劉柯杉

從新增貸款質(zhì)量看信貸審批，總體而言基層的二級(jí)分（支）行審批工作情況較好，但撇開領(lǐng)導(dǎo)層的正確決策和經(jīng)營部門嚴(yán)把“第一關(guān)”等有利因素，信貸審批仍有不少需要改進(jìn)和加強(qiáng)的地方，如何進(jìn)一步獨(dú)立發(fā)揮審批工作對(duì)于降低風(fēng)險(xiǎn)和提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的能動(dòng)性，是信貸管理審批人員必須面對(duì)的課題。

一、現(xiàn)階段信貸審批存在的問題

（一）信貸審批規(guī)章制度細(xì)化不夠、創(chuàng)新不足

二級(jí)分（支）行現(xiàn)行的信貸審批規(guī)章制度基本上是照用省級(jí)分行的藍(lán)本，而省級(jí)分行下發(fā)的這部分文件主要解決審批中共性的東西，同時(shí)這些規(guī)章制度的制定也是基于提高省分行一級(jí)的審批效率和二級(jí)分（支）行對(duì)上報(bào)信貸項(xiàng)目質(zhì)量自我約束的考慮，如果基層行不作細(xì)化和創(chuàng)新，就很難應(yīng)付一些復(fù)雜的審批問題，無法全面提示項(xiàng)目的潛在風(fēng)險(xiǎn)。特別是信貸項(xiàng)目申報(bào)書對(duì)客戶評(píng)價(jià)、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)和擔(dān)保評(píng)價(jià)的要求過粗，無法從制度上給予客戶經(jīng)理深入研究項(xiàng)目的壓力。

（二）對(duì)市場、行業(yè)研究不深入，主觀判斷的成分重

信貸管理審批部門對(duì)消費(fèi)、生產(chǎn)、投資和對(duì)外貿(mào)易領(lǐng)域的有效信貸需求缺乏深入的研究，無法較為準(zhǔn)確地測算市場規(guī)模，難以從總量上控制風(fēng)險(xiǎn)。

依靠網(wǎng)絡(luò)和有關(guān)媒體僅對(duì)全國及全省的行業(yè)情況有所了解，而對(duì)二級(jí)分（支）行區(qū)域內(nèi)各行業(yè)的經(jīng)營情況、地位、發(fā)展前景及相互間的關(guān)聯(lián)關(guān)系未進(jìn)行詳細(xì)的了解和分析，無法從本地行業(yè)的角度把握風(fēng)險(xiǎn)。

由于對(duì)市場和行業(yè)缺乏實(shí)證的分析，信貸管理審批人員的判斷只是建立在經(jīng)驗(yàn)和個(gè)人的感性認(rèn)識(shí)之上，科學(xué)性不足。

（三）對(duì)信貸政策的把握和執(zhí)行缺乏定期的溝通機(jī)制

由于信貸管理審批人員在信息來源、勤學(xué)程度和業(yè)務(wù)素養(yǎng)等方面的差異，加之相互間缺乏一定的交流溝通，導(dǎo)致他們對(duì)信貸政策的把握難以更為協(xié)調(diào)，從而不利于提高執(zhí)行政策的水平和審批效率。

（四）審批人之間分工不合理，不利于提高審批效率和質(zhì)量

審批人之間未合理分工，對(duì)同一項(xiàng)目進(jìn)行重復(fù)的勞動(dòng)，而未針對(duì)客戶、業(yè)務(wù)、擔(dān)保以及財(cái)務(wù)因素、非財(cái)務(wù)因素作有重點(diǎn)的合作評(píng)價(jià)分析，不利于提高審批效率和質(zhì)量，也難以對(duì)審批人員形成較強(qiáng)的責(zé)任約束。

（五）審批提問隨意性大，重點(diǎn)不突出

審批會(huì)上審批人員提問的框架不明確，主要依靠個(gè)人偏好提問，詢問的質(zhì)量很難在每次審批會(huì)上保持一致，不能有重點(diǎn)地揭示風(fēng)險(xiǎn)。

（六）項(xiàng)目審批通過的標(biāo)準(zhǔn)模糊，主觀經(jīng)驗(yàn)、個(gè)人感性認(rèn)識(shí)的成分偏重

由于上述五個(gè)方面存在的問題，使現(xiàn)階段項(xiàng)目審批在宏觀把握、微觀分析的標(biāo)準(zhǔn)上較為模糊，導(dǎo)致審批人員主要憑經(jīng)驗(yàn)和個(gè)人感性認(rèn)識(shí)評(píng)價(jià)項(xiàng)目，難以全面掌握風(fēng)險(xiǎn)。

二、審批層與名層次及其內(nèi)部之間的關(guān)系

（一）審批層與經(jīng)營層之間的關(guān)系

經(jīng)營層是信貸風(fēng)險(xiǎn)的“第一道關(guān)卡”；審批層是信貸風(fēng)險(xiǎn)的“第二道關(guān)卡”。

經(jīng)營層可以全面按觸營銷對(duì)象，掌握大量的第一手信息；審批層只能依據(jù)經(jīng)營層上報(bào)的書面材料作分析。

因上級(jí)給予的營銷壓力和現(xiàn)行的審貸分離體制，經(jīng)營層有為擴(kuò)大營銷而降低辦理信貸業(yè)務(wù)條件的主觀傾向；而營銷業(yè)績與審批層無直接的利益關(guān)系，審批人員有重質(zhì)量輕規(guī)模的意愿。

（二）審批層與決策層之間的關(guān)系

審批層和決策層在信貸審批方面的代理和被代理關(guān)系不明確，導(dǎo)致信貸審批人員的定位模糊，工作的重心難以把握。

由于決策層在信貸政策和項(xiàng)目評(píng)價(jià)基本標(biāo)準(zhǔn)等方面對(duì)審批層無明確的指引，使審批人員缺乏基本的審批依據(jù)。

（三）審批人之間、牽頭人與審批人之間的關(guān)系

如果將信貸審批從合規(guī)性審查上升到風(fēng)險(xiǎn)性審查的高度，由于基本審批標(biāo)準(zhǔn)的缺乏，審批工作重復(fù)性和差異性的特征均十分明顯，審批人員之間難以建立合理的分工關(guān)系。

三、解決問題和調(diào)整關(guān)系的措施

上述問題和關(guān)系是一件事情的兩個(gè)方面，彼此聯(lián)系緊密，且具有一定獨(dú)立性，要有效發(fā)揮審批在降低信貸風(fēng)險(xiǎn)和提高資產(chǎn)質(zhì)量方面的能動(dòng)性，就必須協(xié)調(diào)好解決問題和調(diào)整關(guān)系的步伐，處理好兩者之間的關(guān)系。

（一）解決存在的問題

1.以省級(jí)分行下發(fā)的信貸審批規(guī)章制度為依據(jù)，進(jìn)一步細(xì)化，同時(shí)根據(jù)二級(jí)分（支）行的實(shí)際應(yīng)有所創(chuàng)新，將審批的合規(guī)性審查職能逐漸向風(fēng)險(xiǎn)性審查職能轉(zhuǎn)變，特別是須細(xì)化項(xiàng)目申報(bào)書的內(nèi)容，通過對(duì)分解后各項(xiàng)問題的回答，來支撐客戶評(píng)價(jià)、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)和擔(dān)保評(píng)價(jià)的結(jié)論。嘗試性建立項(xiàng)目審批的微觀模型，將財(cái)務(wù)性和非財(cái)務(wù)性因素的量化數(shù)值代入模型中演算，從而得出微觀層面的項(xiàng)目評(píng)價(jià)客觀結(jié)論。

2.依據(jù)歷史數(shù)據(jù)和科學(xué)的預(yù)測，較準(zhǔn)確地測算出消費(fèi)、生產(chǎn)、投資和對(duì)外貿(mào)易領(lǐng)域的市場規(guī)模，根據(jù)各領(lǐng)域的安全融資比例，計(jì)算出有效信貸需求總量，作為總體風(fēng)險(xiǎn)控制的一個(gè)重要參考。利用政府部門的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，通過市場調(diào)查和重點(diǎn)企業(yè)的深入研究，全面及時(shí)掌握二級(jí)分（支）行所在區(qū)域重點(diǎn)行業(yè)總體經(jīng)營財(cái)務(wù)情況、發(fā)展前景和區(qū)域地位等，把準(zhǔn)本地的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)脈搏。

對(duì)市場和行業(yè)進(jìn)行定量和定性的研究，有利于揭示區(qū)域性宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，更好地趨利避害，確保信貸資產(chǎn)總體質(zhì)量。

3.建立信貸審批人員對(duì)信貸政策把握和執(zhí)行的定期溝通機(jī)制，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境統(tǒng)一對(duì)有關(guān)政策的理解，交流執(zhí)行政策的難點(diǎn)及面臨的問題，收集適時(shí)調(diào)整政策的意見和看法，提高對(duì)信貸政策把握和執(zhí)行的水平。

4.在全面審查項(xiàng)目資料的前提下，各審批人之間可進(jìn)行合理的分工，分別對(duì)各部分和各方面進(jìn)行重點(diǎn)評(píng)價(jià)，從而有利于提高審批的總體質(zhì)量和效率。

5.在對(duì)信貸項(xiàng)目基本風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)把握的基礎(chǔ)上，結(jié)合公司業(yè)務(wù)和個(gè)人業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，分別確定信貸審批會(huì)的基本提問問題，確保有關(guān)的詢問重點(diǎn)突出、框架完整。

6.要提高信貸審批的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，就必須在宏觀風(fēng)險(xiǎn)把握和微觀風(fēng)險(xiǎn)研究方面做好基礎(chǔ)性工作，應(yīng)用信貸審批運(yùn)行機(jī)制，發(fā)揮審批人員的主觀能動(dòng)性，形成合力，確保信貸審批質(zhì)量。

（二）調(diào)整關(guān)系

1.審批層和經(jīng)營層應(yīng)在市場總量和宏觀風(fēng)險(xiǎn)的把握以及優(yōu)勢行業(yè)、重要區(qū)域和重點(diǎn)客戶的確定上經(jīng)常保持協(xié)調(diào)與溝通，從而有利于達(dá)成一致的信貸營銷主攻方向，提高項(xiàng)目經(jīng)營審批效率。在統(tǒng)一的整體風(fēng)險(xiǎn)框架下，對(duì)具體信貸項(xiàng)目的審批，審批人員應(yīng)積極發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)提示和最終裁判的作用，嚴(yán)把貸款質(zhì)量關(guān)。

2.決策層有必要在信貸經(jīng)營審批人員對(duì)信貸市場和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，確定和適時(shí)調(diào)整信貸政策和項(xiàng)目評(píng)價(jià)基本標(biāo)準(zhǔn)，為審批人員定下基本的審批依據(jù)。信貸審批人員應(yīng)堅(jiān)決貫徹決策層的信貸營銷戰(zhàn)略意圖，同時(shí)向決策層反饋具體項(xiàng)目審批時(shí)存在的問題。

3.審批人之間應(yīng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)和信息的交流，以提升審批素質(zhì)；根據(jù)各審批人的特長，作合理的分工，以提高審批效率。貸款專職審批人制度是建行等國有商業(yè)銀行現(xiàn)行信貸體制的重要組成部分，由于主觀和客觀方面的原因，在基層行的運(yùn)行過程中仍存在一些問題，需要在完善機(jī)制、夯實(shí)基礎(chǔ)和協(xié)調(diào)關(guān)系上下工夫，以充分發(fā)揮信貸審批在確保信貸資產(chǎn)質(zhì)量方面的能動(dòng)性。