朱秀娟

摘 要：我國的小額貸款公司作為新生事物，擁有很大的發(fā)展前景，在服務(wù)中小企業(yè)方面發(fā)揮著重要的作用。小額貸款公司發(fā)展迅猛，已經(jīng)成為服務(wù)“三農(nóng)”和中小企業(yè)的重要力量，但其發(fā)展過程中普遍面臨融資難、盈利難等問題，前景堪憂，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)從擴(kuò)展資金來源、完善監(jiān)管機(jī)制等方面入手進(jìn)行制度創(chuàng)新。

關(guān)鍵詞：小額貸款公司；缺陷；對(duì)策

一、小額貸款公司的制度缺陷

（一）性質(zhì)定位不明晰?！吨笇?dǎo)意見》規(guī)定：“小額信貸公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任?！笨梢?，小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍是金融，但定位卻是企業(yè)。由于其不由銀監(jiān)部門批準(zhǔn)成立，所以享受不到應(yīng)有的財(cái)政補(bǔ)貼，融資只能隨基準(zhǔn)利率浮動(dòng)，也不能辦理小額貸款的土地房產(chǎn)抵押，這些都制約了小額貸款公司的業(yè)務(wù)發(fā)展，加大了其融資成本。

（二）監(jiān)管體系不完善，監(jiān)管主體模糊。完善的監(jiān)管體系是法律法規(guī)體系、進(jìn)入退出機(jī)制、運(yùn)營監(jiān)測(cè)機(jī)制、社會(huì)監(jiān)督體系的有機(jī)結(jié)合，對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管也要堅(jiān)持這“四位一體”，才能提升監(jiān)管效果。但是目前我國對(duì)小額信貸公司的監(jiān)管還存在很多問題：一是監(jiān)管體系不完善。目前還沒有專門針對(duì)小額貸款公司監(jiān)管的法律法規(guī)，只有《指導(dǎo)意見》等規(guī)范性文件，而這些文件也僅僅是做出了一些原則性的規(guī)定。三是監(jiān)管主體模糊。《指導(dǎo)意見》規(guī)定小額貸款公司的準(zhǔn)入和監(jiān)管制度由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)和中國人民銀行頒布并由地方政府執(zhí)行，而地方政府往往指定金融辦和相關(guān)機(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)，這就造成由于沒有明確統(tǒng)一的監(jiān)管機(jī)構(gòu)和責(zé)任分解而導(dǎo)致的監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管配合、風(fēng)險(xiǎn)控制上的不吻合，由此還很可能引發(fā)金融失控。

二、小額貸款公司制度創(chuàng)新的有效對(duì)策

試點(diǎn)中的小額貸款公司，有著較為廣闊的發(fā)展空間和樂觀的發(fā)展前景，但在其發(fā)展過程中不可避免地會(huì)遇到一些困難與障礙，克服這些困難、障礙的過程同時(shí)也是促進(jìn)小額貸款公司發(fā)展的過程。針對(duì)上述問題，筆者認(rèn)為可從以下幾個(gè)方面進(jìn)行創(chuàng)新：

（一）完善相關(guān)的法律制度，明確小額貸款公司的法律地

位。小額貸款公司的法律地位問題是影響其發(fā)展的一個(gè)不容忽視的深層次問題。沒有獨(dú)立的小額信貸法律，就沒有小額貸款業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)，小額信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理也就缺乏相應(yīng)的尺度。目前，在國家層面上對(duì)小額貸款公司的立法只有人民銀行和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于小額貸款公司的指導(dǎo)意見》這一部委規(guī)章。國家應(yīng)針對(duì)小額貸款公司試點(diǎn)工作快速發(fā)展的現(xiàn)狀，認(rèn)真研究對(duì)小額貸款公司的立法問題，提高立法層次，明確小額貸款公司的法律地位，使其在金融維權(quán)、稅收優(yōu)惠等方面與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)享受同等待遇，以保障小額貸款公司的合法權(quán)益，同時(shí)明確小額貸款公司的法律義務(wù)并使其接受法律授權(quán)部門的監(jiān)督。此外，鑒于小額貸款公司與普通的商業(yè)銀行有著本質(zhì)區(qū)別，應(yīng)通過小額信貸法區(qū)別對(duì)待小額信貸與普通商業(yè)貸款，將小額貸款公司開展的目的和形式、利率實(shí)施辦法、貸款與還款的條款等確定下來，推動(dòng)其健康發(fā)展。

（二）完善小額信貸監(jiān)管體系，保證小額貸款公司的健康有序發(fā)展。小額信貸具有與傳統(tǒng)金融不同的風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)特征，加上小額信貸正處于成長時(shí)期，因此，應(yīng)區(qū)別對(duì)待對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)的監(jiān)管和對(duì)普通商業(yè)銀行的監(jiān)管。對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，一方面要有效地防范金融風(fēng)險(xiǎn)，另一方面要起到引導(dǎo)小額信貸積極穩(wěn)定健康發(fā)展的作用。首先，要明確監(jiān)管主體。人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、工商管理局等部門應(yīng)盡快聯(lián)合出臺(tái)《小額信貸公司管理辦法》，明確小額信貸公司的監(jiān)管主體，將小額信貸公司的資金來源、資金運(yùn)用以及業(yè)務(wù)運(yùn)營都納入監(jiān)管之中。其次，要明確監(jiān)管方式。目前，由于小額貸款公司不吸收存款，無結(jié)算業(yè)務(wù)，不涉及社會(huì)公眾利益，單個(gè)公司的風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)傳導(dǎo)擴(kuò)散而危及整個(gè)金融體系的安全，因此對(duì)于小額貸款公司可以實(shí)施不同于金融機(jī)構(gòu)的非審慎監(jiān)管。小額貸款公司應(yīng)定期向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、貸款收支表、損益表等資料進(jìn)行備案，并按照要求向社會(huì)公開披露信息。

（三）開辟后續(xù)資金來源渠道，實(shí)施科學(xué)的財(cái)務(wù)核算體系。筆者認(rèn)為，目前在我國，小額貸款公司還不宜開辦存款業(yè)務(wù)，主要原因是我國存款市場(chǎng)發(fā)展得已很充分，競(jìng)爭(zhēng)也很激烈。如果小額貸款公司吸收存款，受影響的群體將比較大，造成的社會(huì)影響也比較大，一旦發(fā)生經(jīng)營困難，容易釀成社會(huì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，不能讓小額貸款公司吸收存款，但在其經(jīng)營情況良好的前提下，可以循序漸進(jìn)地開辟后續(xù)融資渠道。一是可以借鑒國際上一些小額貸款機(jī)構(gòu)“只貸不存”的成功做法，由國家財(cái)政、政策性銀行和其他金融機(jī)構(gòu)共同出資建立小額信貸基金，由小額信貸基金將資金“批發(fā)”給小額貸款公司，小額貸款公司則充當(dāng)零售商，按照“小額、分散”的原則，重點(diǎn)解決小企業(yè)和“三農(nóng)”的資金需求問題。二是建立貸款擔(dān)保機(jī)制，由地方政府為小額貸款公司設(shè)立相對(duì)應(yīng)的擔(dān)保公司或擔(dān)?；?。政府每年成立擔(dān)?；?，通過擔(dān)?；鸬母軛U效應(yīng)擴(kuò)大小額貸款。

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