□楊楊

淺議農(nóng)行基層網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理

□楊楊

商業(yè)銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管控能力已經(jīng)成為決定商業(yè)銀行能否良好、穩(wěn)定經(jīng)營的重要因素之一。而在各類風(fēng)險(xiǎn)中又以操作風(fēng)險(xiǎn)最為常見，也最為關(guān)鍵。從金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營來看，操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失已經(jīng)明顯大于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，因此必須加強(qiáng)農(nóng)行基層網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范。

農(nóng)業(yè)銀行作為國有控股四大銀行之一，承擔(dān)著支持三農(nóng)的特殊重任，有著最多的鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)，但由于農(nóng)行基層網(wǎng)點(diǎn)眾多，分布較廣，管理鏈條冗長(zhǎng)，面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)壓力較大，合規(guī)文化建設(shè)任務(wù)艱巨，探索適合基層網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)防范的對(duì)策顯得尤為重要。

一、農(nóng)行基層網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）農(nóng)行操作風(fēng)險(xiǎn)總體管理現(xiàn)狀?？傮w而言，農(nóng)行風(fēng)險(xiǎn)管理組織構(gòu)建了“橫向到邊，縱向到底”的架構(gòu)，設(shè)置業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)部門和審計(jì)部門三道防線。操作風(fēng)險(xiǎn)方面，農(nóng)行在2009年股改以后成立了股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層，形成“三會(huì)一層”公司治理結(jié)構(gòu)。農(nóng)總行設(shè)立了首席風(fēng)險(xiǎn)官，總行、一級(jí)分行和二級(jí)分行成立了風(fēng)險(xiǎn)管理部，并積極采取了一系列操作風(fēng)險(xiǎn)管理措施。2005年以來農(nóng)行先后組織開展了關(guān)于規(guī)章制度的學(xué)習(xí)活動(dòng)，大力開展員工培訓(xùn)活動(dòng)，著力增強(qiáng)員工操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制能力。2006年農(nóng)行全行開展操作風(fēng)險(xiǎn)大檢查，對(duì)各分行逐一審計(jì)，集中暴露操作風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對(duì)違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人予以嚴(yán)厲處罰，堅(jiān)持“四個(gè)一律開除”。2008年農(nóng)行運(yùn)營管理部成立之后，確立了以后臺(tái)建設(shè)、流程再造為中心的運(yùn)營改革方向，“三大集中”運(yùn)營體系在全行逐步推廣。這些措施大大降低了操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，并在很大程度上提高了運(yùn)行效率。

（二）農(nóng)行基層網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀。對(duì)于基層網(wǎng)點(diǎn)特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)而言，因其業(yè)務(wù)種類較少，使得操作風(fēng)險(xiǎn)主要集中在會(huì)計(jì)結(jié)算方面，需要制定相應(yīng)的重點(diǎn)防范制度和措施。

1.三大集中運(yùn)營體系?！叭蠹小奔醇凶鳂I(yè)、集中授權(quán)、集中監(jiān)控，截至2012年6月末，“三大集中”的網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率分別達(dá)到82%、100%、95%，25家一級(jí)分行實(shí)現(xiàn)了“三大集中”網(wǎng)點(diǎn)全覆蓋。特別是集中授權(quán)上線后，使審核流于形式的可能性降到最低，授權(quán)主管對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、規(guī)范的作業(yè)流程。各市分行對(duì)柜員在授權(quán)過程中的效率進(jìn)行考核，即拍攝憑證的速度和授權(quán)成功率，促使柜員不斷提高業(yè)務(wù)技能并趨于標(biāo)準(zhǔn)化操作?！叭蠹小蓖菩泻螅鶎泳W(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)差錯(cuò)率顯著降低，與柜臺(tái)相關(guān)的操作類案件大幅減少，基層網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。

2.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)“三化三鐵”創(chuàng)建工作?！叭F”是農(nóng)行自2011年起在全行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開展的一項(xiàng)考評(píng)工作，通過持續(xù)推進(jìn)業(yè)務(wù)“標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、制度化”建設(shè)，促進(jìn)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)現(xiàn)“鐵賬、鐵款、鐵規(guī)章”的管理目標(biāo)。通過對(duì)違規(guī)操作扣分，使各級(jí)人員清晰操作行為合規(guī)界限。通過各種監(jiān)管手段應(yīng)用，真實(shí)、客觀地暴露網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)情況，從而將風(fēng)險(xiǎn)隱患消除在萌芽階段。自“三化三鐵”創(chuàng)建工作以來，基層網(wǎng)點(diǎn)基礎(chǔ)管理水平明顯提高，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的管控能力進(jìn)一步得到提升。

3.其他措施。除了以上兩大重要制度，基層網(wǎng)點(diǎn)還實(shí)行了一系列針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的措施。例如，運(yùn)營主管督促柜員操作行為，對(duì)不同柜員進(jìn)行跟蹤，糾正柜員按制度和操作步驟完成每項(xiàng)業(yè)務(wù)；支行加大網(wǎng)點(diǎn)技防投入力度，逐步將票據(jù)、身份證鑒別設(shè)備和支付密碼系統(tǒng)、電子印驗(yàn)設(shè)備配備到位；網(wǎng)點(diǎn)所有應(yīng)集中檔案必須100%移交檔案庫集中保管，推行電子化檔案管理，同時(shí)加強(qiáng)檔案管理日常監(jiān)管；在印章管理方面，管理部門對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)印章保管、使用、銷毀規(guī)范流程，對(duì)重要業(yè)務(wù)專用章實(shí)行逐筆監(jiān)控。這些細(xì)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理措施，使農(nóng)行基層網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生概率大大降低，也使得農(nóng)行整體的風(fēng)險(xiǎn)控制水平得到提升。

二、農(nóng)行基層網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的不足

盡管農(nóng)行目前針對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理已經(jīng)采取了很多方法，但由于農(nóng)行基層經(jīng)營機(jī)構(gòu)遍布城鄉(xiāng)，形成點(diǎn)多，面廣，分散的格局，使得相關(guān)措施并沒有被真正高效執(zhí)行。另一方面，農(nóng)行是四大行中股改最晚的，歷史遺留的問題尚未徹底解決，例如員工結(jié)構(gòu)層次不合理、網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)還有待提高等等，因而基層網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理依然存在一些不足，主要概括為以下三個(gè)方面：

（一）基層網(wǎng)點(diǎn)對(duì)相關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)防范制度執(zhí)行力還需加強(qiáng)。再有效的制度也必須依靠執(zhí)行才能發(fā)揮它的作用。雖然農(nóng)總行、各省分行均針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)制定了一系列的規(guī)章制度，但依然不時(shí)有風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，歸結(jié)起來還是制度執(zhí)行不到位。在制度執(zhí)行過程中，部分網(wǎng)點(diǎn)對(duì)制度的理解不夠透徹，有工作憑印象的現(xiàn)象發(fā)生。有些網(wǎng)點(diǎn)重業(yè)務(wù)拓展，輕風(fēng)險(xiǎn)管理，被動(dòng)等待檢查，每次檢查都存在一些問題，甚至重復(fù)出現(xiàn)相同問題。這些都說明營業(yè)機(jī)構(gòu)在制度執(zhí)行方面沒有足夠重視，需要加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)防范的理解和意識(shí)的培養(yǎng)。

（二）基層網(wǎng)點(diǎn)人員素質(zhì)影響操作風(fēng)險(xiǎn)防范水平提高。任何操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生都離不開“人”的因素，基層網(wǎng)點(diǎn)員工的素質(zhì)將決定操作風(fēng)險(xiǎn)控制的水平。由于種種原因，目前農(nóng)行基層網(wǎng)點(diǎn)員工特別是前臺(tái)柜員年齡普遍偏大，他們對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)缺乏全面、系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)，部分員工對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)防控制度難以適應(yīng)。另一方面，雖然基層網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)種類少，但是非常具體，而且隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，業(yè)務(wù)復(fù)雜程度逐步提高，這對(duì)銀行從業(yè)人員的素質(zhì)提出了更高要求，而一些員工沒有加強(qiáng)業(yè)務(wù)能力的學(xué)習(xí)與提高，這也給操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生埋下了隱患。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)管理與柜員、網(wǎng)點(diǎn)考核體系聯(lián)系不夠緊密。農(nóng)行對(duì)基層員工的績(jī)效考核主要是通過業(yè)務(wù)和產(chǎn)品指標(biāo)來實(shí)現(xiàn)，這些指標(biāo)均與柜員收入掛鉤，例如完成存款、發(fā)放借記卡等兌現(xiàn)多少收入，而對(duì)堵住各類差錯(cuò)和事故則沒有明確考核獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，沒有體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范的價(jià)值。在實(shí)行核算一體化之后，網(wǎng)點(diǎn)沒有建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，造成前臺(tái)操作人員普遍對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)防范制度和政策響應(yīng)度不高。

三、農(nóng)行基層網(wǎng)點(diǎn)防范操作風(fēng)險(xiǎn)的建議

一是要緊緊抓住制度落實(shí)環(huán)節(jié)?；鶎泳W(wǎng)點(diǎn)存在的風(fēng)險(xiǎn)問題表面上看是操作層面能否嚴(yán)格按章操作，監(jiān)管是否嚴(yán)格，本質(zhì)上還是各項(xiàng)規(guī)章制度能否真正落到實(shí)處，關(guān)鍵是網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人和運(yùn)營主管能否緊緊抓住落實(shí)環(huán)節(jié)。網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人要對(duì)員工的各方面進(jìn)行了解，切實(shí)做到心中有數(shù)，及時(shí)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)。網(wǎng)點(diǎn)要合理設(shè)置崗位分工，完善崗位責(zé)任制，重要崗位必須實(shí)行輪崗制。

二是要加大對(duì)員工操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、合規(guī)經(jīng)營意識(shí)的培訓(xùn)，從思想、職業(yè)道德、操作理念和行為習(xí)慣上培育良好的風(fēng)險(xiǎn)控制文化。當(dāng)前，新業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)的產(chǎn)品不斷推出，更要加大對(duì)員工的培訓(xùn)力度，全面提高柜員的理論水平、業(yè)務(wù)技能和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。要不斷完善人員招聘機(jī)制，在改善網(wǎng)點(diǎn)員工年齡斷層局面同時(shí)，能培養(yǎng)一批有素質(zhì)、有能力的專業(yè)人才。

三是改進(jìn)、完善績(jī)效考核機(jī)制，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)納入網(wǎng)點(diǎn)計(jì)酬考核。對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)員工造成的操作風(fēng)險(xiǎn)事件要制定相應(yīng)的處罰標(biāo)準(zhǔn)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果與個(gè)人收入掛鉤?？梢試L試改變只追求利潤的價(jià)值導(dǎo)向，合理提高操作風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目考核比重。

操作風(fēng)險(xiǎn)的防范永遠(yuǎn)是銀行經(jīng)營最需要思考的問題之一，因?yàn)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)涉及機(jī)構(gòu)日常運(yùn)營中的諸多方面，稍有疏忽就容易釀成嚴(yán)重后果。盡管基層農(nóng)行網(wǎng)點(diǎn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理還存在一些不足，但隨著風(fēng)險(xiǎn)控制制度的完善，監(jiān)管措施的不斷加強(qiáng)，以及人力資源管理上的日趨成熟，相信這些問題都會(huì)被解決。從農(nóng)行股改到今天，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范水平在不斷提升，“三大集中”的運(yùn)營體系和“三化三鐵”創(chuàng)建工作的實(shí)際成效也非常明顯，基層網(wǎng)點(diǎn)的操作風(fēng)險(xiǎn)事件在逐步減少。我們有信心，農(nóng)行在向“現(xiàn)代一流商業(yè)銀行”這個(gè)愿景發(fā)展的路上會(huì)走的更加踏實(shí)，更加堅(jiān)定。

（作者單位：農(nóng)業(yè)銀行淮安楚州支行）