□楊楊

淺議農(nóng)行基層網(wǎng)點操作風(fēng)險管理

□楊楊

商業(yè)銀行是經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)，風(fēng)險管控能力已經(jīng)成為決定商業(yè)銀行能否良好、穩(wěn)定經(jīng)營的重要因素之一。而在各類風(fēng)險中又以操作風(fēng)險最為常見，也最為關(guān)鍵。從金融機構(gòu)的經(jīng)營來看，操作風(fēng)險導(dǎo)致的損失已經(jīng)明顯大于市場風(fēng)險和信用風(fēng)險，因此必須加強農(nóng)行基層網(wǎng)點操作風(fēng)險的防范。

農(nóng)業(yè)銀行作為國有控股四大銀行之一，承擔(dān)著支持三農(nóng)的特殊重任，有著最多的鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點，但由于農(nóng)行基層網(wǎng)點眾多，分布較廣，管理鏈條冗長，面臨的操作風(fēng)險壓力較大，合規(guī)文化建設(shè)任務(wù)艱巨，探索適合基層網(wǎng)點操作風(fēng)險防范的對策顯得尤為重要。

一、農(nóng)行基層網(wǎng)點操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（一）農(nóng)行操作風(fēng)險總體管理現(xiàn)狀?？傮w而言，農(nóng)行風(fēng)險管理組織構(gòu)建了“橫向到邊，縱向到底”的架構(gòu)，設(shè)置業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險部門和審計部門三道防線。操作風(fēng)險方面，農(nóng)行在2009年股改以后成立了股東會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層，形成“三會一層”公司治理結(jié)構(gòu)。農(nóng)總行設(shè)立了首席風(fēng)險官，總行、一級分行和二級分行成立了風(fēng)險管理部，并積極采取了一系列操作風(fēng)險管理措施。2005年以來農(nóng)行先后組織開展了關(guān)于規(guī)章制度的學(xué)習(xí)活動，大力開展員工培訓(xùn)活動，著力增強員工操作風(fēng)險識別和控制能力。2006年農(nóng)行全行開展操作風(fēng)險大檢查，對各分行逐一審計，集中暴露操作風(fēng)險，同時對違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人予以嚴(yán)厲處罰，堅持“四個一律開除”。2008年農(nóng)行運營管理部成立之后，確立了以后臺建設(shè)、流程再造為中心的運營改革方向，“三大集中”運營體系在全行逐步推廣。這些措施大大降低了操作風(fēng)險發(fā)生的可能性，并在很大程度上提高了運行效率。

（二）農(nóng)行基層網(wǎng)點操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀。對于基層網(wǎng)點特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點而言，因其業(yè)務(wù)種類較少，使得操作風(fēng)險主要集中在會計結(jié)算方面，需要制定相應(yīng)的重點防范制度和措施。

1.三大集中運營體系。“三大集中”即集中作業(yè)、集中授權(quán)、集中監(jiān)控，截至2012年6月末，“三大集中”的網(wǎng)點覆蓋率分別達到82%、100%、95%，25家一級分行實現(xiàn)了“三大集中”網(wǎng)點全覆蓋。特別是集中授權(quán)上線后，使審核流于形式的可能性降到最低，授權(quán)主管對業(yè)務(wù)進行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、規(guī)范的作業(yè)流程。各市分行對柜員在授權(quán)過程中的效率進行考核，即拍攝憑證的速度和授權(quán)成功率，促使柜員不斷提高業(yè)務(wù)技能并趨于標(biāo)準(zhǔn)化操作?！叭蠹小蓖菩泻?，基層網(wǎng)點業(yè)務(wù)差錯率顯著降低，與柜臺相關(guān)的操作類案件大幅減少，基層網(wǎng)點操作風(fēng)險得到有效控制。

2.營業(yè)網(wǎng)點“三化三鐵”創(chuàng)建工作?！叭F”是農(nóng)行自2011年起在全行營業(yè)網(wǎng)點開展的一項考評工作，通過持續(xù)推進業(yè)務(wù)“標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、制度化”建設(shè)，促進營業(yè)網(wǎng)點實現(xiàn)“鐵賬、鐵款、鐵規(guī)章”的管理目標(biāo)。通過對違規(guī)操作扣分，使各級人員清晰操作行為合規(guī)界限。通過各種監(jiān)管手段應(yīng)用，真實、客觀地暴露網(wǎng)點操作風(fēng)險情況，從而將風(fēng)險隱患消除在萌芽階段。自“三化三鐵”創(chuàng)建工作以來，基層網(wǎng)點基礎(chǔ)管理水平明顯提高，對于操作風(fēng)險的管控能力進一步得到提升。

3.其他措施。除了以上兩大重要制度，基層網(wǎng)點還實行了一系列針對操作風(fēng)險的措施。例如，運營主管督促柜員操作行為，對不同柜員進行跟蹤，糾正柜員按制度和操作步驟完成每項業(yè)務(wù)；支行加大網(wǎng)點技防投入力度，逐步將票據(jù)、身份證鑒別設(shè)備和支付密碼系統(tǒng)、電子印驗設(shè)備配備到位；網(wǎng)點所有應(yīng)集中檔案必須100%移交檔案庫集中保管，推行電子化檔案管理，同時加強檔案管理日常監(jiān)管；在印章管理方面，管理部門對基層網(wǎng)點印章保管、使用、銷毀規(guī)范流程，對重要業(yè)務(wù)專用章實行逐筆監(jiān)控。這些細節(jié)風(fēng)險管理措施，使農(nóng)行基層網(wǎng)點操作風(fēng)險事件發(fā)生概率大大降低，也使得農(nóng)行整體的風(fēng)險控制水平得到提升。

二、農(nóng)行基層網(wǎng)點操作風(fēng)險管理存在的不足

盡管農(nóng)行目前針對基層網(wǎng)點操作風(fēng)險的管理已經(jīng)采取了很多方法，但由于農(nóng)行基層經(jīng)營機構(gòu)遍布城鄉(xiāng)，形成點多，面廣，分散的格局，使得相關(guān)措施并沒有被真正高效執(zhí)行。另一方面，農(nóng)行是四大行中股改最晚的，歷史遺留的問題尚未徹底解決，例如員工結(jié)構(gòu)層次不合理、網(wǎng)點風(fēng)險合規(guī)意識還有待提高等等，因而基層網(wǎng)點操作風(fēng)險管理依然存在一些不足，主要概括為以下三個方面：

（一）基層網(wǎng)點對相關(guān)操作風(fēng)險防范制度執(zhí)行力還需加強。再有效的制度也必須依靠執(zhí)行才能發(fā)揮它的作用。雖然農(nóng)總行、各省分行均針對操作風(fēng)險制定了一系列的規(guī)章制度，但依然不時有風(fēng)險事件發(fā)生，歸結(jié)起來還是制度執(zhí)行不到位。在制度執(zhí)行過程中，部分網(wǎng)點對制度的理解不夠透徹，有工作憑印象的現(xiàn)象發(fā)生。有些網(wǎng)點重業(yè)務(wù)拓展，輕風(fēng)險管理，被動等待檢查，每次檢查都存在一些問題，甚至重復(fù)出現(xiàn)相同問題。這些都說明營業(yè)機構(gòu)在制度執(zhí)行方面沒有足夠重視，需要加強對操作風(fēng)險防范的理解和意識的培養(yǎng)。

（二）基層網(wǎng)點人員素質(zhì)影響操作風(fēng)險防范水平提高。任何操作風(fēng)險的發(fā)生都離不開“人”的因素，基層網(wǎng)點員工的素質(zhì)將決定操作風(fēng)險控制的水平。由于種種原因，目前農(nóng)行基層網(wǎng)點員工特別是前臺柜員年齡普遍偏大，他們對操作風(fēng)險缺乏全面、系統(tǒng)的認識，部分員工對操作風(fēng)險防控制度難以適應(yīng)。另一方面，雖然基層網(wǎng)點業(yè)務(wù)種類少，但是非常具體，而且隨著社會經(jīng)濟發(fā)展，業(yè)務(wù)復(fù)雜程度逐步提高，這對銀行從業(yè)人員的素質(zhì)提出了更高要求，而一些員工沒有加強業(yè)務(wù)能力的學(xué)習(xí)與提高，這也給操作風(fēng)險的發(fā)生埋下了隱患。

（三）操作風(fēng)險管理與柜員、網(wǎng)點考核體系聯(lián)系不夠緊密。農(nóng)行對基層員工的績效考核主要是通過業(yè)務(wù)和產(chǎn)品指標(biāo)來實現(xiàn)，這些指標(biāo)均與柜員收入掛鉤，例如完成存款、發(fā)放借記卡等兌現(xiàn)多少收入，而對堵住各類差錯和事故則沒有明確考核獎勵標(biāo)準(zhǔn)，沒有體現(xiàn)風(fēng)險防范的價值。在實行核算一體化之后，網(wǎng)點沒有建立相應(yīng)的風(fēng)險補償機制，造成前臺操作人員普遍對操作風(fēng)險防范制度和政策響應(yīng)度不高。

三、農(nóng)行基層網(wǎng)點防范操作風(fēng)險的建議

一是要緊緊抓住制度落實環(huán)節(jié)。基層網(wǎng)點存在的風(fēng)險問題表面上看是操作層面能否嚴(yán)格按章操作，監(jiān)管是否嚴(yán)格，本質(zhì)上還是各項規(guī)章制度能否真正落到實處，關(guān)鍵是網(wǎng)點負責(zé)人和運營主管能否緊緊抓住落實環(huán)節(jié)。網(wǎng)點負責(zé)人要對員工的各方面進行了解，切實做到心中有數(shù)，及時監(jiān)控風(fēng)險環(huán)節(jié)。網(wǎng)點要合理設(shè)置崗位分工，完善崗位責(zé)任制，重要崗位必須實行輪崗制。

二是要加大對員工操作風(fēng)險意識、合規(guī)經(jīng)營意識的培訓(xùn)，從思想、職業(yè)道德、操作理念和行為習(xí)慣上培育良好的風(fēng)險控制文化。當(dāng)前，新業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)的產(chǎn)品不斷推出，更要加大對員工的培訓(xùn)力度，全面提高柜員的理論水平、業(yè)務(wù)技能和風(fēng)險識別能力。要不斷完善人員招聘機制，在改善網(wǎng)點員工年齡斷層局面同時，能培養(yǎng)一批有素質(zhì)、有能力的專業(yè)人才。

三是改進、完善績效考核機制，可以將操作風(fēng)險管理指標(biāo)納入網(wǎng)點計酬考核。對基層網(wǎng)點員工造成的操作風(fēng)險事件要制定相應(yīng)的處罰標(biāo)準(zhǔn)，并將評價結(jié)果與個人收入掛鉤。可以嘗試改變只追求利潤的價值導(dǎo)向，合理提高操作風(fēng)險項目考核比重。

操作風(fēng)險的防范永遠是銀行經(jīng)營最需要思考的問題之一，因為操作風(fēng)險涉及機構(gòu)日常運營中的諸多方面，稍有疏忽就容易釀成嚴(yán)重后果。盡管基層農(nóng)行網(wǎng)點的操作風(fēng)險管理還存在一些不足，但隨著風(fēng)險控制制度的完善，監(jiān)管措施的不斷加強，以及人力資源管理上的日趨成熟，相信這些問題都會被解決。從農(nóng)行股改到今天，對操作風(fēng)險的防范水平在不斷提升，“三大集中”的運營體系和“三化三鐵”創(chuàng)建工作的實際成效也非常明顯，基層網(wǎng)點的操作風(fēng)險事件在逐步減少。我們有信心，農(nóng)行在向“現(xiàn)代一流商業(yè)銀行”這個愿景發(fā)展的路上會走的更加踏實，更加堅定。

（作者單位：農(nóng)業(yè)銀行淮安楚州支行）