李然

摘 要：小額貸款在公司中占據(jù)了重要的地位，能夠有效的緩解中小企業(yè)的融資問題，特別是在“三農(nóng)”方面、但是，小額貸款給公司提供貸款業(yè)務的時候，也會面臨來自企業(yè)方面的信用威脅，怎樣建立小額貸款公司的信用預防制度是現(xiàn)在急需要解決的問題之一。

關(guān)鍵詞：小額貸款；企業(yè)融資；信用預防

在2008年5月份的時候，中國人民銀行和銀監(jiān)會一起發(fā)布了《小額貸款公司試點的指導意見》，簡稱為《指導意見》，主要是為了鼓勵和健全我國小額貸款公司的發(fā)展。但是它自身作為一個創(chuàng)新型的商業(yè)化小額貸款企業(yè)，因為資金的使用和來源等多方面因素的制約，其中的風險問題也日益嚴峻，從而嚴重的影響了組織的健康發(fā)展。所以，急需要對小額貸款公司的風險管理問題進行深入的研究，從而找到積極有效的解決措施。

1 小額貸款公司信用風險的獨特性

小額貸款公司最為顯著的特點就是“只貸不存”、貸款客戶主要是一些處于特定環(huán)境中的低端客戶，這也就使得小額貸款公司的信用風險不僅具有普遍性，也具有自身的獨特性。其中的信用風險的獨特性主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

1.1 區(qū)域的集中性

小額貸款公司業(yè)務范圍主要是針對政策中的特定區(qū)域，可以為該區(qū)域中的客戶提供短時間的貸款，貸款的區(qū)間和貸款的種類也比較聚集，其中的風險問題也就比較集中，出現(xiàn)了典型的集中性現(xiàn)象。

1.2 風險相互協(xié)作

小額貸款公司中的客戶比較聚集，客戶的經(jīng)濟活動也被限定在一定的行業(yè)中，貸款客戶容易出現(xiàn)同質(zhì)化和鏈條化的情況，如果出現(xiàn)意外情況，就會造成客戶的違約，從而產(chǎn)生協(xié)同效果和連帶效應。

1.3 信息的主觀性

小額貸款公司借貸的種類主要是關(guān)系之間的借貸，其中貸款的方式主要是面對面的交流和獲得有效的貸款客戶的資料來作為評判的依據(jù)，所以在貸款風險管理的過程中對于信息資料的取得具有很大的主觀能動性。

1.4 評價比較困難

小額貸款公司中的很多客戶對于財務管理不夠嚴謹，沒有實現(xiàn)財務信息的公平公正和透明化，所以就不容易使用現(xiàn)代信用風險評估模式對其進行風險評估，其中的風險問題就很難進行把握。

2 小額貸款公司信用風險獨特性形成的原因

2.1 主體的喪失

主體的缺失就是指在現(xiàn)在政策的促使下，很多小額貸款公司自身問題較多，從而造成了信用風險的問題加劇。

2.1.1市場準入制度不夠健全。在《指導意見》中就指出，小額貸款公司只能夠在行政區(qū)間內(nèi)進行業(yè)務的拓展，不能夠跨領(lǐng)域經(jīng)營，根據(jù)上面的論述可以看出，在市場準入的涉及規(guī)定中很多造成風險的集中性和協(xié)同性，如果受到區(qū)域性自然災害的影響或是出于特殊時期，公司就不能夠保持正常的運行。

2.1.2資金來源和使用道路出現(xiàn)問題。從資金的層面來看，小額貸款公司的資金來源主要似乎股東所以繳納的資本金、捐款金額和一些不超過兩個銀行金融機構(gòu)進行融資，在操作的過程中，很少出現(xiàn)捐款資金和銀行的融入資金，其中的資金大部分都是股東所繳納的資本金，從而造成了資金困難的情況。其中的風險問題也會隨之加劇。從資金使用的層面來看，其中的使用范圍也只是存在于貸款方面，資產(chǎn)構(gòu)造比較固定，如果出現(xiàn)風險問題，不能夠進行及時的疏散和轉(zhuǎn)移。

2.1.3貸款的方式和組織構(gòu)造存在問題。在貸款的運行模式中，小額貸款公司主要是通過貸款人員對信息進行收集，以此作為貸款決定的主要憑證，但是這些信息的過去不容易實現(xiàn)，所以小額貸款公司不能夠使用現(xiàn)在的信用風險方式進行風險的檢測。在組織構(gòu)造上面，很多小額貸款公司還是停留在中國過去的家族企業(yè)管理模式之中，貸款的決定權(quán)和管理權(quán)集中在一人手中，貸款過程中的道德風險問題在所難免。.

2.1.4信貸人員缺乏專業(yè)的素養(yǎng)和技巧的培訓。我國的小額貸款公司剛剛開展起開，管理人員在技術(shù)水平和能力方面還有很多的不足，信貸人員需要進行招聘，而這些人員都是沒有進行專業(yè)的技能訓練和信貸技術(shù)培訓的，而且有的工作人員都沒有與之相關(guān)的工作經(jīng)驗，對于貸款客戶的信用問題也不能進行準確的把握。

2.2 客體的喪失

2.2.1貸款客戶的不同。依據(jù)《指導意見》，小額貸款公司的貸款主要是針對一些農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展為主要內(nèi)容，現(xiàn)在的金融市場環(huán)境使得小額貸款公司中的客戶不能進行物品的抵押、沒有統(tǒng)一的財務記錄等等，屬于低端客戶市場這些客戶通常都不符合商業(yè)銀行貸款的標準，信用觀念和風險承受能力比較差。所以，貸款客戶自身條件的限制，使得小額貸款公司的信用風險問題逐漸增加。

2.2.2貸款客戶在經(jīng)營過程中的特殊性。依據(jù)《小額貸款公司指導手冊》中的有關(guān)規(guī)定，小額貸款公司在“三農(nóng)”中的投資比例不能少于70%，因為農(nóng)業(yè)是一個高風險的產(chǎn)業(yè)，容易受到自然因素的影響，從而使得客戶生產(chǎn)經(jīng)營造成嚴重的經(jīng)濟損失，小額貸款公司也會出現(xiàn)信用風險的危機。

3 小額貸款公司信用風險管理的解決措施

3.1 確立法律地位和監(jiān)管準則

法律地位的問題是阻礙小額貸款公司的關(guān)鍵因素。國家需要根據(jù)小額貸款的實際發(fā)展狀況，加強小額貸款公司的立法強度，出臺相應的法律條款。首先是規(guī)定新型農(nóng)村金融機構(gòu)的地位，從而保證在財政補貼和獎勵、稅收優(yōu)惠、再貸款和同業(yè)拆借等方面享有和金融機構(gòu)平等的待遇，減少經(jīng)營成本，維護期合法利益。第二就是加強當?shù)卣谋O(jiān)管力度，由其他部門相互協(xié)助。政府對小額貸款公司的市場準入和退出進行監(jiān)管；對于人民銀行的利率、資金使用方面進行監(jiān)管；還對公安、工商部門在經(jīng)營層面上進行監(jiān)管。第三就是確定監(jiān)管的準則?，F(xiàn)在，因為小額貸款公司不能夠進行存款無結(jié)算業(yè)務，不牽連社會的利益，所以個人的放貸問題不會危及整體金融體系的安全，所以對于放貸人員的監(jiān)管可以進行嚴格的監(jiān)督，不包含一些具體的經(jīng)營業(yè)務，只是需要小額貸款公司按時向監(jiān)管機構(gòu)遞送資產(chǎn)負債報表、貸款收支報表、收益報表等等資料，并且要進行及時的公開和揭露。

3.2 科學的選擇風險評價指標，善于使用正確的風險評價準則

信用風險評價在信用風險管理中占據(jù)了重要的地位，信用風險評價的核心因素就是對于評估指標的選擇。根據(jù)其他國家的有關(guān)經(jīng)驗和我國小額信貸關(guān)系的實際借貸特征進行分析，可以依據(jù)客戶的特點、貸款特點和關(guān)系進行有效的風險評價。而且，客戶需要從下面的10個指標入手：性別、貸款記錄、受教育程度、履行情況、婚姻情況、現(xiàn)有職業(yè)、現(xiàn)居住時間、現(xiàn)有業(yè)務時間、企業(yè)收入、家庭收入、銀行存款記錄等等。4個指標就是指：貸款目的、貸款數(shù)額、貸款時間、抵押擔保與否；其中還要主要以下四個方面：信貸員對于客戶業(yè)務的掌握情況、信貸員對于客戶行業(yè)的熟悉程度、信貸員對于當?shù)厥袌鼋?jīng)濟的了解情況、信貸員對于社會的依賴程度。評估指標進行選擇后，需要根據(jù)相應的模型進行構(gòu)建，國外針對小額貸款風險評價有相關(guān)的研究，主要是信用評分法、四葉樹法和十九葉樹的方法以及交叉檢驗的方法等等。但是在國外的研究方式，不完全就適合于中國，根據(jù)中國的市場發(fā)展環(huán)境，建立合適的信用風險評價模式是國內(nèi)小額信貸公司長效發(fā)展的重要依據(jù)，國內(nèi)的有關(guān)學者還進行了相關(guān)的研究，其中最為著名的九十交叉驗證概率網(wǎng)絡(luò)評價方式（申稻2013），是比較適合我國小額貸款公司發(fā)展的風險評價方式，需要學習。

3.3 建立合理的組織構(gòu)造類型

依據(jù)企業(yè)的組織構(gòu)造理論，分散組織構(gòu)造具有絕對的優(yōu)勢，但是小額貸款公司業(yè)務主要是集中在關(guān)系借貸方面，比較適合分散機構(gòu)的組織模式，也就是小額貸款公司管理層要進行削減，從而方便信息的收集、整理、傳播和判斷。整體而言，管理人員需要保持在15人左右，組建一級審貸委員會，有總經(jīng)理、業(yè)務部門、風險部門和財務部門共同組合而成。

3.4 健全貸款客戶信用檔案管理體系

為了促進小額貸款公司的長效發(fā)展，小額貸款公司需要收集和整理有關(guān)的客戶資料信息，建立區(qū)域中的客戶信用檔案管理體系，其中有人均收益、效益預估、授信額度以及償債狀況等等，從而有效的提升信息的準確性和貸款發(fā)放的合理性，從而保證這些信息能夠有效的進行風險的判斷。

3.5 創(chuàng)新貸款產(chǎn)品，建立全面的風險防控手段

不斷的創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，不斷的健全風險防控手段，從而有效的轉(zhuǎn)移風險問題。第一是根據(jù)客戶抵押擔保的問題，使用創(chuàng)新抵押擔保取代這些模式，例如使用小組聯(lián)保的模式進行貸款的發(fā)放。第二就是使用多種模式的抵押擔保物，像是“公務員和客戶”、“龍頭企業(yè)和農(nóng)戶”等形式，把土地的承包經(jīng)營權(quán)和林權(quán)作為其中的抵押擔保物，從而進一步的加深金融服務對象的深度。

3.6 健全信用風險承擔和補償制度

信用風險不能得到全額的補償，在小額貸款公司中，其中的貸款對象有其獨特性，其中的信用風險問題也就隨之加劇，所以急需要為小額貸款公司建立起一套完善的風險承擔和補償制度。首先，加強政策性農(nóng)業(yè)保險，完善農(nóng)業(yè)保險體系。第二就是健全和完善農(nóng)村互助合作保險和農(nóng)業(yè)重大自然災害商業(yè)保險制度，其中的風險問題要由三方共同承擔，加強貸款客戶自身的風險抵抗能力。最后就是需要加強政策的扶植力度。

4 總結(jié)

小額貸款公司的信用風險問題要根據(jù)企業(yè)自身的發(fā)展狀況以及加強風險防控能力等方面入手，找到積極有效的解決措施，從而促進小額信貸的長效發(fā)展。

參考文獻

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