作者簡(jiǎn)介：李紅葉，河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)，2013級(jí)保險(xiǎn)碩士。

摘要：隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的逐步完善與發(fā)展 , 建立存款保險(xiǎn)制度已成為防止存款類金融機(jī)構(gòu)發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、完善金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制的迫切要求，是當(dāng)前我國(guó)深化金融體制改革的一項(xiàng)戰(zhàn)略性任務(wù)。本文介紹了我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的歷程及現(xiàn)狀以及國(guó)外存款保險(xiǎn)制度的實(shí)現(xiàn)情況及啟示，通過(guò)與國(guó)外存款保險(xiǎn)制度的比較，提出了我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度面臨的問(wèn)題及解決對(duì)策。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)制度；金融環(huán)境；利率市場(chǎng)化

存款保險(xiǎn)制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。存款保險(xiǎn)制度作為一個(gè)國(guó)家金融安全網(wǎng)的重要組成部分，可有效提高金融體系的穩(wěn)定性、實(shí)現(xiàn)銀行間的公平競(jìng)爭(zhēng)、保護(hù)存款人的利益、增強(qiáng)銀行信用、減輕政府負(fù)擔(dān)等，而在近期該項(xiàng)制度很可能在我國(guó)會(huì)露出廬山真面目。

一、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的時(shí)機(jī)已成熟

存款保險(xiǎn)制度作為一項(xiàng)在金融市場(chǎng)化條件下，保障儲(chǔ)戶安全、維護(hù)金融穩(wěn)定的重要制度安排，其推出已經(jīng)真正進(jìn)入倒計(jì)時(shí)。在明確存款保險(xiǎn)制度具有維護(hù)金融體系的安全穩(wěn)定，支撐利率市場(chǎng)化過(guò)程中社會(huì)公眾對(duì)金融體系的信心，保障了金融危機(jī)時(shí)期存款人的利益等功能后，我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的時(shí)機(jī)也已成熟。

（一）建立存款保險(xiǎn)制度是利率市場(chǎng)化改革的必需環(huán)節(jié)

加快利率市場(chǎng)化改革已成為當(dāng)前我國(guó)金融領(lǐng)域需要著力解決的一個(gè)重點(diǎn)問(wèn)題。利率市場(chǎng)化會(huì)影響銀行的盈利能力，尤其是存款基礎(chǔ)較為薄弱的中小銀行會(huì)面臨更大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，因此設(shè)立存款保險(xiǎn)制度亟待實(shí)現(xiàn)。存款保險(xiǎn)制度在維護(hù)金融體系中起到重要作用，可減輕政府負(fù)擔(dān)和壓力，在為中小企業(yè)和消費(fèi)者服務(wù)方面形成良好的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。因此，需要建立顯性存款保險(xiǎn)制度，及時(shí)有效地防范和化解相關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)。

（二）建立存款保險(xiǎn)制度能有效保護(hù)中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展

近年來(lái)，我國(guó)中小型金融機(jī)構(gòu)迅速發(fā)展。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)，2012年末中小型金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額73.6萬(wàn)億元，負(fù)債總額68.9萬(wàn)億元，在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中的占比均為55.1％，所占比重仍繼續(xù)提高。然而，中小企業(yè)也存在著融資難、缺乏有效競(jìng)爭(zhēng)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)比較大、易受市場(chǎng)沖擊等問(wèn)題，建立存款保險(xiǎn)制度可為中小金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)造與國(guó)有大型金融機(jī)構(gòu)公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，有助于形成有效競(jìng)爭(zhēng)、可持續(xù)發(fā)展的中小金融機(jī)構(gòu)體系。

（三）存款規(guī)模大幅增長(zhǎng)需要建立存款保險(xiǎn)制度

近年來(lái)，我國(guó)銀行業(yè)仍然保持了表面上的持續(xù)、快速的增長(zhǎng)，主要表現(xiàn)為存款規(guī)模的大幅增長(zhǎng)。2012年末，全國(guó)金融機(jī)構(gòu)人民幣存款余額91.7萬(wàn)億元，是2002年的5.4倍，其中人民幣儲(chǔ)蓄存款余額40萬(wàn)億元，是2002年的4.6倍。如此巨大的人民幣存款規(guī)模，使得以財(cái)政救助和無(wú)限責(zé)任的隱性存款保險(xiǎn)機(jī)制難以為繼，迫切需要一種制度即存款保險(xiǎn)制度來(lái)保障其安全，保護(hù)廣大儲(chǔ)戶的切身利益。

二、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度面臨的問(wèn)題

1. 缺乏相應(yīng)的法律基礎(chǔ)

在存款保險(xiǎn)制度建立前應(yīng)該先制定相關(guān)法律，對(duì)參保機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)費(fèi)率、存款保險(xiǎn)限額、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)處置及存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)職責(zé)等問(wèn)題予以明確。已經(jīng)實(shí)行存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家都建立了相關(guān)法律，例如美國(guó)于1933年頒布《格拉斯-斯蒂格爾法》、日本于1971年頒布《存款保險(xiǎn)法》。但是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展向來(lái)是先發(fā)展，后規(guī)范，缺乏法律意識(shí)。所以由于我國(guó)一系列的金融法律法規(guī)對(duì)存款保險(xiǎn)尚未涉及，社會(huì)公眾對(duì)存款保險(xiǎn)概念模糊不清，在缺乏法律環(huán)境的情況下建立存款保險(xiǎn)制度就會(huì)存在一定風(fēng)險(xiǎn)。

2. 存款保險(xiǎn)制度認(rèn)識(shí)尚存差距

存款保險(xiǎn)制度雖然在穩(wěn)定金融秩序，維護(hù)存款人利益等方面的積極作用不容置疑，但是其本身也有成本，可能誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，而且存款類金融機(jī)構(gòu)大多以眼前利益為重，要參加存款保險(xiǎn)就要支付保險(xiǎn)費(fèi)，增加經(jīng)營(yíng)成本，所以并不積極參與。國(guó)有商業(yè)銀行等大型銀行憑借自身龐大資金規(guī)模、優(yōu)異的經(jīng)營(yíng)績(jī)效和國(guó)家的隱性保障制度，認(rèn)為實(shí)施存款保險(xiǎn)制度只會(huì)影響自身盈利能力。而且，我國(guó)社會(huì)公眾受銀行國(guó)辦的思想影響比較嚴(yán)重，在沒(méi)有經(jīng)歷過(guò)存款風(fēng)險(xiǎn)的前提下，很難對(duì)保護(hù)存款有所意識(shí)，對(duì)自身存款缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)保護(hù)意識(shí)，存款保險(xiǎn)制度的社會(huì)認(rèn)知度和支持度很低。

3.配套制度環(huán)境及監(jiān)管水平還不完善

目前，我國(guó)金融監(jiān)管的水平還有待提高。國(guó)內(nèi)銀行業(yè)在面對(duì)存款保險(xiǎn)制度的出現(xiàn)時(shí)，其管理水平和管理方法必須調(diào)整，銀行間的監(jiān)管信息和協(xié)作機(jī)制會(huì)有助于存款保險(xiǎn)制度的順利實(shí)施，但目前我國(guó)僅有一項(xiàng)人民銀行的“三定方案”規(guī)定人民銀行為金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，沒(méi)有提出任何實(shí)際的操作辦法，有效的硬性制度規(guī)定有所欠缺，金融監(jiān)管協(xié)調(diào)制度有所缺陷。

三、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的對(duì)策

1．加強(qiáng)金融法律體系建設(shè)

存款保險(xiǎn)制度的推行要以法律作為前提保障。我國(guó)應(yīng)該盡快出臺(tái)《存款保險(xiǎn)法》，一方面，以法律的手段規(guī)范存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的運(yùn)作流程以及經(jīng)營(yíng)范圍等方面內(nèi)容；明確存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的投保范圍、保險(xiǎn)費(fèi)率、保險(xiǎn)范圍等具體保險(xiǎn)事宜；清晰存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)具體職能，賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的權(quán)力，完善我國(guó)金融監(jiān)管體系。另一方面，我國(guó)應(yīng)從保障存款保險(xiǎn)機(jī)制穩(wěn)健運(yùn)行的角度出發(fā)，對(duì)我國(guó)《保險(xiǎn)法》、《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》以及最后貸款人規(guī)則等一系列相關(guān)金融法律法規(guī)進(jìn)行調(diào)整，適應(yīng)存款保險(xiǎn)制度加入金融體系，建立良好的法律約束環(huán)境。

2．建立信息披露機(jī)制，提升金融監(jiān)管透明度

在存款保險(xiǎn)制度實(shí)施和運(yùn)行的過(guò)程中，金融市場(chǎng)自由化競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)程會(huì)逐步加快。伴隨著利率市場(chǎng)化進(jìn)程的加快，理性存款人應(yīng)該通過(guò)對(duì)利率的分析、銀行風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)判來(lái)選擇自己最終存款的銀行。因此，公開(kāi)透明的金融市場(chǎng)機(jī)制就顯得尤為重要。我國(guó)應(yīng)在存款保險(xiǎn)制度法律規(guī)范的過(guò)程中，建立及時(shí)、準(zhǔn)確、完整的信息公開(kāi)機(jī)制，要求我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)要定期披露常規(guī)信息，重大的經(jīng)營(yíng)事件要及時(shí)披露，并明確違反規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)的處罰手段及程度，使存款人能夠充分掌握銀行的資產(chǎn)負(fù)債、流動(dòng)性情況以及資金存入銀行的安全性和效益性，加強(qiáng)存款人對(duì)銀行的監(jiān)督管理，強(qiáng)化金融監(jiān)管體系的市場(chǎng)選擇作用。

3.建立存款保險(xiǎn)制度有效運(yùn)行的制度環(huán)境

存款保險(xiǎn)制度的有效運(yùn)行需要完善制度環(huán)境，在暢通的金融體系下能更好的去發(fā)揮穩(wěn)定社會(huì)秩序、增大優(yōu)良的經(jīng)濟(jì)效益的作用。存款保險(xiǎn)制度在設(shè)立以后，雖然對(duì)客戶、銀行、社會(huì)都有有利的一面，但是為了減少該制度實(shí)施后可能出現(xiàn)的不利影響，政府就要提高執(zhí)政的效率，使存款保險(xiǎn)制度的建立更加規(guī)范化，從而建立更加有效的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。

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