文/趙進(jìn)一

追擊“飛天大鱷”

文/趙進(jìn)一

名案回眸

10年前，“大股東占款”成了我國證券市場(chǎng)一大頑疾。雖經(jīng)多次整治，但收效甚微。這一頑疾對(duì)于當(dāng)時(shí)低迷的股市，其殺傷力不僅僅是資金黑洞、企業(yè)誠信危機(jī)，更使整個(gè)市場(chǎng)信心喪失。

2006年早春二月，一場(chǎng)“清欠上市公司大股東占款風(fēng)暴”席卷股市。在股海里橫行數(shù)年，肆意侵占、揮霍三家上市公司12億元資金的“中國飛天實(shí)業(yè)（集團(tuán)）有限公司”掌門人邱忠保及其苦心孤詣經(jīng)營多年的“飛天帝國”在此次“風(fēng)暴”中土崩瓦解……

盤馬彎弓射大鱷

據(jù)統(tǒng)計(jì)：截至2005年6月30日，滬深兩市有480家上市公司存在大股東占用資金問題，金額累計(jì)近480億元，相當(dāng)于2004年上半年全部上市公司凈利潤的一半！

為使中國的股市得以健康發(fā)展，國務(wù)院所屬中國證監(jiān)會(huì)、公安部、中國人民銀行、國資委、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、工商總局、中國銀監(jiān)會(huì)八大部門從2005年下半年就開始籌劃發(fā)起清欠攻堅(jiān)戰(zhàn)。

“風(fēng)暴”愈刮愈猛。至2006年年底，絕大部分占款都得到了清償，為后來的“牛市”打下了基礎(chǔ)。

2006年1月19日, 上海市公安局經(jīng)偵總隊(duì)接到公安部轉(zhuǎn)來的中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于中油龍昌（集團(tuán)）股份有限公司、中國飛天實(shí)業(yè)（集團(tuán)）有限公司有關(guān)責(zé)任人員涉嫌刑事犯罪的移送函》及相關(guān)材料，要求對(duì)中油龍昌、中國飛天實(shí)業(yè)（集團(tuán)）有限公司有關(guān)責(zé)任人員涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪問題依法進(jìn)行調(diào)查。

公安部轉(zhuǎn)來的案件線索表明：以邱忠保、邱忠國倆兄弟為首的西安飛天科工貿(mào)集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡稱西安飛天），于2001年3月至2002年11月，以該公司名義，先后收購了福建三農(nóng)、中油龍昌、浙大海納三家上市公司的股份。期間，在邱忠保以及西安飛天副總裁莊季希等人組織、策劃下，邱忠國等人具體實(shí)施下，西安飛天以非法占有為目的，在簽訂、履行股份收購合同過程中，騙取中油龍昌財(cái)產(chǎn)人民幣5億余元；在掏空中油龍昌資產(chǎn)的過程中，提供虛假財(cái)會(huì)報(bào)表等虛假證明材料騙取銀行貸款，目前尚有1億余元未歸還。邱忠保、莊季希還指使西安飛天派至浙大海納、福建三農(nóng)擔(dān)任財(cái)務(wù)和管理人員的喬正科等人，利用職務(wù)便利挪用兩家公司資金合計(jì)6億余元。至案發(fā)，上述資金還有12億余元未歸還，致中油龍昌、福建三農(nóng)退市，浙大海納停牌，處于破產(chǎn)重組之中……

專案組對(duì)有關(guān)線索進(jìn)行初查后，發(fā)現(xiàn)此案的偵辦有三大難點(diǎn)。

定性難：以往上市公司大股東挪用、侵占公司資產(chǎn)情況較為普遍，在處置中作為刑事案件的沒有先例，因此該案定性難度較大，最終的刑事懲罰存在不確定性；

范圍廣：邱忠保等人控制的三家上市公司分別地處在上海、杭州、福建，另外由他們操控的近80家“飛天系”關(guān)聯(lián)公司又分別分布在西安、武漢、北京、?？凇⒗确坏仁∈?，巨額涉案資金在這幾十家公司之間頻繁劃轉(zhuǎn)，要查明其資金用途及下落，頭緒繁復(fù)，工作量極大；

取證難：前期稽查已經(jīng)打草驚蛇，這是最令專案組最為頭痛的一難。中國證監(jiān)會(huì)對(duì)該公司的前期稽查，對(duì)“飛天系”相關(guān)公司、人員的調(diào)查已近公開，使犯罪嫌疑人早有措施掩飾、隱藏其犯罪行為，各種涉案證據(jù)材料可能已被銷毀、隱匿，涉案人員多已聞風(fēng)外逃，多處躲藏，且分布在各地，調(diào)查、取證、核實(shí)，障礙重重……

另外，西安飛天雖然在證監(jiān)會(huì)稽查期間，屢次對(duì)外發(fā)布公告稱準(zhǔn)備歸還資金，但都沒有落實(shí)。專案組認(rèn)為涉案人員極有可能以此為幌子，贏得外逃時(shí)間。事實(shí)上，其他上市公司大股東逃匿已有先例。

當(dāng)務(wù)之急是突破上市公司大股東挪用、侵占公司資產(chǎn)，侵犯中、小股東利益的案件不作為刑事案件的限制，把主要犯罪嫌疑人邱氏兄弟抓捕歸案?！巴黄葡拗啤钡目谧雍芸煺业剑簩０附M以最快的速度查明，在挪用上市公司中油龍昌的1.8億元資金中，有部分款項(xiàng)已打入邱氏兄弟個(gè)人賬戶之中；與此同時(shí)，還發(fā)現(xiàn)邱忠保嗜賭如命，幾十次往返澳門，有將挪用款用于賭博之嫌疑。

2006年2月25日，專案組獲悉邱氏兄弟尚離開上海，當(dāng)時(shí)一個(gè)在家，一個(gè)在飯店。兩個(gè)抓捕小組分頭出擊，同時(shí)將邱氏兄弟捕獲歸案。首惡到案，專案組獲得了查案的主動(dòng)權(quán)。

一個(gè)龐大的“飛天帝國”

和許多轉(zhuǎn)型期中國誕生的富豪一樣，“飛天帝國”的掌門人邱忠保的發(fā)家史也充滿了傳奇色彩。

生于上海的一個(gè)普通工人家庭的邱忠保，1982年高中畢業(yè)后不久，便跟隨已經(jīng)從上海有色鑄造廠退休的父親，來到西安。

憑著上海人特有的精明，邱忠保靠做五金、家電生意，以及倒騰當(dāng)時(shí)的緊俏物資積累了原始資本。此后他開過超市、辦過食品廠、開過酒店，生意做得很順。成立了“飛天”家電五金經(jīng)銷部，“飛天”的名號(hào)由此萌生。

上世紀(jì)90年代，邱保中看到上海市房地產(chǎn)開發(fā)有利可圖。為了獲取上海市地塊開發(fā)權(quán)、購買房屋使用權(quán)及貸、借款，他先后向六名國家工作人員行賄，數(shù)額達(dá)29萬元人民幣，2000元美金，當(dāng)時(shí)的媒體將其稱為“行賄高手”。

1995年，邱因行賄罪被判有期徒刑兩年、緩刑兩年。“判二緩二”的刑事處罰對(duì)邱忠保的人生道路似乎沒有產(chǎn)生多大影響。不久，他順利地回到西安，繼續(xù)當(dāng)他的“飛天”老板去了。

到1995年前后，邱忠保先后組建了西安飛天，中國飛天實(shí)業(yè)（集團(tuán)）有限公司（注冊(cè)資本號(hào)稱1億元，下簡稱集團(tuán)公司），邱均自任法定代表人。發(fā)展到后來，集團(tuán)公司下面擁有了五個(gè)平行的分支機(jī)構(gòu)——上海分公司、西安飛天集團(tuán)公司及后來被他采用卑劣手段奪取的石油龍昌、浙大海納、福建三農(nóng)三家上市公司。

集團(tuán)公司的注冊(cè)地雖在北京，且設(shè)有辦事處，但并不參與經(jīng)營活動(dòng)，只是用于接待客戶。飛天集團(tuán)公司實(shí)際運(yùn)作中心在上海，邱忠保本人也長期居住在上海。后來，邱又先后在上海、江蘇南京、福建泉州、湖北武漢、海南東方等地建立了78家子公司。

對(duì)集團(tuán)公司，邱忠保實(shí)行高度的“集權(quán)制”管理模式。在邱忠保昔日手下高管的眼里，邱是個(gè)干大事的人，最初幾年他也算成功人士，做成了一些事情，繳了一些稅，提供了一些就業(yè)機(jī)會(huì)。但由于他的文化水平和自身素質(zhì)不高，且剛愎自用，自以為是，“飛天”又是他一人獨(dú)資，沒有其他股東，所以，他愛怎么決策就怎么決策，想怎么花錢就怎么花錢，為所欲為。三家上市公司騙上手后，邱忠?；ㄆ疱X來更加肆無忌憚，到上市公司要錢從來都是理直氣壯，需要時(shí)直接從財(cái)務(wù)手里拿，沒有任何手續(xù)。幾年里，邱忠保從這三部“提款機(jī)”里取走的資金達(dá)16個(gè)億……

這個(gè)龐大的“飛天帝國”貌似強(qiáng)大，不過到臨近崩潰之時(shí)，只剩下了一個(gè)空架子。78家子公司中，處于正常經(jīng)營狀態(tài)的不過六七家，擁有資產(chǎn)的也僅20家左右，其他都是有貸款無經(jīng)營的空殼公司。邱手下的一些高管曾提出要將這些企業(yè)關(guān)停并轉(zhuǎn)，但邱不同意，說你們不懂，這些企業(yè)都是集團(tuán)進(jìn)行運(yùn)作的平臺(tái)。邱忠保所謂的“運(yùn)作”，說白了就是借用這些空殼公司的名義向銀行等金融機(jī)構(gòu)融資。

眼花繚亂的“資本運(yùn)作”

邱忠保文化水平雖然不高，但他在企業(yè)管理及資本運(yùn)作等方面確實(shí)有其過人之處。

1995年8月，邱忠保虛構(gòu)1億余元人民幣注冊(cè)資金，成立了西安飛天。經(jīng)過不斷“無性繁殖”，又翻滾出不少子公司，經(jīng)營種類五花八門?？上б蚪?jīng)營不善，買賣不斷出現(xiàn)“赤字”。邱忠保遂以該公司及其關(guān)聯(lián)公司的名義在西安向金融機(jī)構(gòu)大肆借款，至2002年，西安飛天已是負(fù)債累累，拖欠當(dāng)?shù)劂y行貸款僅本金就達(dá)4億余元。

在生意場(chǎng)上頗有大將風(fēng)度的邱忠保并不害怕，他窺測(cè)方向，伺機(jī)而動(dòng)。最后，他把視線轉(zhuǎn)向了上市公司。利用監(jiān)管上的漏洞，他采用拆東墻補(bǔ)西墻等辦法，用銀行貸款收購了“福建三農(nóng)”部分股權(quán)，以此控制了“福建三農(nóng)”，然后指使手下的高管周軍、陳劍等人利用職務(wù)上的便利，先后挪用“福建三農(nóng)”近5億元資金。

為了掩蓋其非法占有、挪用“福建三農(nóng)”的巨額資金的行為，他對(duì)外出具了虛假的財(cái)務(wù)報(bào)告，虛構(gòu)了國債投資、委托理財(cái)、對(duì)外投資等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及子虛烏有的“利潤”，隱瞞了貸款、違規(guī)擔(dān)保等重要事項(xiàng)。

貪心不足蛇吞象。在收購“福建三農(nóng)”中嘗到甜頭的邱忠保，一家上市公司的資金已不能滿足其日益膨脹的胃口。為了騙得更多資金，邱忠保又將賊眼盯上了另一家上市公司——中油龍昌。

這次，邱忠保采用的手法是：先以虛構(gòu)的資金“收購”對(duì)方的股權(quán)，大權(quán)在握以后，再通過“出售”對(duì)方的資產(chǎn)把“收購款”填補(bǔ)進(jìn)去……此謂“空手套白狼”。

2002年5月，邱忠保以西安飛天及關(guān)聯(lián)公司的名義與中石油簽訂了股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議，以虛構(gòu)的2.69億余元的價(jià)格收購了中石油持有的中油龍昌8600萬股股份。從而使西安飛天成為中油龍昌的第一大股東。緊接著，邱忠保改組了中油龍昌董事會(huì)，讓他的哥哥邱忠國任董事長，取得了中油龍昌的實(shí)際控制權(quán)。

隨后，邱忠保等人以4.57億的價(jià)格“出售”了中油龍昌原三條輸油管線資產(chǎn)，其中的2.69億元支付了中油龍昌股權(quán)收購款，然后用剩余的資金購買了“綠洲企業(yè)”“蘇州佳安”和“福建博古”三塊資產(chǎn)。如此，4.57億資金就流出了中油龍昌，成了邱忠保的囊中之物。

邱忠保掏空中油龍昌的資產(chǎn)后，編造虛假財(cái)務(wù)報(bào)表、董事會(huì)決議、貸款用途等，利用中油龍昌系上市公司的聲譽(yù)，以其缺少流動(dòng)資金為由，向銀行貸款，騙取銀行貸款1億余元，造成銀行巨額損失。

騙得A，再用A的名義套取B……由此及彼，步步為營，這就是“飛天大鱷”邱忠保在“資本運(yùn)作”中慣用的手法。

2003年初，邱忠保故伎重演，采用同樣的欺騙手段，“收購”了浙大海納的大股東浙江大學(xué)的股權(quán)，由此控制了浙大海納。

在被邱忠保巧取豪奪的巨額資金中，除少部分被用于收購股權(quán)外，絕大部分被邱忠保用于還債或劃至其控制的公司及個(gè)人占有、使用。至案發(fā)，共計(jì)有12億余元未歸還，致中油龍昌、福建三農(nóng)退市，浙大海納停牌，處于破產(chǎn)重組中。

錢來得太容易，拿著巨款的邱忠保就把錢不當(dāng)錢了。如果他感覺某個(gè)項(xiàng)目不錯(cuò)，隨手就能甩出幾千萬。有時(shí)僅憑一個(gè)電話，他連借條都不打就能借出1億多。日常生活里，邱忠保更是一擲千金，有一次，買個(gè)簽字筆筆芯居然花掉7000塊。更要命的是，邱忠保從此頻繁光顧澳門賭場(chǎng)、美國拉斯維加斯、馬來西亞云頂和一些賭船，常常是去時(shí)箱子里裝滿了錢，回來時(shí)已空空如也。

此后，邱忠保也想重整旗鼓，所以成立了綜合產(chǎn)業(yè)部，欲通過這一渠道解決債權(quán)債務(wù)，但已回天乏力，“飛天”再也飛不起來了！令人啼笑皆非的是，這樣的賭棍，當(dāng)年竟一次又一次地登上國內(nèi)外“富人榜”，還被罩上了諸如“新長征突擊手”、“優(yōu)秀企業(yè)家”等各類光環(huán)。

為了徹底查清這位榜上有名的“大富豪”的罪惡行徑，專案組先后派員赴全國十多個(gè)省市進(jìn)行調(diào)查取證工作。行程近萬里，查閱涉案公司財(cái)務(wù)賬冊(cè)千余冊(cè)，查詢相關(guān)賬戶近200個(gè)，詢問證人近百名，查詢的涉案資金累計(jì)達(dá)百億余元。經(jīng)過艱苦細(xì)致的調(diào)查取證工作，歷時(shí)一年余，最終形成的案卷材料多達(dá)300余冊(cè)，壘起來有一人之高……

“飛天帝國”土崩瓦解

善鉆漏洞的邱忠保一直自作聰明地以為：既然按照《公司法》，公司不構(gòu)成犯罪主體，那他就可借助公司的名義，再加上一些障眼法肆意妄為，逃脫法律的制裁了。這從證監(jiān)會(huì)對(duì)西安飛天開始前期稽查，浙江、福建警方也已介入調(diào)查，而信息靈敏的邱忠保仍然穩(wěn)坐泰山，沒有逃跑可以看出端倪。

確實(shí)，警方在查清全案后，對(duì)案件的定性是頗費(fèi)了一番思量。在對(duì)邱忠保報(bào)批逮捕前，專案組結(jié)合初步外調(diào)獲得的信息進(jìn)行多次討論，最終將切入點(diǎn)選擇在邱忠保挪用中油龍昌1.8億資金的情節(jié)上。從表面看雖然該筆資金是西安飛天挪用，大股東挪用上市公司資金，在法律上定性存在障礙，但邱忠保生性好賭，他在1.8億資金被挪用后的兩年中數(shù)十次出入澳門，個(gè)人挪用資金揮霍的可能性很大，只要查清資金的真實(shí)用途，對(duì)邱忠保就可以適用挪用資金的罪名了。

專案組立即制定詳細(xì)的偵查計(jì)劃，對(duì)1.8億資金的流向、用途展開了全面的偵查。調(diào)查結(jié)果印證了最初的判斷。2006年3月25日，檢察機(jī)關(guān)根據(jù)警方的報(bào)批材料和扎實(shí)證據(jù)，對(duì)邱氏兄弟涉嫌挪用資金和提供虛假財(cái)會(huì)報(bào)告批準(zhǔn)逮捕。

邱氏兄弟被執(zhí)行逮捕后，專案組根據(jù)調(diào)查情況推斷，邱氏兄弟的犯罪事實(shí)絕不止挪用數(shù)千萬資金用于賭博、提供虛假財(cái)會(huì)報(bào)告，邱忠保在控制中油龍昌等三家上市公司后，該三家公司均出現(xiàn)了銀行貸款增加、對(duì)外擔(dān)保金額劇增、訴訟官司增加的情況，且公司賬面雖有巨額資產(chǎn)，公司營業(yè)收入?yún)s銳減、虧損。

個(gè)中原因必須徹查！專案組多管齊下展開偵查：查西安飛天的資產(chǎn)、經(jīng)營、負(fù)債狀況；查中油龍昌出售資產(chǎn)后資金的去向；查邱購買的武漢綠洲、蘇州佳安、福建博古三塊資產(chǎn)的狀況；查“飛天系”在上海的公司資產(chǎn)、經(jīng)營、納稅情況；同時(shí)請(qǐng)審計(jì)部門配合，邊查邊審。審計(jì)中一旦發(fā)現(xiàn)問題，專案組立即跟進(jìn)偵查。

“飛天系”案件移送公安機(jī)關(guān)之前，除邱氏兄弟外，涉案犯罪嫌疑人早已離開公司，或逃匿或躲藏。如中油龍昌原總經(jīng)理趙從貴、飛天公司出納趙紅陽、浙大海納出納喬正科等，均為本案關(guān)鍵人物。這些人如不到案，許多犯罪環(huán)節(jié)、涉案資金等事實(shí)無法查清。在辦案取證任務(wù)極為繁重的情況下，專案組抽調(diào)專門力量，加大追逃力度，從外省市抓獲了這六名關(guān)鍵的犯罪嫌疑人，一舉查明“飛天系”公司在西安、北京、?？凇⒏Ｖ?、成都、廊坊、武漢、南京、蘇州等數(shù)十家公司的經(jīng)營狀況以及相關(guān)公司資金用途，飛天公司案件的全部內(nèi)幕終于揭開！

最終的證據(jù)材料顯示，“飛天系”案件不是簡單的公司大股東挪用資金犯罪，而是一種復(fù)合型的新類型合同詐騙犯罪。由于證據(jù)扎實(shí)，形成鎖鏈，檢察機(jī)關(guān)公訴部門與總隊(duì)專案組最終達(dá)成共識(shí)：并對(duì)邱氏兄弟以涉嫌合同詐騙等罪名向法院提起訴訟。

中國證券市場(chǎng)建立以來，上市公司大股東侵害其他股東利益的事件時(shí)有發(fā)生，一些大股東利用掌控上市公司的優(yōu)勢(shì)，編造假象，發(fā)布虛假信息，實(shí)施各類詐騙在市場(chǎng)中普遍存在，但真正得到查處的卻寥寥無幾。究其原因，主要還是法律法規(guī)的不完善，專業(yè)程度較強(qiáng)，案件定性較難，不少案件線索大部分并未走入刑事訴訟程序，僅僅依據(jù)《證券法》責(zé)令當(dāng)事人改正、警告、或罰款，廣大股東的利益受到嚴(yán)重侵害。此案的偵破，對(duì)證券、資本市場(chǎng)內(nèi)的詐騙犯罪活動(dòng)起到了極大的震懾作用，堪稱“中國資本第一案”。

2008年11月6日，上海市第二中級(jí)人民法院對(duì)“飛天系”合同詐騙案作出一審判決：被告人邱忠保犯合同詐騙罪、挪用資金罪被判處有期徒刑20年，并處罰金人民幣100萬元；被告人邱忠國犯合同詐騙罪，被判處有期徒刑13年，并處罰金人民幣80萬元；被告人喬正科犯挪用資金罪，被判處有期徒刑六年。

至此，邱忠保苦心經(jīng)營多年、后來成為他的犯罪工具的“飛天帝國”全線崩潰。為社會(huì)各界所關(guān)注的“中國資本第一案”歷經(jīng)一年多的風(fēng)雨，終于打上了圓滿的句號(hào)。為此類案件的偵查開創(chuàng)了先河、提供了寶貴經(jīng)驗(yàn)的上海市公安局刑偵總隊(duì)專案組也因此榮立集體二等功，參戰(zhàn)的偵查員也受到了上級(jí)的嘉獎(jiǎng)。

編輯：鄭賓 393758162@qq.com