周麗華

【摘要】銀行貸款中的風(fēng)險管理指的是銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)時存在的風(fēng)險，也就是銀行在信用業(yè)務(wù)和經(jīng)營貨幣的過程中，基于不同的相關(guān)因素而造成的資金不能保值、增值以及不能按時回流的可能性?，F(xiàn)如今，我國的大部分銀行在風(fēng)險管理方面一直在創(chuàng)新，并且已經(jīng)取得了突破性的成績，可是與國外的銀行比起來存在的差異性還是非常大的，其中的經(jīng)營管理水平不能夠與國際同步。本文就風(fēng)險管理在銀行貸款中的應(yīng)用進(jìn)行詳細(xì)的探究。

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險管理；銀行貸款；應(yīng)用探究

銀行的貸款風(fēng)險主要的表現(xiàn)形式是呆賬貸款、呆滯貸款、預(yù)期貸款。銀行在貸款之后不能夠?qū)①J款收回，根本性的原因主要是由于借款的用戶沒有能力償還或者不愿意歸還借款，因此銀行貸款中應(yīng)該實施風(fēng)險的管理，針對借款人進(jìn)行合理有效的管理。

一、現(xiàn)如今我國銀行貸款存在的問題

1.信貸的文化極度缺失

信貸文化主要是鼓勵某種貸款環(huán)境因素和貸款行為的融合，包含銀行的信貸從業(yè)人員培訓(xùn)、管理溝通、重要性的確定、價值取向以及銀行的信貸等。信貸文化是銀行經(jīng)營的成敗和銀行績效的重要體現(xiàn)，現(xiàn)如今的信貸文化極度缺失的現(xiàn)象主要表現(xiàn)為：（1）存在重視貸款、輕視管理的思維模式，并且在貸后管理較薄弱。在信貸的資金發(fā)放之后，銀行很少會對于客戶在獲得信貸后的經(jīng)營管理決策和使用狀況，進(jìn)行必要的監(jiān)督以及檢查，這種不負(fù)責(zé)任的做法一定會對于信貸的資金造成使用的失控，在最后一定會導(dǎo)致不良的貸款越來越多。此外，貸款的質(zhì)量和信貸員的利、權(quán)、責(zé)不能夠合理掛鉤，其中缺乏了合理的激勵機(jī)制。（2）信貸的基本流程基本上是停滯在表面的形式上。銀行應(yīng)該關(guān)注信貸人員對于信貸業(yè)務(wù)處理的過程中是否具備違規(guī)的行為，如存在，則應(yīng)該進(jìn)行嚴(yán)格的處罰。有些信貸人員沒有依照信貸的正確流程進(jìn)行發(fā)放，從而產(chǎn)生了不良貸款的現(xiàn)象發(fā)生。銀行一定要將責(zé)任追究的力度加強(qiáng)，要對于信貸的過程以及結(jié)果都要完善。（3）風(fēng)險的意識相對薄弱?？偸峭Ａ粼诎l(fā)放前的預(yù)測和風(fēng)險分析，這樣是不能夠貫穿貸款的全部過程的，貸款的從業(yè)人員一般只是關(guān)注當(dāng)期顯示的風(fēng)險，而嚴(yán)重忽略了貸款和客戶所潛在的風(fēng)險。

2.信貸的管理機(jī)制

在市場利率的體制不斷發(fā)展的過程中，促使銀行同業(yè)之間的競爭激烈的進(jìn)行著。因此，一些銀行為了在競爭中獨占鰲頭，實施了對于貸款利率放寬限定的制度，并且根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定，可以根據(jù)銀行自身的借款者、管理費用、籌資成本、預(yù)期收益等風(fēng)險等級，建立自身的貸款定價。但是大部分的銀行沒有形成這樣的模式，不具備科學(xué)合理性，并且貸款定價策略和貸款定價模型的操作性也不是很強(qiáng)，即便具備這些特性，也會時常出現(xiàn)風(fēng)險。

3.期限管理不規(guī)范

在信貸的管理中，只要及時還息就是規(guī)范的貸款模式，成為了比較流行的思維。其實則不然，因為其一，還息來源是非常重要的，是取決于偶爾的投資收益還是正常的業(yè)務(wù)收入，是其他借款還是企業(yè)經(jīng)營利潤；其二是即使按時還息也不能夠證明可以按期的還本，更不能證明第二還款的來源可以落實還息，雖然可以讓銀行當(dāng)期的收益增加，但是卻不能夠還本。因此，銀行還是會因小失大，其重要的危害點在于經(jīng)營的管理人員因為客戶能夠還利息，就判斷出客戶能夠經(jīng)營正常，從而盲目的辦理轉(zhuǎn)貸或者放松貸款后的管理，如果對于貸款的期限管理不佳的話，則會讓客戶挪用信貸的資金投資到較高風(fēng)險的項目中，使得還貸的幾率逐漸惡化。

二、基于銀行貸款風(fēng)險的防范對策

1.對于貸后的風(fēng)險監(jiān)管系統(tǒng)進(jìn)行完善

首先應(yīng)該將非現(xiàn)場和現(xiàn)場的監(jiān)控工作有效融合起來，以此來當(dāng)做銀行貸款風(fēng)險管理的一項手段，非現(xiàn)場監(jiān)管指的是對于不同現(xiàn)代化工具的使用，比如互聯(lián)網(wǎng)、計算機(jī)，對于貸款信息和一些相關(guān)的資料開展科學(xué)的分析統(tǒng)計，在分析的過程中如果出現(xiàn)了借款者的潛在風(fēng)險，一定要及時的做出相應(yīng)的建議或者警告；其次是要對于重點監(jiān)管和全面監(jiān)管這兩方面的工作重點關(guān)注，銀行在借貸的時候，有必要對于貸款企業(yè)擔(dān)保品的價值變化情況、生產(chǎn)活動情況以及經(jīng)營收益情況進(jìn)行實時的監(jiān)管，要在整體的監(jiān)管工作做好的同時，也要對于不相同的貸款類型應(yīng)該會產(chǎn)生的風(fēng)險進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管，特別是一部分信用級別特別低的企業(yè)和從事高風(fēng)險行業(yè)的企業(yè)，在貸款時，必須嚴(yán)格提高對其的監(jiān)管力度；最后必須要實行非定期檢查和定期檢查相融合的風(fēng)險監(jiān)管方式，要對于貸款企業(yè)的所有財務(wù)報表定期的進(jìn)行檢查分析，依據(jù)企業(yè)的相關(guān)財務(wù)報表內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)評估，正確的判斷企業(yè)的有關(guān)風(fēng)險信息和信貸資產(chǎn)信息，同時，銀行有必要對于貸款的企業(yè)開展不定期的檢查流程，保障在定期檢查中的數(shù)據(jù)信息具備準(zhǔn)確性。

2.銀行貸款的審批制度要健全

（1）審貸分離的制度要健全，一定要把“三查”作為基礎(chǔ)，“三查”指的是將銀行貸款的整體過程中的審貸人員進(jìn)行三分離的體系。貸款調(diào)查的所有評估人員主要的工作內(nèi)容是對于貸款進(jìn)行評估，并且要對于評估的失誤所造成的風(fēng)險承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；審貸的工作人員主要的工作內(nèi)容是負(fù)責(zé)審查在貸款的過程中產(chǎn)生的風(fēng)險，并且要對于審查失誤而造成的后果承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；發(fā)貸的工作人員主要的工作任務(wù)是負(fù)責(zé)對于貸款進(jìn)行發(fā)放和清收，并且要對于發(fā)放失誤和清收錯誤時承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

（2）要完善和擬定分級的審批制度，銀行可以依據(jù)貸款存在的潛在風(fēng)險程度、貸款業(yè)務(wù)量的多少以及網(wǎng)點管理工作的水平，進(jìn)行對每個分支網(wǎng)點規(guī)劃的審批權(quán)限，如果發(fā)現(xiàn)存在超出了權(quán)限范圍的相關(guān)貸款業(yè)務(wù)，分支的機(jī)構(gòu)一定要及時的向上級進(jìn)行匯報審批；

（3）可以采用信貸委員會的制度：銀行的所有機(jī)構(gòu)都應(yīng)該積極的建立其信貸的委員會，其成員主要是對固定資產(chǎn)貸款和疑難的貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行仔細(xì)的審查，進(jìn)而保障了銀行信貸的決策具備科學(xué)合理性。

3.貸款風(fēng)險評價制度建立

對于貸款風(fēng)險評價制度想要完善，就一定要建立完整的銀行貸款評價體系，所謂銀行貸款風(fēng)險的評價體系就是指經(jīng)過對于銀行貸款風(fēng)險具有影響度的各個因素開展綜合分析的流程，進(jìn)而使得銀行能夠優(yōu)質(zhì)的進(jìn)行貸款風(fēng)險的評價。對于銀行貸款的風(fēng)險開展綜合評價的分析，最主要的方式是通過對借款方的財務(wù)情況、經(jīng)營現(xiàn)狀等相關(guān)內(nèi)容開展的分析研究，進(jìn)而對于借款方的所有風(fēng)險現(xiàn)狀進(jìn)行綜合性質(zhì)的評價。就目前的狀況來分析，銀行貸款的風(fēng)險評價制度當(dāng)中具備的風(fēng)險內(nèi)容，主要是按照借款企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、資產(chǎn)風(fēng)險來決定的，在特殊情況下，一些地區(qū)是依據(jù)借款企業(yè)的社會環(huán)境、管理人員綜合素質(zhì)、發(fā)展前景以及財務(wù)狀況來決定銀行貸款風(fēng)險的大小。

4.培育銀行文化

銀行信貸業(yè)務(wù)同樣不能忽視文化建設(shè)，定期對客戶經(jīng)理進(jìn)行系統(tǒng)培訓(xùn)，確?？蛻艚?jīng)理始終能夠以良好的精神面貌和職業(yè)操守去迎接客戶。自人類社會出現(xiàn)貸款這一名詞后，它便與信任和道德密切相關(guān)，銀行文化建設(shè)要與時俱進(jìn)，讓貸款業(yè)務(wù)人員保持風(fēng)險意識，明確自身責(zé)任，除了提升自身素質(zhì)外，還要堅持遵守相關(guān)法律法規(guī)，不去觸及法律邊緣，不能存在僥幸心理。銀行文化建設(shè)要遵循一些原則，比如揭示風(fēng)險、敢于進(jìn)取、規(guī)避問題，真正使銀行員工凝聚成一個整體。

三、總結(jié)

根據(jù)以上的論述，銀行貸款就是銀行對貸款企業(yè)和貸款人，所發(fā)放的針對于促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營的活動資金，而貸款資金的所有權(quán)仍然是銀行所有。因此，一定要定期的對貸款資金開展收回活動，是銀行在經(jīng)營管理的工作中對于資金維護(hù)的最重要環(huán)節(jié)。因為，僅有這樣的方式才能夠保障銀行信貸金能夠相對正常的運(yùn)轉(zhuǎn)，從而促進(jìn)銀行在經(jīng)濟(jì)效益上的提高。在貸款的過程中，可能會出現(xiàn)多種不確定的因素而產(chǎn)生的貸款風(fēng)險，比如不按期還款的現(xiàn)象發(fā)生時，就會形成銀行的壞賬和呆賬，這樣的類似情況都會對銀行的資金帶來龐大的損失，同時也不利于銀行的可持續(xù)發(fā)展。所以，在現(xiàn)階段我們一定要合理的進(jìn)行貸款風(fēng)險防范，對于貸款的資金要進(jìn)行科學(xué)的管理，這樣才能將銀行快速的發(fā)展起來。

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