王家義

摘要：貸后管理工作是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)之一，然而這一環(huán)節(jié)往往容易被基層行疏忽或弱化。本文結(jié)合實(shí)際，就目前貸后管理工作中存在的主要問題，以及其對(duì)主動(dòng)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意義兩方面進(jìn)行深入分析，提出了建立符合商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際的貸后管理構(gòu)架、規(guī)程與如何有效利用貸后管理成果等建議。

關(guān)鍵詞：貸后管理；信貸風(fēng)險(xiǎn)；主動(dòng)防范建議

中圖分類號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1005-913X（2014）09-0186-02

近年來，我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增速趨緩，金融風(fēng)險(xiǎn)開始顯露。在改革與激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中得到快速發(fā)展的部分商業(yè)銀行不良資產(chǎn)比率持續(xù)上升、風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)不斷出現(xiàn)，開始暴露出近些年在發(fā)展方式與風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的不足。痛定思痛，更需要我們反思信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在的問題。在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，貸后管理工作是重要環(huán)節(jié)之一。各銀行比較重視貸款申報(bào)、審批階段的制度設(shè)計(jì)與控制，貸后管理工作主要由基層行落實(shí)，而基層行由于偏重業(yè)務(wù)發(fā)展思想和績(jī)效考核的壓力，貸后管理工作往往被弱化，這也是信貸風(fēng)險(xiǎn)上升的重要原因。筆者結(jié)合實(shí)際，就商業(yè)銀行貸后管理工作中存在的問題及如何進(jìn)一步加強(qiáng)談?wù)勼w會(huì)與建議，希望起到拋磚引玉的作用。

一、貸后管理工作中存在的主要問題

（一）在思想與制度安排上重視貸前、貸中，疏忽貸后管理

目前，各銀行為嚴(yán)格把控風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口，往往會(huì)對(duì)貸前調(diào)查和貸中審查工作比較重視，制度建設(shè)與流程設(shè)計(jì)方面比較嚴(yán)密。雖然管理層也始終要求加強(qiáng)貸后管理工作，而貸后管理時(shí)間跨度較長(zhǎng)，管理工作主要在基層，貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露相對(duì)滯后，工作成效一時(shí)較難凸顯，再加上市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)與業(yè)績(jī)考核等因素影響，容易使管理層缺乏足夠重視，具體信貸管理人員產(chǎn)生思想麻痹、管理松懈等狀況。經(jīng)辦行在授信審批同意批復(fù)、貸款發(fā)放后容易產(chǎn)生可以歇一歇的想法，容易放松對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)與實(shí)際控制人行為的更深入、全面及持續(xù)的了解。按規(guī)定要做的例行檢查，部分支行存在停在表面、流于形式等現(xiàn)象。分行層面也缺乏對(duì)企業(yè)用信情況、企業(yè)動(dòng)態(tài)變化的跟蹤措施，工作重點(diǎn)放在貸前評(píng)估、準(zhǔn)入、審批和貸款發(fā)放等環(huán)節(jié)的控制，而這些判斷的依據(jù)主要由經(jīng)辦行提供，信息資料來源單一。例如，近年發(fā)生的大部分不良客戶與建行合作有兩年以上，部分大中型客戶已經(jīng)多年合作，但由于存在原本缺失的信息及企業(yè)新的變化情況未能及時(shí)、全面、有程序地反映出來，未能組織有效的分析、討論與決策，最終未能有效控制風(fēng)險(xiǎn)和損失。分、支行在思想上偏重業(yè)務(wù)發(fā)展，貸后管理工作缺乏系統(tǒng)性、嚴(yán)密性與持續(xù)性。

（二）結(jié)合行業(yè)、區(qū)域及客戶實(shí)際進(jìn)行差別化管理不夠，缺乏主動(dòng)性與預(yù)見性

分、支行的貸后管理主要是根據(jù)銀監(jiān)會(huì)、總行要求進(jìn)行檢查，或出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后進(jìn)行補(bǔ)救性檢查，未能結(jié)合本行行業(yè)、區(qū)域及客戶實(shí)際，主動(dòng)規(guī)劃貸后管理，存在盲目性、被動(dòng)應(yīng)付與“頭痛醫(yī)頭”現(xiàn)象。例如，小企業(yè)與大中型企業(yè)貸后管理的差異化不大，難以對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)的真正了解與正確判斷；事先對(duì)行業(yè)、區(qū)域及客戶風(fēng)險(xiǎn)分析與防控安排不足。例如，前幾年國(guó)家房地產(chǎn)調(diào)控政策和市場(chǎng)變化，我們排查防控了轄內(nèi)房地產(chǎn)客戶潛在風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)涉及房地產(chǎn)投資的其他信貸客戶沒有采取有效的排查與防控，結(jié)果許多非房地產(chǎn)客戶因受房地產(chǎn)市場(chǎng)影響而違約。

（三）專項(xiàng)檢查多，檢查工作就事論事，缺乏對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)的總體判斷

目前銀行各部門的檢查主要是對(duì)某些產(chǎn)品、業(yè)務(wù)檢查及行業(yè)排查，缺乏對(duì)企業(yè)，特別是集團(tuán)企業(yè)經(jīng)營(yíng)、投資策略的全面了解與總體分析評(píng)判，也沒有對(duì)授信合理性的再判斷。例如，在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中往往是對(duì)集團(tuán)或?qū)嶋H控制人部分企業(yè)授信，經(jīng)辦行由于種種原因在申報(bào)授信時(shí)未將其他投資企業(yè)情況反映出來，或申報(bào)授信后企業(yè)經(jīng)營(yíng)、投資策略發(fā)生重大變化，而貸后檢查工作只是針對(duì)授信企業(yè)，就事論事，缺乏對(duì)檢查結(jié)果的討論分析，檢查工作“只見樹木，不見森林”，風(fēng)險(xiǎn)隱患不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)，延誤防范的時(shí)機(jī)。

（四）貸后管理組織形式松軟，缺乏總體把握能力

貸后管理的目的是經(jīng)營(yíng)管理人員深入流程與客戶經(jīng)營(yíng)，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)與投資進(jìn)行動(dòng)態(tài)了解，達(dá)到發(fā)現(xiàn)問題、規(guī)范經(jīng)營(yíng)與控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸后管理工作主要由經(jīng)營(yíng)部門負(fù)責(zé)組織，具體檢查工作以任務(wù)型團(tuán)隊(duì)為主。組織管理方面具體工作中缺乏規(guī)劃，缺乏標(biāo)準(zhǔn)，缺乏對(duì)全行信貸客戶風(fēng)險(xiǎn)的總體把握能力。同時(shí)管理系統(tǒng)工具聯(lián)動(dòng)性不夠，往往信息系統(tǒng)工具較多，而貸后管理相關(guān)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)分離，貸后管理系統(tǒng)監(jiān)測(cè)的問題無法及時(shí)反饋到業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)。有時(shí)甚至出現(xiàn)經(jīng)辦行隱瞞風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，客戶預(yù)警工具被選擇性使用等情況。

（五）缺少貸后管理工作評(píng)價(jià)機(jī)制，責(zé)任不落實(shí)

在實(shí)際工作中，貸后檢查的任務(wù)型團(tuán)隊(duì)成員一般是從各部門抽調(diào)組成，加上部分檢查人員業(yè)務(wù)水平、綜合評(píng)價(jià)判斷能力不足；經(jīng)辦行往往出于求方便，貸后檢查不深入、全面。如缺少貸后管理工作評(píng)價(jià)機(jī)制，不能獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，工作質(zhì)量就難以保證，更難以發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患。

二、加強(qiáng)貸后管理對(duì)主動(dòng)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意義

根據(jù)近年發(fā)生的銀行風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)來看，貸前調(diào)查、客戶準(zhǔn)入、授信審批及貸款發(fā)放時(shí)的審查固然重要，但是貸后管理階段時(shí)間經(jīng)歷長(zhǎng)，包括了企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理與銀行信用使用的全過程，是銀企合作與銀行動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要階段。

（一）強(qiáng)化貸后管理符合大型商業(yè)銀行信貸經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)管理特征

大型商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)行業(yè)涉及廣，大中小客戶齊全，需要根據(jù)行業(yè)與企業(yè)類型進(jìn)行管理；大型商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理實(shí)行流程銀行模式，貸后管理工作必須做到家，否則必然會(huì)影響其他流程的效果；集團(tuán)、單一客戶授信額大，對(duì)許多客戶的授信，在金融機(jī)構(gòu)中占比較高，更應(yīng)該花力氣做好貸后管理工作。

（二）加強(qiáng)貸后管理有利于彌補(bǔ)信貸經(jīng)營(yíng)管理中信息不對(duì)稱的缺陷

目前授信流程中客戶信息資料主要由經(jīng)辦行提供，資料來源單一。而我國(guó)社會(huì)環(huán)境比較復(fù)雜，經(jīng)辦行容易受到各種因素干擾使信息失真，信貸經(jīng)營(yíng)管理中產(chǎn)生信息不對(duì)稱現(xiàn)象，從而影響信貸管理的效果。貸后管理階段企業(yè)信息最豐富，也容易得到驗(yàn)證，是經(jīng)辦行收集信息，觀察、分析企業(yè)的最好階段；分行此時(shí)可以綜合前臺(tái)信息，同時(shí)有選擇地深入對(duì)客戶進(jìn)行貸后經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)（即貸后評(píng)估），并納入授信流程中，以彌補(bǔ)信貸經(jīng)營(yíng)管理信息不對(duì)稱缺陷，彌補(bǔ)流程銀行管理模式中存在的不足。

（三）有利于落實(shí)對(duì)客戶的動(dòng)態(tài)管理，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，有效控制風(fēng)險(xiǎn)

貸后管理階段，企業(yè)所經(jīng)營(yíng)的行業(yè)、產(chǎn)品有可能會(huì)發(fā)生變化；企業(yè)經(jīng)營(yíng)與投資策略也會(huì)發(fā)生比較大的變化。加強(qiáng)貸后管理有利于主動(dòng)、預(yù)先發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，事先采取有效防范措施，控制操作風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，確保業(yè)務(wù)健康發(fā)展。在實(shí)際工作中，我們也有在貸后管理中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患后采取了有效防范措施，避免了風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)發(fā)生與發(fā)展，對(duì)部分具有風(fēng)險(xiǎn)隱患的客戶成功退出信貸業(yè)務(wù)等案例。

（四）有利于充實(shí)授信審批所需信息，為審批決策提供依據(jù)

由于授信審批工作所依賴的資料往往比較片面，而審批環(huán)節(jié)時(shí)間要求高，特別是集團(tuán)企業(yè)，關(guān)聯(lián)關(guān)系復(fù)雜，企業(yè)多元化投資，要在較短的時(shí)間內(nèi)難以作出全面、正確的判斷。 經(jīng)辦行貸后管理工作有利于促進(jìn)授信申報(bào)信息更客觀、全面；分行貸后管理如將重要檢查信息及客戶貸后經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)信息加入到授信流程中，那么審批決策的依據(jù)就會(huì)更客觀、充分，減少把關(guān)不嚴(yán)或過度授信等情況的出現(xiàn)，有利于提高審批效率與質(zhì)量。

三、建立符合商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際的基層行貸后管理構(gòu)架

第一，按已有規(guī)定繼續(xù)由經(jīng)辦行經(jīng)營(yíng)責(zé)任人、客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)日?？蛻糍J后檢查工作，為貸后管理團(tuán)隊(duì)的貸后管理工作提供必要的支持，配合信貸經(jīng)理對(duì)客戶進(jìn)行貸后現(xiàn)場(chǎng)檢查，調(diào)查核實(shí)客戶相關(guān)問題。

第二，支行風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理負(fù)責(zé)轄區(qū)客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。制定所轄行貸后管理計(jì)劃；有選擇、有重點(diǎn)進(jìn)行檢查、分析、監(jiān)控，提出客戶進(jìn)退意見及防范風(fēng)險(xiǎn)措施；負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)和分析客戶貸后風(fēng)險(xiǎn)信息。有關(guān)客戶風(fēng)險(xiǎn)信息應(yīng)納入客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告。

第三，分行信貸客戶經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)團(tuán)隊(duì)根據(jù)分行客戶風(fēng)險(xiǎn)管控需要，有選擇地按客戶進(jìn)行貸后評(píng)估。主要是對(duì)大中型、集團(tuán)客戶貸后經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)做出評(píng)價(jià)（診斷），提出建行授信使用與風(fēng)險(xiǎn)防范意見。報(bào)告應(yīng)納入審批申報(bào)資料，一個(gè)授信年度一次。由于這項(xiàng)工作需要有比較高的綜合判斷能力，故該團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)由一定職級(jí)及經(jīng)驗(yàn)的人員任負(fù)責(zé)人。

第四，統(tǒng)一貸后管理工作的組織管理。筆者認(rèn)為應(yīng)由分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)全行貸后管理的組織管理工作，負(fù)責(zé)全行貸后管理工作的規(guī)劃、標(biāo)準(zhǔn)的制定；督促業(yè)務(wù)部門做好條線日常貸后管理工作、相關(guān)貸后管理政策制度的執(zhí)行與落實(shí)；負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)、分析、報(bào)告所轄貸后管理主要風(fēng)險(xiǎn)及存在的問題；組織參與重要檢查與客戶經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工作；管理重要檢查成果報(bào)告，督促經(jīng)營(yíng)部門整改，牽頭并督促信貸經(jīng)營(yíng)部門做好風(fēng)險(xiǎn)化解處置工作；牽頭對(duì)所轄分支機(jī)構(gòu)貸后管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。

四、建立持續(xù)有效的貸后管理工作規(guī)程

（一）明確不同層級(jí)貸后管理內(nèi)容與目標(biāo)

規(guī)定不同層級(jí)貸后管理報(bào)告的時(shí)間、內(nèi)容要求。例如，分行信貸客戶經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)根據(jù)客戶授信年度安排，一個(gè)授信年度一次。有選擇地重點(diǎn)了解部分大中型、集團(tuán)企業(yè)貸款客戶經(jīng)營(yíng)管理情況的真實(shí)信息，包括在經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性、行業(yè)中的優(yōu)勢(shì)地位、重大投資融資政策、關(guān)聯(lián)企業(yè)狀況、現(xiàn)金流狀況與趨勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施效果、或有負(fù)債狀況等，與前次授信申報(bào)材料及其他檢查材料進(jìn)行比較分析；同時(shí)分析當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)可能會(huì)對(duì)客戶產(chǎn)生的影響，按客戶做出評(píng)價(jià)意見。而支行風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人與風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)根據(jù)本行實(shí)際制定計(jì)劃，除督促經(jīng)營(yíng)人員做好貸后管理工作外，還要重點(diǎn)了解轄區(qū)每家中小企業(yè)客戶經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)的真實(shí)情況，風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施是否可靠，以及對(duì)外投資風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)是否可控。

（二）年度規(guī)劃工作要有選擇、有重點(diǎn)

分行應(yīng)根據(jù)總行要求并結(jié)合行業(yè)、區(qū)域經(jīng)濟(jì)狀況、客戶實(shí)際情況，有選擇、有重點(diǎn)地制定年度規(guī)劃，有序地開展工作。盡量增強(qiáng)貸后管理工作的預(yù)見性，使貸后管理工作成為信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的重要手段。

（三）明確工作邊界、責(zé)任

在明確不同層級(jí)貸后管理內(nèi)容與目標(biāo)的基礎(chǔ)上，客觀劃定責(zé)任范圍、明確工作邊界，有利于責(zé)任落實(shí)，確保貸后管理工作質(zhì)量。

（四）建立貸后管理工作評(píng)價(jià)制度

為確保貸后管理工作落實(shí)， 由上層級(jí)或風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)對(duì)下層級(jí)或經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)的貸后管理工作進(jìn)行督促評(píng)價(jià)，以確保工作質(zhì)量。評(píng)價(jià)內(nèi)容包括任務(wù)完成情況、報(bào)告質(zhì)量、管理效果等。每年評(píng)價(jià)一次，作為考核依據(jù)。

五、 有效利用貸后管理工作成果

第一，由于貸后管理各項(xiàng)檢查報(bào)告分散在各部門，經(jīng)營(yíng)管理部門要將有關(guān)報(bào)告材料向上匯報(bào)、督促整改；風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)對(duì)信貸檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、分析報(bào)告進(jìn)行匯總，以經(jīng)辦行、客戶為主體進(jìn)行整理、歸集與分析，再提供給經(jīng)營(yíng)管理部門及風(fēng)險(xiǎn)管理部門共享，提高貸后管理成果的利用率。

第二，貸后管理工作要以優(yōu)化銀企合作、風(fēng)險(xiǎn)化解為落腳點(diǎn)。分行和支行可以根據(jù)貸后經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)成果進(jìn)行分析討論，使建行開展信貸業(yè)務(wù)更有針對(duì)性，以便做到“一行一策、一戶一策”；做好大額授信客戶風(fēng)險(xiǎn)診斷，對(duì)有風(fēng)險(xiǎn)隱患的客戶采取必要的防范措施，防止?jié)撛陲L(fēng)險(xiǎn)隱患向?qū)嵸|(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化、單一風(fēng)險(xiǎn)向系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化，促進(jìn)精細(xì)化經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第三，進(jìn)一步優(yōu)化貸后管理工具系統(tǒng)性與聯(lián)動(dòng)性，減小依靠人工數(shù)據(jù)分析判斷而產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)。開發(fā)貸后管理工作系統(tǒng)軟件，設(shè)計(jì)按檢查主題和客戶主體兩個(gè)維度整理、歸集各類檢查報(bào)告，便于使用者查詢。

第四，將重要檢查報(bào)告納入授信流程管理，如將“客戶貸后經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告”納入授信流程管理，為綜合授信與信用審批提供決策依據(jù)。

參考文獻(xiàn)：

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[2] 牛偉娟.商業(yè)銀行強(qiáng)化貸后管理工作的探討，2011（9）.

[責(zé)任編輯：文 筠]