︺y行的相關(guān)貸款信息提出建議，對自身問題進(jìn)行改善。

5.2.2 中國人民銀行

中國人民銀行從金融機構(gòu)中收集信貸信息，逐步實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)信貸信息查詢，建立起中國人民銀行征信系統(tǒng)。該系統(tǒng)是涵蓋了企業(yè)和個人信用基本信息、企業(yè)主要財務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營狀況、向金融機構(gòu)的借款記錄和擔(dān)保記錄等借貸信息的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。商業(yè)銀行貸款信息平臺可利用中國人民銀行征信系統(tǒng)進(jìn)行連接，實現(xiàn)信息共享和交換，完善中小企業(yè)經(jīng)營信息、財務(wù)狀況與信貸狀況。同時，通過征信系統(tǒng)提供的信息及時核對、更新中小企業(yè)的相關(guān)數(shù)據(jù)，為商業(yè)銀行提供高質(zhì)量、有保證的信貸信息，幫助商業(yè)銀行更高效地進(jìn)行中小企業(yè)信貸選擇。

5.2.3 非銀行金融結(jié)構(gòu)

非銀行金融機構(gòu)包括財務(wù)公司、保險公司、證券公司、信托投資機構(gòu)、郵政儲蓄機構(gòu)等等。商業(yè)銀行貸款信息平臺通過和非金融機構(gòu)之間的信息進(jìn)行交換，提供中小企業(yè)用于維系自身發(fā)展在非金融機構(gòu)中的各項信托、保險記錄，同時更新中小企業(yè)的經(jīng)營情況和投資現(xiàn)狀，建立中小企業(yè)完整的信息、信用記錄，幫助商業(yè)銀行作出信貸決策，減少信貸風(fēng)險。

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基金項目：①大學(xué)生科研創(chuàng)新基金項目——銀行對中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)問題的分析與研究項目(XSKY1547)。

中圖分類號：F830.5

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：2096-0298(2015)05(c)-089-03