張家玉

摘 要：隨著世界經(jīng)濟復蘇，國際貿(mào)易融資逐漸活躍起來，且在國際資本市場中上發(fā)揮著不可或缺的作用。本文立足于我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資問題，從國際貿(mào)易融資的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢出發(fā)，指出商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資面臨的問題，提出商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資存在問題的破解方法，以期對商業(yè)銀行國際貿(mào)易的融資提供參考。

關鍵詞：我國商業(yè)銀行；國際貿(mào)易；融資模式

國際貿(mào)易融資的優(yōu)勢

對國際貿(mào)易融資而言，其在風險性、審批速度、準入門檻上，比其他資金貸款方式具有更強的優(yōu)勢。在風險控制上，國際貿(mào)易融資的風險比一般貸款風險低，能夠使商業(yè)銀行有效規(guī)避風險。

一般而言，企業(yè)貸款的第一還款源是銷售回籠款，額度和期限難以確定，因此加大了銀行的貸后管理難度，增強了銀行的資金風險。而國際貿(mào)易融資強調(diào)企業(yè)的信用記錄、違約成本和交易對手，能夠有效防范資金被挪用的現(xiàn)象，風險較小。在審批上，國際貿(mào)易融資審批流程相對簡單，不需要經(jīng)過幾近苛刻的調(diào)查，而是以企業(yè)歷史信用記錄和貿(mào)易背景為基礎的，能夠滿足企業(yè)快速獲取資金的需求。在準入門檻上，國際貿(mào)易融資準入門檻較低，可以滿足中小企業(yè)的融資問題。

商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資面臨的問題

國際貿(mào)易融資存在的主要風險

國際貿(mào)易融資涉及的主要風險集中在信用風險、操作風險、市場風險方面。在信用風險上，企業(yè)可能利用虛假貿(mào)易背景騙取貸款，或將固定用途的貿(mào)易款項挪用，甚至無理拒付貸款，這都會增加銀行的風險；在操作風險上，國際貿(mào)易融資業(yè)務涉及國際結算、代理行合作、本幣融資等多項業(yè)務，很容易因為審查不嚴格出現(xiàn)操作風險；在市場風險上，由于國際市場復雜多變，商品價格受到供求關系影響很容易波動，進入國際市場區(qū)域不當或交易時機錯誤都可能遭受嚴重的市場風險。

中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難

中小企業(yè)國際貿(mào)易融資是商業(yè)銀行業(yè)務拓展的重要力量，且隨著經(jīng)濟的復蘇其作用日益增強，然而，中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難依然存在。對商業(yè)銀行而言，其在國際貿(mào)易融資中需要考慮風險和成本，中小企業(yè)的規(guī)模小、抵押質(zhì)押物不足，易受整體市場環(huán)境的影響，抗風險能力不足，因此商業(yè)銀行對中小企業(yè)的貸款積極性相對較大，更傾向于信用條件良好的大企業(yè)。

但實際上，對大企業(yè)特別是具有壟斷優(yōu)勢的企業(yè)來說，他們能夠通過多種渠道上獲得資金，而中小企業(yè)需要商業(yè)銀行的貸款以扭轉自身發(fā)展困境。在中小企業(yè)的進出口貿(mào)易占國際貿(mào)易比重較大的今天，商業(yè)銀行應該轉變觀念，解決中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難問題，為我國經(jīng)濟又好又快發(fā)展提供了堅實保障。

商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資存在問題的破解

對國際貿(mào)易融資風險的控制

貿(mào)易融資的風險更多的在于交易結構和融資自償上。因此對商業(yè)銀行而言，借款人的信用等級不是最重要的，自償性的高低才是最重要的。為了提升國際貿(mào)易融資的自償性，應該增強對貿(mào)易涉及的物流和資金流的控制，為了避免企業(yè)通過其他手段挪用資金，確保?？顚Ｓ茫匾膯螕?jù)應在商業(yè)銀行的監(jiān)督下進行寄交。在物流控制中則應該通過第三方的物流公司對“物”進行監(jiān)管，以便于銀行及時了解物流動態(tài)，規(guī)避物流風險。

改變中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難的境遇

中小企業(yè)自身規(guī)模小，融資方式單一，一旦貿(mào)易融資供應鏈出現(xiàn)問題，就會面臨虧損和倒閉的風險。因此必須完善中小企業(yè)的產(chǎn)業(yè)供應鏈，商業(yè)銀行應在傳統(tǒng)融資原則的基礎上進行變通，不要過度看重企業(yè)的規(guī)模，而是要關注其交易對象、在產(chǎn)業(yè)鏈的地位以及內(nèi)控能力，如果供應鏈體系完整，企業(yè)戰(zhàn)略管理得當、內(nèi)部控制有方，就可以提供貿(mào)易融資安排，給存在財務困境的中小企業(yè)“解渴”。其次，必須完善中小企業(yè)的供應鏈金融，通過整合、優(yōu)化、歸集供應鏈中的信息，嵌入成本分析等手段，對資金可得性進行系統(tǒng)性優(yōu)化。在供應鏈中，商業(yè)銀行面對的不止一家企業(yè)，而是位于統(tǒng)一鏈條下的企業(yè)，這就解決了傳統(tǒng)銀行與中小企業(yè)點對點交接的問題，而是發(fā)展出更高效的信貸關系，能夠為很多中小銀行的國際貿(mào)易保駕護航。

建立契合國際化的信用評估體系

當前，我國商業(yè)銀行可為中小企業(yè)提供出口押匯、打包貸款、進口開立信用證等業(yè)務，但發(fā)票融資、出口保理等業(yè)務剛剛起步。我國商業(yè)銀行應摒棄以往以信用記錄、業(yè)務能力作為衡量企業(yè)的信用的依據(jù)，而應建立一套契合國際化的信用評估體系，根據(jù)貿(mào)易融資業(yè)務的特點及時更新，以提高審批流程、提升業(yè)務辦理效率。

（作者單位：海南師范大學）

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