程志龍

（華東政法大學，上海 201600）

一、中間業(yè)務相關問題概述

（一）定義

中間業(yè)務，簡單來說，就是商業(yè)銀行利用自身資源和各方面優(yōu)勢以中介的身份為客戶辦理的以收取手續(xù)費為目的的業(yè)務。在該業(yè)務中，商業(yè)銀行主要依托自身在信息、技術等方面的優(yōu)勢，以中介機構的身份參與，為客戶代為辦理支付結算、銀行卡等業(yè)務，提供投資咨詢、擔保承諾等金融服務，并據此收取一定的手續(xù)費。銀行經營中間業(yè)務最大的特點就是在微量資金投入的情況下獲得相對較高的手續(xù)費收入，不僅增加了銀行的收入，更發(fā)展擴大了銀行的信用業(yè)務，幫助銀行吸收了更多的客戶，又反過來擴大了銀行的資產負債業(yè)務。

從廣義上講，央行定義的商業(yè)銀行中間業(yè)務是指業(yè)務收入不在商業(yè)銀行資產負債表中體現，不形成表內資產和負債，而是體現在表外的非利息收入業(yè)務。它包括兩大類：其一是提供的金融服務類業(yè)務，也就是不構成商業(yè)銀行或有資產、或有負債的中間業(yè)務；另外一個就是表外業(yè)務，就是構成商業(yè)銀行或有資產、或有負債的中間業(yè)務。從這個層面上講銀行中間業(yè)務就相當于廣義上的表外業(yè)務，而廣義上的表外業(yè)務就是金融服務類業(yè)務和表外業(yè)務。

金融服務類業(yè)務即商業(yè)銀行以中介機構身份參與的以收取手續(xù)費為目的為客戶辦理的各種業(yè)務。主要包括六大類：即咨詢顧問類業(yè)務、支付結算類業(yè)務、代理類中間業(yè)務、基金托管類業(yè)務、銀行卡業(yè)務和其他類中間業(yè)務。

表外業(yè)務即不在商業(yè)銀行資產負債表內顯示，但是又與資產負債表內業(yè)務有著密切關系，并且在某些條件下會轉化為銀行的資產負債表內業(yè)務的經營活動。主要有三大類：即衍生品業(yè)務、或有負債和承諾擔保類業(yè)務。

（二）中間業(yè)務的性質及特點

1.較少甚至不需要動用自有資金。在中間業(yè)務運營上，商業(yè)銀行只是作為一個中介機構，代客經營各類委托業(yè)務，不動用自有資金，不是債權人也不是債務人，收入來源主要是手續(xù)費。因為商業(yè)銀行中間業(yè)務無需動用自有資金，所以其競爭力就依賴于商業(yè)銀行業(yè)務的便利性、快捷性和多樣化水平。

2.商業(yè)銀行的創(chuàng)新能力是中間業(yè)務發(fā)展壯大的動力源泉。央行對商業(yè)銀行的存貸款規(guī)模及利率方面一直有著各種制約，但對中間業(yè)務卻沒有諸如此類的限制。因此，在較少占用甚至不占用自有資金的情況下，依賴手續(xù)費收入的商業(yè)銀行中間業(yè)務成為了各大銀行競相競爭的領域。商業(yè)銀行想要在此激烈的競爭中發(fā)展壯大自身的中間業(yè)務，就要在產品、服務、管理等方面實現創(chuàng)新，不斷降低業(yè)務成本，提供個性化服務。

3.中間業(yè)務延伸與拓展了銀行資產負債業(yè)務。中間業(yè)務作為商業(yè)銀行的表外業(yè)務，不會對銀行的資產和負債總額造成影響，但良好的資產負債業(yè)務卻是商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展的必要條件，商業(yè)銀行的資產負債業(yè)務得到了延伸與拓展。社會融資形式的多樣化以及外資銀行的涌進，國有商業(yè)銀行已經不能單單依靠資金業(yè)務來占領市場了，銀行業(yè)需要將發(fā)展重心放在各種服務業(yè)務上。西方的許多發(fā)達國家的商業(yè)銀行中，中間業(yè)務的收入已經超過了傳統(tǒng)意義上的資產負債業(yè)務，不再僅僅是傳統(tǒng)資產負債業(yè)務的附屬。

4.中間業(yè)務是商業(yè)銀行信譽的體現。在開展中間業(yè)務的過程中，商業(yè)銀行為客戶所提供服務的好壞以及中間業(yè)務與資產負債業(yè)務間的相互關系等，均是商業(yè)銀行信譽的體現。商業(yè)銀行中間業(yè)務水平的高低直接關系到商業(yè)銀行的信譽，良好的中間業(yè)務也能幫助商業(yè)銀行樹立更好的社會形象，吸引更多潛在客戶。

二、中間業(yè)務發(fā)展現狀分析

（一）中間業(yè)務收入現狀分析

顯然，商業(yè)銀行中間業(yè)務收入幾乎都來源于傭金及手續(xù)費收入，以五大行非利息收入總和為例，2009-2013年的收入總額分別約為156023百萬元、189675百萬元、253975百萬元、341717百萬元、364998百萬元，可見增速之快。

2004年，平安銀行中間業(yè)務收入只有3.9億元人民幣，中間業(yè)務收入占營業(yè)收入的比重為4.98%。與此同時，中國建設銀行中間業(yè)務收入為51.96億，占營業(yè)收入比重為6.27%，為平安銀行中間業(yè)務收入的13.3倍。而到了2012年初，平安銀行中間業(yè)務收入激增為196.8億元人民幣，其中主要來源手續(xù)費及傭金凈收入達168.75億人民幣，占營業(yè)收入比重約為20.53%。而中國建設銀行2012年中間業(yè)務收入為945.85億元人民幣，約為平安銀行中間業(yè)務收入的4.8倍，占營業(yè)收入比重在十年間上升到了23.6%。由此可見，十年的發(fā)展歷程中，一般性的商業(yè)銀行與大型國有商業(yè)銀行的差距正在逐步縮小，銀行業(yè)越來越注重中間業(yè)務的發(fā)展。

（二）中間業(yè)務產品現狀分析

我國商業(yè)銀行目前中間業(yè)務共分為9大類，即前文中提到的金融服務類業(yè)務和表外業(yè)務。經過幾十年的發(fā)展，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務在數量、范圍等方面有了突飛猛進的發(fā)展，如今品種有上千種。每家商業(yè)銀行都具有各自特色的產品品種。如：建設銀行的建設財富、光大銀行的陽光理財等等。我國商業(yè)銀行對于中間業(yè)務產品的創(chuàng)新發(fā)展主要靠五大國有銀行和大型的股份制銀行，其他規(guī)模不大的商業(yè)銀行還沒有很好的融入到創(chuàng)新中。

（三）中間業(yè)務經營理念分析

隨著金融脫媒現象的日益嚴重，外資銀行的紛紛涌入，尤其是近期互聯網金融的盛行，商業(yè)銀行越來越重視中間業(yè)務的發(fā)展。平安銀行在其年報中提出要加強與金融子公司之間的協(xié)作，為客戶提供更為優(yōu)質的服務。光大銀行也在2012年年報中也提出，未來幾年的業(yè)務將重點推進保理、貸押等模式化產品，逐步加大中間業(yè)務在營業(yè)收入中的占比。在中國銀行家論壇上，銀行家們都提出實體經濟是我國現階段經濟發(fā)展的重心，而每一項銀行中間業(yè)務都有利于實體經濟的發(fā)展，例如銀行咨詢業(yè)務、網上銀行業(yè)務等。在此經濟背景下，商業(yè)銀行應該順勢而行，確定向中間業(yè)務轉型的經營理念。

[1]蔣平《我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展分析》[J].金融研究.2010.

[2]柴俊《我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展現狀分析》[J].當代經濟.2011.